公司基本信息 - 修身堂控股有限公司成立于2000年7月，2003年11月在港交所GEM上市，股份代号8200[14] - 公司在香港有5间美容及纤体中心，以“修身堂”和“星悦”两个品牌经营[15] - 公司连续10年获“商界展关怀”机构荣誉[16] - 2005年公司在中国内地收购分销业务，在上海分销P&G个人护理产品，在华东及华西地区分销SK - II和Olay等产品[17] - 2015年3月公司开展证券投资新业务，以多元化收入来源[22] - 2016年5月公司开展放债服务新业务，提供数月至2年的有抵押及无抵押贷款[23] - 公司是P&G大中华区按中国平均销售额计算之三大经销商之一，亦为华东区域最大经销商[73][74] - 公司负责中国东部及西部地区之SK - II业务，覆盖8个省市[73][74] - 公司自2010年12月起全面开拓加盟合作业务，截至2022年3月31日已订立多份加盟合作合约[78][80] - 公司现有加盟合作店数目使其品牌跻身中国美容及纤体行业翘楚[78][80] - 公司成立义工队，回顾年度持续进行慈善捐款[111][114] - 公司连续十年荣获「商界展关怀」标志[110][113] - 公司产品和服务所用机器及材料通过安全测试，符合国际标准[109][112] 财务数据关键指标变化 - 公司2022年整体收入约为15.61亿港元，较上一年的约17.94亿港元下降13.0%[43] - 2022年毛利约为1.37亿港元，较去年同期的约1.44亿港元减少约731.5万港元[44] - 2022年经营溢利为1948.9万港元，上一年为亏损550.3万港元[27] - 2022年除税前溢利为1904.8万港元，上一年为亏损639.6万港元[27] - 2022年年内溢利为1389.2万港元，上一年为亏损1658.5万港元[27] - 2022年非流动资产为1.35亿港元，上一年为1.37亿港元[27] - 2022年流动资产为8.26亿港元，上一年为8.45亿港元[27] - 2022年流动负债为1.40亿港元，上一年为1.68亿港元[27] - 本回顾年度集团整体收益约15.61亿港元，较去年约17.94亿港元减少13.0%，主要因分销销售化妆及护肤产品收益减少约2.39亿港元[47][55][56] - 本回顾年度一般及行政开支为8233.1万港元，较去年同期约1.06亿港元减少约22.5%或2394.8万港元[45][48] - 销售及分销成本由去年约5390.8万港元减少13.6%或733万港元至本回顾年度约4657.8万港元[45][48] - 去年约2642万港元归属公司拥有人之亏损转亏为盈，本回顾年度录得895.2万港元归属公司拥有人之溢利[46][48] - 本回顾年度利润约1389.2万港元，去年亏损约1658.5万港元，销售及分销成本和一般及行政开支共约1.29亿港元，较去年约1.60亿港元减少约3127.8万港元[63] - 截至2022年3月31日，现金及银行结余约4.32亿港元（2021年约4.66亿港元），流动比率为5.90:1（2021年为5.03:1）[64] - 年内溢利约为1389.2万港元，去年为年内亏损约1658.5万港元[67] - 销售及分销成本以及一般及行政开支由去年合共约1.60187亿港元下跌约3127.8万港元至本回顾年度合共约1.28909亿港元[67] - 2022年3月31日，现金及银行结余约为4.32054亿港元，2021年约为4.66139亿港元[67] - 2022年3月31日，流动资金比率为5.90:1，2021年为5.03:1[67] - 2022年3月31日现金及银行结余约为4.32亿港元，2021年3月31日约为4.66亿港元[116][119] - 2022年3月31日公司资产负债比率为0%，与2021年持平[116][119] - 2022年3月31日公司负债约为1.41亿港元，2021年约为1.74亿港元[116][119] - 2022年3月31日公司流动比率为5.90:1，2021年为5.03:1[116][119] - 2017年3月3日供股所得款项净额约为3.52亿港元，截至2022年3月31日已动用2.08亿港元，未动用1.44亿港元[123][124] - 2022年3月31日公司净资产约为8.20亿港元，2021年约为8.08亿港元[127][133] - 2022年3月31日公司有225名雇员，2021年为232名[129][135] - 2022年公司员工成本总额约为5766万港元，2021年约为5928万港元[129][135] - 公司应收贸易款项平均收款期维持低于90日[117][120] 各条业务线数据关键指标变化 - 化妆品和护肤品分销销售收入从去年的约17.15亿港元降至2022年的约14.76亿港元[44] - 美容和纤体服务收入从去年的约5377.1万港元增至2022年的约6069.5万港元[44] - 上海东纺日化销售有限公司分销销售化妆及护肤产品业务收益约14.76亿港元，较去年约17.15亿港元减少13.9%[55][56] - 提供美容及纤体服务收益由去年约5377.1万港元增加至本回顾年度约6069.5万港元[59][61] - 放债业务利息收入由去年约945.2万港元轻微减少至本回顾年度约823.9万港元[60][61] - 本回顾年度香港美容及纤体中心因暂停营业期缩短，收入较去年增加12.0%[65] - 回顾年度美容及纤体中心收益较去年增加12.0%[68] - 回顾年度东方分销销售化妆及护肤产品业务收益约为14.76008亿港元，较去年约17.15144亿港元下跌13.9%[73][74] - 公司于2015年3月开展证券投资业务，本回顾年度证券投资净收益约1488.2万港元，去年约1343万港元[83][85] - 截至2022年3月31日，按公平值计入损益的金融资产约9721.8万港元[83][85] - 公司从事放债业务，目标对象为中小型企业和商人，本回顾年度放债业务收益约823.9万港元[84][86][91][93] - 截至2022年3月31日，放债业务应收贷款及利息约10142.1万港元[91][93] 放债业务客户信息 - 相关客户1未偿还金额351.1万港元，年利率6%，协议日期为2019年2月20日，贷款期限6个月[97] - 相关客户2未偿还金额202.5万港元，年利率15%，协议日期为2019年6月3日，贷款期限3个月[99] - 相关客户3未偿还金额162万港元，年利率12%，协议日期为2018年7月21日，贷款期限12个月[99] - 相关客户1未偿还金额为3511千港元，截至2022年3月31日止年度拨备金额为3471千港元[101] - 相关客户2未偿还金额为2025千港元，截至2022年3月31日止年度拨备金额为2013千港元[101] - 相关客户3未偿还金额为1620千港元，截至2022年3月31日止年度拨备金额为1605千港元[103] 公司未来规划 - 公司在回顾年度表现有所改善，但对营商环境和经济保持谨慎[105][107] - 公司将继续研发保健及美容产品和专业疗程，提升核心业务表现[105][107] - 公司为内地加盟合作店雇员设计培训课程，确保经营和服务质量一致[105][107] - 公司会利用资金投资证券、放债和物业，拓宽收益基础[106][107] - 公司认为美容及纤体产品和服务需求将维持增长趋势[138][142] - 公司计划增加社交媒体平台宣传推广，扩大客户基础[139][143] - 公司计划将充裕资金投资证券、放债及物业等[140][143] - 公司将采取较审慎态度应对宏观经济及营商环境不确定性[138][142] 公司人员信息 - 梅伟琛先生34岁，2014年12月加入集团，有企业融资等经验[145][148] - 陈家健先生43岁，2017年9月加入集团，有逾13年教育及投资经验[146][148] - 东乡孝士先生58岁，2016年3月加入集团，有逾15年海外股本投资经验[147][149] - 赵金卿女士73岁，2013年10月加入集团，有多年银行经验[150][152] - 刘伟亮先生42岁，2016年12月加入集团，有逾19年会计等工作经验[151] - 刘伟梁42岁，2016年12月加盟集团，有超19年会计等经验[153] - 区兆伦45岁，2020年5月加盟集团，有超23年财务等经验[155][157] - 关菲英38岁，2015年12月加入公司，有超17年美容纤体行业经验[156][158] 公司合规与治理 - 公司截至2022年3月31日止年度遵守GEM上市规则附录十五所载守则条文，除条文A.2及A.2.7外[162][164] - 守则条文A.4.1规定非执行董事任期须轮值告退及可膺选连任，各股东周年大会上三分之一董事须轮值告退[166][169] - 守则条文A.6.7规定非执行董事应出席股东大会，赵金卿等3位独立非执行董事出席2021年9月21日股东周年大会[167][170] - 守则条文C.1.2规定管理层须每月提供资讯，公司认为季度及定期即时资讯足够[168][171] - 公司采用不低于GEM上市规则规定的董事证券交易行为守则，2022年3月31日前董事均遵守[174] - 截至2022年3月31日，董事会由6名董事组成，包括2名执行董事、1名非执行董事及3名独立非执行董事[175][177] - 公司已就董事进行证券交易采纳一套与GEM上市规则交易必守标准同样严格的行为守则，全体董事在2022年3月31日止年度均已遵守[176] - 公司有1名非执行董事及3名独立非执行董事，超过一半董事会人数[178][181] - 董事薪酬由董事会按薪酬委员会建议，参考董事职责、公司表现及市场情况厘定，详情于综合财务报表附注7披露[180][182] - 董事会负责公司全面管理，重大事务包括批准监督重大政策等，部分事务转委管理层[185][188] - 报告日期公司有3名独立非执行董事，至少1名具备相关专业知识，公司认为全体独立非执行董事均独立[187][190] - 若影响独立性变动，独立非执行董事须尽快知会公司，董事会成员间无重大关系[192][195] - 董事会每年至少举行4次定期会议，高级管理人员提供业务资料，公司秘书记录会议[193][196] - 董事履职必要时可由公司付费寻求独立专业意见，利益冲突事宜在会议讨论[194][196] - 年内董事会共举行5次会议[199] - 执行董事梅伟琛先生会议出席/举行次数为5/5，出席率100%[200] - 执行董事陈家健先生会议出席/举行次数为5/5，出席率100%[200] - 非执行董事东乡孝士先生会议出席/举行次数为5/5，出席率100%[200] - 独立非执行董事赵金卿女士会议出席/举行次数为5/5，出席率100%[200] - 独立非执行董事刘伟梁先生会议出席/举行次数为5/5，出席率100%[200] - 独立非执行董事区兆伦先生会议出席/举行次数为5/5，出席率100%[200] 公司股权相关 - 截至2022年3月31日止年度，共有5,253,458份尚未行使之购股权可认购5,253,458股本公司股份[137][141]