财务收益情况 - 2023年第一季度总收益为5514000港元，2022年同期为1592000港元[11] - 2023年第一季度除税前溢利为872000港元，2022年同期亏损3896000港元[11] - 2023年第一季度期内溢利为872000港元，2022年同期亏损3896000港元[11] - 2023年第一季度基本每股溢利为0.04港仙，2022年同期亏损0.19港仙[11] - 2023年截至6月30日止三个月总收益为5514000港元，2022年同期为1592000港元[36] - 2023年证券交易及经纪服务佣金收入约为180000港元，较2022年同期约355000港元减少约49.3%[36][65] - 2023年截至6月30日止三个月员工及董事成本为1909000港元，2022年同期为1982000港元[46] - 2023年截至6月30日止三个月其他经营开支为1771000港元，2022年同期为2935000港元[50] - 2023年截至6月30日止三个月融资成本为170000港元，2022年同期为46000港元[52] - 2023年截至6月30日止三个月无股息宣派及支付，董事会也不建议派付股息（2022年同期：无）[53][55] - 2023年截至6月30日止三个月无香港利得税拨备（2022年同期：无）[54][56] - 2023年公司拥有人应占期内溢利为873000港元，2022年同期亏损为3896000港元[58] - 2023年和2022年截至6月30日止三个月计算每股基本溢利/（亏损）所用普通股加权平均数均为2000000000股[61] - 截至2023年6月30日，公司有98个活跃证券交易账户，报告期总交易价值约为81437000港元；2022年同期分别为139个和177000000港元[65] - 2023年6月30日，公司活跃证券交易账户98个（相应期间139个），报告期交易总值约8143.7万港元（相应期间约1.77亿港元），证券交易及经纪服务佣金收入约18万港元，较相应期间减少约49.3%[67] - 报告期有一项配售及包销委聘（相应期间无），交易总额约861.3万港元（相应期间零港元），收费及佣金收入约34.5万港元（相应期间零港元）[69][72] - 报告期贷款融资、保证金融资及财务借贷服务利息收入约293.3万港元，较相应期间约114.2万港元增加约156.8%[70][73] - 报告期供应链融资利息收入及服务费约181.7万港元（相应期间3.3万港元），客户采购总金额约7059.2万港元（相应期间2873.4万港元）[75][79] - 报告期集团总收益约551.4万港元，较相应期间约159.2万港元增加约246.4%[99][102] - 证券交易及经纪服务佣金收入由相应期间约35.5万港元减少约49.3%至报告期约18万港元[99][102][104] - 配售及包销活动报告期产生收费及佣金收入约34.5万港元，相应期间为零港元[104] - 贷款融资、保证金融资及财务借贷服务利息收入由相应期间约114.2万港元增加约156.8%至报告期约293.3万港元[104] - 供应链融资利息收入及服务费报告期增加约178.4万港元，达约181.7万港元，相应期间约3.3万港元[104] - 其他收益由相应期间约6.2万港元增加约285.5%至报告期约23.9万港元[104] - 员工成本由相应期间约198.2万港元减少约3.7%至报告期约190.9万港元[104] - 其他经营开支报告期约177.1万港元，相应期间约293.5万港元[105][107] - 本期溢利约87.2万港元，相应期间亏损约389.6万港元，实现由亏转盈[106][108] 公司权益情况 - 截至2023年4月1日，公司拥有人应占权益总计143820000港元，截至6月30日为144693000港元[13] - 截至2022年4月1日，公司拥有人应占权益总计153334000港元，截至6月30日为149438000港元[15] - 截至2023年6月30日，集团流动资产净值约为1.30098亿港元，现金及现金等价物约为2202.6万港元[110][113] - 截至2023年6月30日，流动比率约为3.7倍，公司拥有人应占权益总额约为1.44693亿港元[111][113] 公司基本信息 - 公司是2015年8月3日在开曼群岛注册的投资控股公司，主要营业地点在香港，最终控股公司为机颖投资有限公司[16][19] - 公司股份于2017年1月6日在联交所GEM上市，2023年6月29日上午9时起暂停买卖，待满足复牌条件[18][20] 财务报表编制 - 未经审核简明综合财务报表以港元呈列，数值凑整至最接近千位数[21][25] - 集团财务报表按适用香港财务报告准则及GEM上市规则披露规定编制，采用历史成本惯例，部分金融工具按公允价值计量[22][23][26] - 集团已采纳2023年4月1日开始会计期间生效的准则、修订及诠释，对本季度业绩无重大财务影响[27][29] 集团服务与决策 - 集团主要营运决策人按主要服务定期审阅收益分析作资源分配决策，管理层根据收益及溢利评估集团表现[28][30] - 集团提供七类服务，包括证券交易及经纪、配售及包销、融资、资产管理、供应链融资、咨询和其他服务[31][32] - 收益指自第三方已收及应收总金额和各类服务收入，需关注截至2023年6月30日和2022年6月30日止三个月的已确认收益情况[33][35] 公司业务发展 - 报告期公司实现转亏为盈，将继续发展配售及包销等主营业务，还开展外部资产管理人及信托业务[83][85] - 报告期公司控股股东提供约1170万港元（相当于150万美元）贷款融资，截至2023年6月30日公司提取约702万港元（相当于90万美元），公司还与银行接洽贷款并将探索其他外部融资方式[84][85] - 报告期公司为香港一家私人公司收购交易担任顾问，项目计划2023年第二季度结束[76][80] - 报告期公司就第1类受规管活动招聘一名有超15年经验负责人（待证监会批准），还计划招聘人员加强销售能力并进行品牌重塑[87][89] - 公司正积极寻找能助其进入股票资本市场网络的人选，预计2023年下半年资本市场回暖后能在配售及包销业务获更多机会[88] - 公司开始发展外部资产管理人业务，正在两家金融机构开户以分销金融产品，但报告期资产管理服务收费收入为零[71][74] - 公司将继续拓展贷款及保证金融资、供应链融资等业务，建立资管业务系统，寻找更多合作伙伴[92][93][94][95][97][100] 集团人员与成本 - 截至2023年6月30日，集团有19名雇员，报告期总员工成本约为190.9万港元[112][114] 重大事项 - 报告期内无附属公司、联营公司或合营企业的重大收购或出售事项[116][118] - 股份自2023年6月29日起暂停买卖，需满足复牌指引并于2024年6月28日前恢复交易[117][119] 外汇与负债情况 - 集团营业额及经营成本主要以港元计值，暂无外汇风险对冲政策[125][128] - 截至2023年6月30日，集团无重大或然负债[126][129] 融资业务情况 - 公司间接全资附属公司PFSL参与向借方授出最高9000万港元的有抵押贷款融资[127][130] - 贷方同意向借方提供最高9000万港元融资，其中贷方A提供4600万港元，贷方B提供4400万港元[131] - 融资年期为自订立日期起一年，年利率18%，按月付息，安排费用为180万港元，占本金2%[131] - 借方可用融资偿还香港某证券公司保证金未偿还本金，可自愿预付融资，最低金额500万港元及整数倍[131][134][135] - 借方将持有5.865亿股公司A股份（占已发行股份总数51%）作为抵押品质押给贷方[136][139] - 融资已于2022年11月30日被借方全额提取，除安排费外，贷方A和B按比例分享贷款等[137][139] - 借方自2023年3月起未能偿还利息等款项，贷方A已发催缴函，8月8日委任接管人收回贷款[141][143] - 公司将评估收回进度和融资对集团财务影响，或对未来数月盈利能力造成压力[142][143] 股权权益情况 - 截至2023年6月30日，董事及主要行政人员在公司或相联法团股份等中的权益及淡仓情况待进一步说明[145][146] - 截至2023年6月30日，霍先生和谢女士通过受控法团权益持有11.9964亿股，股权约为59.98%，其中机颖投资已发行股本由霍先生及谢女士分别实益拥有30%及70%[148][150][154] - 截至2023年6月30日，巨智集团有限公司实益持有3亿股，股权约为15%，李博士通过受控法团权益、周女士通过配偶权益也分别拥有这3亿股对应的15%股权[154] - 截至2023年6月30日，霍洁仪女士实益持有36万股，股权约为0.02%[148] 购股期权计划 - 公司购股期权计划于2016年12月5日生效，有效期10年，截至2023年6月30日未授出任何购股期权[157][159] - 购股期权计划下可授予期权的股份总数上限不超过2016年12月5日公司已发行股本的10%，即2亿股，占2023年4月1日、6月30日及报告批准日已发行普通股的10%[161] - 根据购股计划可发行的普通股最高数目为2亿股，占2023年4月1日、6月30日及报告获批日已发行普通股的10%[165] 证券交易情况 - 报告期内，公司及其子公司未购买、出售或赎回公司任何上市证券[162] - 报告期内公司或附属公司无购买、出售或赎回公司上市证券[166] 企业管治情况 - 报告期内公司除部分情况外遵守企业管治守则，C.1.8条未安排董事法律诉讼保险，C.2.1条未委任行政总裁，D.1.2条未每月向董事会提供更新资料[170][171][173] - 公司已遵照GEM上市规则成立审核委员会，由三名独立非执行董事组成，唐永智为主席[175][177] - 审核委员会认为集团报告期未经审核简明综合业绩符合相关规定并已充足披露[176][177] - 报告日期董事会由七名董事组成，四名执行董事，三名独立非执行董事[176][178] - 公司已采纳GEM上市规则交易必守标准作为董事买卖证券行为守则，报告期董事均遵守[164][168] - 报告期内无董事、控股股东或其紧密联系人在竞争业务中拥有权益[163][167]