业务收益情况 - 截至2022年10月31日止年度，环保产品业务及自来水厂业务收益分别占集团收益总额的67%（2021年：74%）及33%（2021年：26%）[8] - 本年度环保产品业务收益为6525万港元，较去年减少25%；自来水厂业务收益为3234.5万港元，较去年增加3%[8] - 2022年环保产品业务和自来水厂业务收益分别占集团收益总额的67%（2021年：74%）及33%（2021年：26%）[26] - 2022年集团收益为9759.5万港元，较2021年的1.1852亿港元减少18% [26] - 2022年环保产品业务收益由2021年的8726.8万港元减少25%至6525万港元 [26] - 2022年自来水厂业务收益由2021年的3125.2万港元增加3%至3234.5万港元 [26] - 本年度收益为9759.5万港元，较去年减少18%，环保产品业务收益减少25%，自来水厂业务收益增加3%[28] - 2022年收益为97,595千港元，2021年为118,520千港元[170] - 自来水厂业务收益占集团总收益百分比从2007年约2%增长至2022年约33%[116] 利润情况 - 本年度集团毛利为3131.8万港元，较去年减少9%；毛利率为32%（2021年：29%）[8] - 截至2022年10月31日止年度，集团录得公司拥有人应占溢利437.9万港元（2021年：506.2万港元）[9] - 本年度毛利为3131.8万港元，较去年减少9%，毛利率为32%，去年为29%[28] - 本年度其他收入、收益及亏损为531.8万港元，较去年增加34%，销售费用减少39%，行政费用增加3%[30] - 本年度公司拥有人应占溢利437.9万港元，去年为506.2万港元[31] - 2022年毛利为31,318千港元，2021年为34,328千港元[170] - 2022年经营溢利为7,169千港元，2021年为8,193千港元[170] - 2022年除所得税前溢利为6,622千港元，2021年为7,763千港元[170] - 2022年本公司拥有人应占本年度溢利为4,379千港元，2021年为5,062千港元[170] - 2022年本公司拥有人应占本年度全面收益总额为 - 8,560千港元，2021年为13,953千港元[170] - 2022年基本及摊薄每股盈利为0.67港仙，2021年为0.78港仙[170] - 2022年除所得税前溢利为662.2万港元，较2021年的776.3万港元减少[175] 业务前景与发展计划 - 公司环保产品业务部分产品已应用于船舶机械业及清洁能源业[12] - 未来新城际铁路将促进宝坻区与京津新城经济发展，公司于天津的自来水厂将从中受益[12] - 公司将物色符合中国节能减排政策的新产品或服务供应，并审慎调整发展计划 [27] - 公司认为环保产品业务前景乐观 [27] - 未来新城际铁路竣工将促进宝坻区与京津新城经济发展，公司天津自来水厂将从中受惠 [27] - 董事会拟审慎规划及监测环保产品业务扩张，集团已投资受全球经济及市况影响较小的自来水厂业务[116] - 集团以优质供应商扩大供应商基础，研发并通过可靠分包商生产自有产品[118] - 董事会委任高级管理层密切监察中国经济、政治等发展，现金管理维持审慎库务政策[119] - 集团专注进口优质环保产品，自行开发产品，扩大供应商基础，必要时对冲锁定外汇汇率[120] 财务状况指标 - 2022年10月31日，集团流动资产净值约为3402万港元，银行结余及现金约4106.4万港元，流动比率约为1.68[32] - 2022年10月31日，存货周转日数约为91日，应收账款周转日数约为68日，较去年均增加[32] - 2022年10月31日，资产负债比率约为14%，去年为12%[34] - 2022年10月31日，集团已质押银行存款约902万港元获取银行信贷，无其他重大或然负债[38] - 2022年10月31日，集团聘用79名雇员，员工成本总额约为1726.7万港元[39] - 2022年公司资产净值为10.77亿港元，较2021年的11.62亿港元有所下降[172][173] - 2022年用于经营业务的现金净额为-967.6万港元，2021年为798.9万港元[175] - 2022年用于投资活动的现金净额为-692.8万港元，较2021年的-497万港元有所增加[175] - 2022年用于融资活动的现金净额为-39.6万港元，2021年为-11.8万港元[177] - 2022年现金及现金等值项目减少1700万港元，2021年增加290.1万港元[177] - 2022年公司股本为649.5万港元，与2021年持平[173][179] - 2022年保留溢利为5279.4万港元，较2021年的4841.5万港元有所增加[173][179] - 2022年汇兑储备为772.2万港元，较2021年的2066.1万港元大幅减少[173][179] 公司治理结构 - 董事会由两名执行董事、一名非执行董事和三名独立非执行董事组成，三名独立非执行董事任职超9年[46] - 集团于2013年8月28日采纳董事会成员多元化政策，从多方面考虑成员多元化[50][51] - 提名委员会每年检讨董事会多元化组成并监察政策执行，认为集团已达成该政策[53][55] - 集团于2019年1月22日采纳提名政策，提名委员会至少每年检讨董事会架构等并提建议[57][61] - 评估提名人选时考虑诚信声誉、投入时间承诺和董事会多元性等因素[61] - 委任董事需经提名委员会物色、推荐，董事会考虑、确认，股东批准等程序[61] - 提名委员会将检讨提名政策，向董事会提修订建议供考虑批准[63] - 集团于2019年1月22日采纳股息政策，旨在向股东派付资金盈余[64] - 董事会决定派息时考虑财务业绩、资金需求、发展计划等因素[64] - 董事会保留更新、修订、更改及取消股息政策的权利，不保证特定期间派特定金额股息[65] - 主席与行政总裁角色区分，吴正炜任董事会主席，行政总裁职责由执行董事履行[68] - 所有现任非执行董事委任任期不超三年，董事最少每三年轮值退任一次并在股东大会重选[69] - 公司向新董事提供全面入职资料，持续为董事提供简报会和专业发展活动[70][72] - 截至2022年10月31日，公司秘书按规定出席专业研讨会，每年接受不少于15小时专业培训[72] - 董事会成立薪酬、提名、环境社会及管治、审核四个委员会，各有书面职权范围[73] - 薪酬委员会职责是就董事和高管薪酬政策向董事会提建议，年内认为薪酬待遇公平合理[75] - 提名委员会职责包括审阅董事会架构等，挑选推荐董事候选人会考虑多因素[76] - 公司于2022年1月成立环境、社会及管治委员会，为主席及其他成员组成[77] - 提名委员会考虑各退任董事，评估独立董事独立性后向董事会推荐重选[66] - 董事会根据提名委员会推荐，按章程细则推荐退任董事在股东大会重选[66] - 审核委员会于2001年12月成立，主席为周锦荣先生，成员包括陈少萍女士及倪军教授[78] - 年内审核委员会举行6次会议，审阅了多期业绩，认为业绩按适用准则编制并充分披露[80] - 截至2022年10月31日止年度，董事会会议举行7次，审核、提名、薪酬、环境社会及管治委员会会议分别举行6、2、2、2次，股东大会举行1次[81] 审计与合规 - 截至2022年10月31日止年度，独立核数师审核服务费用约为72万港元，与2021年相同，无重大非审核服务费用[82] - 董事会负责厘定集团商业策略及目标，评估承受风险程度，确保设立有效风险管理及内部监控制度[87] - 审核委员会协助董事会履行风险管理及内部监控制度责任，持续监督并每年检讨成效[87] - 管理层负责设计、实施及维持风险管理及内部监控制度，识别、评估及管理风险[87] - 自2008年11月起，由独立外部风险顾问公司每年对不同业务内部监控制度进行检讨[88] - 公司采纳内幕消息披露政策，设有管理监控确保及时识别、评估及提交潜在内幕消息[89] - 公司采纳股东沟通政策，设立多个途径与股东沟通，促进与投资者关系[90][91] - 公司建议在2023年股东周年大会上寻求股东批准修订组织章程细则[93] - 公司于2022年9月26日采纳举报政策和反贪污政策[95][96] - 董事按持续经营基准编制公司截至2022年10月31日止年度综合财务报表[99] - 公司2022年10月31日止年度综合财务报表由香港立信德豪会计师事务所有限公司审核，将提呈续聘该公司为核数师的决议案[152] - 销售环保产品本年度确认的收益金额取决于公司转让货品控制权给客户的时间点[160] - 公司将销售货品的收益确认作为关键审计事项[160] - 核数师对销售货品的收益确认程序包括抽样评估销售交易确认情况、测试监控措施等[167] 其他财务信息 - 公司主要业务为投资控股，本年度主要业务性质无重大变动[102] - 董事不建议就截至2022年10月31日止年度派发现金股息[103] - 公司将于2023年3月27 - 30日暂停办理股份过户登记手续[104] - 集团过去五个财政年度已公布业绩与资产及负债概要载于年报第89 - 90页[105] - 集团本年度物业、厂房及设备变动详情载于综合财务报表附注15[106] - 公司股本及购股权计划详情分别载于综合财务报表附注26及14[107] - 集团截至2022年10月31日止年度重大关连人士交易无构成须披露关连交易[111] - 2022年10月31日公司可供分派储备约为943.4万港元，股份溢价约为3053.7万港元[112] - 年内集团向五大客户销售额占销售总额约31%（2021年：25%），最大客户占销售总额约7%（2021年：8%）[113] - 年内集团向五大供应商采购额占采购总额约82%（2021年：78%），最大供应商占采购总额约38%（2021年：51%）[113] - 集团最大及五大供应商占采购总额分别约为38%及82%（2021年：分别为51%及78%）[118] 股权结构 - 截至2022年10月31日，蒋丽莉间接持有344,621,200股公司股份，占已发行股本的53.06%；包国平博士直接持有44,224,000股，占6.81%[131] - 截至2022年10月31日，董事及主要行政人员在公司或其相联法团的股份、相关股份及债权证中无相关权益或淡仓[134] - 截至2022年10月31日止年度，公司或其附属公司无购买或出售公司上市证券，也无赎回上市证券[135] - 截至2022年10月31日止年度，公司董事、管理层股东或主要股东及其联系人无进行与集团业务构成竞争或产生利益冲突的业务[136] 员工福利 - 公司仅设有定额供款退休计划，无定额福利计划，为香港雇员的强积金计划供款为相关收入的5%，每月上限1,500港元[138] - 公司为经地方政府劳工及社保机关安排入职的雇员投购中国退休计划，按规定金额和比率供款[140] 环保措施 - 公司致力于加强环境保护，推行促进清洁营运和有效利用资源的政策[141] - 公司香港总办事处及主要营业地点迁至能源效益更高的新办事处，还采取多项环保措施，包括建立沉淀池、更换电动车等[142] - 公司认为办事处及自来水厂环保系统及设施符合相关国家及地方环保规例[143] 关联交易 - 2022年7月18日，公司香港间接全资附属公司Asia Way与Gainwise订立租赁协议，租用物业总面积2408平方英尺，为期两年，总租金约139万港元[145] - Gainwise由Team Drive间接全资拥有，Team Drive持有公司已发行股本53.06%，为公司主要股东[146] - 2022年4月1日，公司香港间接全资附属公司Tokawa与Yield Top订立贷款协议，Tokawa欠Yield Top约1490万港元贷款，期限156个月[148] - Yield Top由Wide Sky Management控制，Wide Sky Management间接持有公司已发行股本53.06%，为公司关联公司[148] 上市相关 - 截至报告日期，公司维持GEM上市规则规定的公众持股量[150] 会计准则相关 - 本年度集团首次应用新订香港财务报告准则，对业绩及财务状况无重大影响 [183] - 已颁布但尚未生效的新订╱经修订香港财务报告准则，公司拟于生效日应用 [186] - 香港会计准则第16号（修订本）禁止从物业等成本中扣除销售所得款 [186] - 香港会计准则第37号（修订本）指明合约“履行成本”包含内容 [187] - 香港财务报告准则第3号（修订本）更新提述并增加相关规定 [188] - 香港会计准则第1号及实务报告第2号（修订本）对会计政策披露有要求 [189] - 香港会计准则第8号（修订本）澄清会计政策与估计变动区分方法 [190] - 香港会计准则第12号（修订本）明确特定交易需确认递延税项 [190] - 香港会计准则第1号（修订本）澄清负债分类及引入“结算”定义