公司整体财务数据关键指标变化 - 公司拥有人应占亏损约2490万港元，2021年亏损约2050万港元[12][58] - 每股基本亏损约为0.712港仙，2021年每股基本亏损约为0.587港仙[13][17][59] - 截至2022年6月30日止六个月，公司收入为9281393港元，2021年同期为22368247港元[15] - 截至2022年6月30日止六个月，公司期内亏损为24891250港元，2021年同期为20546502港元[15] - 截至2022年6月30日止六个月，公司全面收益总额为 - 38593147港元，2021年同期为 - 35941587港元[15] - 2022年6月30日，公司非流动资产总值为565672843港元，2021年12月31日为596731059港元[19] - 2022年6月30日，公司流动资产总值为59589895港元，2021年12月31日为85872608港元[19] - 2022年6月30日，公司流动负债总额为398473383港元，2021年12月31日为318065056港元[19] - 2022年6月30日，公司流动负债净额为 - 338883488港元，2021年12月31日为 - 232192448港元[20] - 2022年6月30日，公司非流动负债总额为44680980港元，2021年12月31日为143837089港元[20] - 2022年6月30日，公司资产净值为182108375港元，2021年12月31日为220701522港元[20] - 2022年上半年经营活动所用现金流量净额为1020.1048万港元，2021年为所得818.2612万港元[27] - 2022年上半年投资活动所用现金净额为0.6882万港元，2021年为所得1156.6356万港元[27] - 2022年上半年融资活动所用现金净额为1011.4749万港元，2021年为2892.0356万港元[27] - 2022年上半年现金及现金等价物减少净额为2032.2679万港元，2021年为917.1388万港元[27] - 2022年上半年期末现金及现金等价物为519.6684万港元，2021年为2947.0303万港元[27] - 2022年上半年按摊销成本列账的不良债务资产修正亏损为41.627万港元，2021年为388.7771万港元[33] - 2022年上半年计算每股基本亏损所用亏损为24854605港元，计算每股摊薄亏损所用亏损为23674845港元，所用普通股加权平均数均为3490000000股[45] - 2022年6月30日贸易应收款项1128795港元，较2021年12月31日的3824756港元减少[49] - 2022年6月30日贸易应付款项873049港元，较2021年12月31日的726522港元增加[53] - 2022年6月30日，集团流动负债净值约33890万港元，包括现金及银行结余约670万港元、短期计息银行及其他借款约22710万港元等[69] - 2022年6月30日，集团债务净额对权益比率约为189%，2021年12月31日约为149%[70] - 2022年6月30日，可换股债券未偿还本金总额约5800万港元，其中3290万港元和2510万港元到期日分别为2020年11月30日及2025年7月17日[70] - 2022年6月30日，集团聘有雇员约38名，2021年12月31日约为56名；回顾期员工成本总额约650万港元，2021年约为1040万港元[78] - 2022年6月30日，集团账面价值约12670万港元的若干物业、厂房及设备用作银行融资抵押，2021年12月31日约为13320万港元[83] - 2022年6月30日，公司拥有已发行股份总数34.9亿股[105] 酒店业务线数据关键指标变化 - 集团酒店经营收入约930万港元，2021年约2240万港元，较2021年同期大幅减少约58.5%[11][58] - 2022年上半年酒店经营收入（含客房、餐饮、租金等）为928.1393万港元，2021年为2236.8247万港元[33] - 2022年上半年新加坡酒店业务收入为685.4224万港元，日本为242.7169万港元；2021年新加坡为2035.902万港元，日本为200.9227万港元[37] - 客房收入约490万港元，占酒店经营总收入约53.2%，2021年分别为约1750万港元和约78.2%[61] - 华星酒店2022年入住率9%，2021年为97%；平均房价671.4港元，2021年为309.4港元[62] - 餐饮收入约130万港元，占酒店经营总收入约14.3%，2021年分别为约440万港元和约19.8%[65] - 酒店租户租金收入约240万港元，占酒店业务总收入约25.7%，2021年无此项收入[65] 不良债务资产管理业务线数据关键指标变化 - 不良债务资产管理业务亏损约40万港元，2021年亏损约390万港元[67] 公司基本信息 - 公司于2012年5月15日在开曼群岛注册成立，主要从事投资控股，附属公司涉及酒店、不良债务资产管理及物业投资业务[30] - 集团于2007年在新加坡开办华星酒店，2017年开展不良债务资产管理业务，2019年在日本新开花椿温泉酒店[57] 财务编制相关 - 公司财务资料按国际会计准则及GEM上市规则编制，采用的编制基准及会计政策与2021年一致，采纳新准则对财务无重大影响[31] 成本与税率相关 - 2022年上半年员工成本6526497港元，物业、厂房及设备折旧6215735港元，使用权资产折旧1132482港元，新加坡物业税开支1664135港元[38] - 2022年上半年新加坡企业所得税税率17%，印尼附属公司应课税溢利税率25%[40] - 2022年上半年无香港利得税拨备，新加坡企业所得税即期税项开支为0，2021年同期为730595港元[40][42] 股息分配 - 董事建议不派付2022年上半年股息[48] - 董事会建议回顾期不派付股息，2021年也未派付[84] 疫情影响 - COVID - 19疫情影响公司酒店业务财务表现及状况，2022年可能进一步录得负面业绩及资金限制[55] - 公司无法合理确定COVID - 19对2022年财务表现影响的确切程度，资产可能面临进一步撇减[55] 项目进展 - 民丹度假项目预计在资金充足情况下推迟至2023年底竣工[66] 债务相关 - 2022年6月30日，集团银行借款年息按银行的新加坡元掉期借出利率加1.75厘至2厘计息，实际固定年利率介乎0.67厘至3.42厘[69] - 公司2020年可换股债券本金约2530万港元到期未赎回构成违约，正与持有人协商还款时间表[85] 重大事项情况 - 回顾期集团无重大投资、重大收购及出售附属公司等情况，2021年也无[74][76] - 2022年6月30日，集团管理层不知悉面临重大申索，2021年12月31日也无[77] 股权结构 - 2022年6月30日，颜奕先生于本公司股份好仓持有股份总数19亿股，持股百分比54.44%[96] - 2022年6月30日，颜奕先生于本公司相联法团Vertic好仓所持股份数目500，概约持股百分比50%；颜奕萍女士所持股份数目250，概约持股百分比25%；拿督萧柏涛所持股份数目250，概约持股百分比25%[98] - 2022年6月30日，Vertic于本公司股份好仓持有股份数目19亿股，概约百分比54.44%；郑颖珊女士持有股份数目19亿股，概约百分比54.44%[102] - 2022年6月30日，CMI Financial Holding Company Limited于本公司股份好仓持有股份数目6.9亿股，概约百分比19.77%；中民投亚洲资产管理有限公司持有股份数目6.9亿股，概约百分比19.77%；中国民生投资股份有限公司持有股份数目6.9亿股，概约百分比19.77%[102] - 2022年6月30日，中国东方资产管理公司于本公司股份好仓持有股份数目3.1亿股，概约百分比8.88%[102] - Vertic由顏奕先生、顏奕真女士及顏奕萍女士分别拥有50%、25%及25%权益，于2019年12月9日被勒令清盘[104] - 中国东方于其受控法团持有的2亿股股份中拥有担保权益，于1.1亿股股份中拥有认定权益[104] - CMI Hong Kong持有可换股债券本金额2527.8万港元，相关股份总数7660万股，占公司已发行股本总数约2.19%[105] - 中民投亚洲持有可换股债券本金额2527.8万港元，相关股份总数7660万股，占公司已发行股本总数约2.19%[105] - 中国民生投资持有可换股债券本金额2527.8万港元，相关股份总数7660万股，占公司已发行股本总数约2.19%[105] - 吳明哲持有可换股债券本金额2512.8万港元，相关股份总数6.98亿股，占公司已发行股本总数约20.00%[105] 公司治理与合规 - 公司审核委员会成员包括三名独立非执行董事，陈素权先生为审核委员会主席[88] - 公司已采纳GEM上市规则第5.48至5.67条所载的规定交易准则作为有关董事进行证券交易的行为守则，全体董事确认于回顾期间均一直遵守[91] - 回顾期间，公司或其任何附属公司并无购买、出售或赎回公司任何上市证券[92] - 截至中期报告日期，公司已维持足够公众持股量[93] 公司展望 - 公司对业务未来增长持乐观态度，将关注民丹土地发展，把握“一带一路”机遇在中国物色潜在收购机会[86]