财务数据关键指标变化 - 公司2021/22财年收益为4910万港元，较上一财年的4170万港元增加17.8%[9] - 截至2022年3月31日止年度，公司拥有人应占溢利390万港元，较截至2021年3月31日止年度的100万港元增加311.5%[9] - 2022年较上一财年收益增加740万港元或17.8%，部分被无出售附属公司收益70万港元及无收取政府补助金230万港元所抵销[9] - 年内每股基本盈利为0.99港仙，较去年的0.23港仙增加330.4%[9] - 公司收益由截至2021年3月31日止年度4170万港元，增加740万港元或17.8%至截至2022年3月31日止年度4910万港元[16][20] - 公司2022年录得本公司拥有人应占溢利390万港元，较2021年的100万港元增加311.5%[18][28] - 年内每股基本盈利为0.99港仙，较去年的0.23港仙增加330.4%[18] - 其他收入、收益及亏损净额由2021年的410万港元，减少290万港元或71.5%至2022年的120万港元[21] - 2022年及2021年存货成本分别为700万港元及730万港元，占相关年度公司收益14.3%及17.5%[22] - 员工成本由2021年的1920万港元，增加130万港元或6.8%至2022年的2050万港元[23] - 2022年及2021年使用权资产折旧稳定维持于760万港元[25] - 2022年及2021年物业、厂房及设备折旧稳定维持于220万港元[25] - 其他开支由2021年的770万港元，增加50万港元或7.3%至2022年的820万港元[26] - 2022年所得税开支为30万港元，2021年所得税抵免4.8万港元[27] - 截至2022年3月31日止年度，公司未建议向股东派付末期股息[30] - 2022年3月31日公司权益总额为1420万港元，较2021年的2000万港元下降29%[30] - 2022年3月31日公司银行结余及现金为1420万港元，较2021年的2940万港元下降51.7%[30] - 2022年3月31日公司流动资产净值为20万港元，较2021年的770万港元下降97.4%[30] - 截至2022年3月31日止年度经营产生现金为430万港元，较2021年的900万港元下降52.2%[30] - 2022年3月31日公司租赁负债为1870万港元，较2021年的640万港元增长192.2%[30] - 2022年3月31日公司有关向附属公司注资的资本承担为60万港元，较2021年的50万港元增长20%[34] - 截至2022年3月31日止年度，五大客户收益百分比合共低于2.2%，2021年为2.0%[71] - 截至2022年3月31日止年度，最大供应商占采购总额24.6%，2021年为17.6%[71] - 截至2022年3月31日止年度，五大供应商合共占采购总额63.5%，2021年为51.0%[71] - 截至2022年3月31日止年度，集团员工成本（含董事酬金）为2050万港元，2021年为1920万港元[51] - 截至2022年3月31日止年度，集团高级管理层成员酬金介乎零至1百万港元（2021年：零至1百万港元）[135] 疫情对公司业务的影响及应对措施 - 2021年香港本地疫情转趋稳定，社交、商业及经济活动恢复，2022年第一季度第五波疫情大规模爆发，本地经济活动放缓，公司业务受影响[8] - 公司采取完善网上咨询服务及电子商务平台、提供送货服务、严格控制营运成本等措施应对疫情[8] - 公司皮肤护理中心采取预防措施，要求员工进行快速抗原测试以降低感染及传播风险[9] 公司未来发展规划 - 公司将继续探索及推出新服务及产品，增加现有业务市场份额并物色新业务机遇[10] 公司基本信息 - 公司主要往来银行有恒生银行有限公司和香港上海滙豐銀行有限公司[6] - 公司核数师为大华马施云会计师事务所有限公司[6] - 公司核数师为大华马施云会计师事务所有限公司[146] 公司股权及购股计划 - 2022年3月31日，江医生以受控制法团权益持有274,865,400股普通股，占已发行股本69.28%[84] - 2022年3月31日，江聪慧、冼翠碧、陈昌达、李家麟、梁兆祥分别持有不同归属期和行使期的购股权，数量分别为800,000、800,000、400,000、400,000、2,800,000[85] - 2022年3月31日，Topline以实益拥有人身份持有274,865,400股普通股，占已发行股本69.28%[88] - 公司于2014年12月3日采纳购股计划，旨在奖励及回馈合资格人士[91] - 购股计划可参加人士包括公司及其附属公司雇员、董事、顾问等[92] - 根据购股计划及其他购股计划可能授出的购股涉及股份总数，不得超上市日期已发行股份总数10%，即40,000,000股股份[93] - 合资格人士配额上限为已发行股份总数的1%[94] - 接纳授出购股权需支付1港元代价[96] - 购股计划有效期为10年，可提前终止[99] - 截至2022年3月31日，有400万份尚未行使的购股期权[99] - 截至2022年3月31日，无股权挂钩协议存续[104] 公司股东大会相关信息 - 公司2022年年度股东大会将于9月23日举行[60] - 为确定出席股东大会资格，9月20日至23日暂停办理股份过户登记手续[61] - 徐勤女士、江聪慧女士及陈昌达先生将在股东大会退任，符合资格并愿竞选连任[73] - 大华马施云会计师事务所有限公司将在股东周年大会退任，公司将提呈续聘决议案[107] 公司企业管治相关信息 - 公司采纳GEM上市规则附录15所载企业管治守则[109] - 董事会每年至少举行四次会议，会议议程及文件需在会前至少三日寄发，例会需提前至少14日发通告[117] - 截至2022年3月31日止年度，江医生、徐勤女士、江聪慧女士、冼翠碧女士等董事出席董事会会议的出席率均为100%（4/4）[121] - 截至2022年3月31日止年度，冼翠碧女士、陈昌达先生、李家麟先生、梁兆祥先生出席审核委员会会议的出席率均为100%（5/5）[121] - 截至2022年3月31日止年度，江医生、冼翠碧女士、陈昌达先生、李家麟先生、梁兆祥先生出席薪酬委员会会议的出席率均为100%（1/1）[121] - 截至2022年3月31日止年度，江医生、江聪慧女士、冼翠碧女士、陈昌达先生、李家麟先生、梁兆祥先生出席提名委员会会议的出席率均为100%（1/1）[121] - 截至2022年3月31日止年度，江医生、江聪慧女士、冼翠碧女士、陈昌达先生、李家麟先生、梁兆祥先生出席股东周年大会的出席率均为100%（1/1），徐勤女士出席率为0%（0/1）[121] - 截至2022年3月31日止年度，董事会主席与非执行董事举行了两次会议，全体独立非执行董事均出席[125] - 公司委任三名独立非执行董事，占董事会成员超过三分之一[126] - 公司未成立企业管治委员会，董事会整体负责履行企业管治职责[122] - 江医生担任董事会主席兼公司行政总裁，董事会认为此架构可推动业务策略落实及提高经营效率[124] - 执行董事徐勤女士和冼翠碧女士的服务协议分别自2018年3月1日和2017年1月1日起初步为期三年[127] - 截至2022年3月31日止年度，公司为董事安排一次有关更新GEM上市规则、香港公司条例以及证券及期货条例的培训，全体董事已出席[130] - 公司董事会成立审核、薪酬和提名三个委员会，各委员会均依照企管守则采纳书面职权范围[131] - 审核委员会目前包括三名独立非执行董事，截至2022年3月31日止年度内举行五次会议，外聘核数师出席两次[132][134] - 薪酬委员会目前包括两名执行董事及三名独立非执行董事，截至2022年3月31日止年度内举行一次会议[135] - 提名委员会目前包括两名执行董事及三名独立非执行董事，截至2022年3月31日止年度内举行一次会议[138] - 依照企管守则守则条文，各董事须至少每三年轮值退任一次，公司每届股东周年大会上，当时三分之一董事须轮值退任[129] - 公司于2014年12月3日遵照GEM上市规则成立审核委员会并制订书面职权范围[132] - 公司于2014年12月3日成立薪酬委员会和提名委员会，并遵守GEM上市规则采纳书面职权范围[135][136] - 董事会七名董事中有三名女性，占比43%[143] - 2022年3月31日，工作场所中女性与男性比例为27:73[143] - 公司遵照企管守则采纳提名政策，董事会最终负责甄选及委任新董事[139] - 董事会采纳多元化政策，规定该政策至少每年检讨一次[141] - 董事会负责监督按持续经营基准编制各财政期间财务报表[144] - 董事会负责维持良好有效的内部监控制度，公司设有审核委员会协助[147] - 审核委员会通过外聘内部核数师信永方略审阅集团风险管理及内部监控制度成效[149] - 公司每年对风险管理及内部监控制度进行检讨[150] - 截至2022年3月31日止年度，信永方略检讨集团风险管理及内部监控制度未发现重大缺陷[151] - 截至2022年3月31日止年度，大华马施云会计师事务所有限公司核数服务薪酬为440千港元，其他服务（审阅初步业绩公告及审阅营运资金充足性）薪酬为62千港元[154][155] - 冼翠碧女士于2014年6月23日获委任为公司秘书，截至2022年3月31日止年度已接受不少于15小时相关专业培训[156] - 公司股东通讯政策规定至少每年检讨一次，已建立多个渠道与股东保持持续沟通[157] - 公司股东大会为股东及董事会提供沟通机会，股东大会通告、年报及载有拟提呈决议案资料的通函须于股东周年大会举行至少足20个营业日前送交股东[160] - 任何两名或多名持有公司实缴股本不少于十分一的股东，有权要求董事会召开股东特别大会[164] - 若董事会未能于请求书递交日期起计21日内安排正式召开于之后21日内举行的会议，请求人可自行召开大会，但不得在递交请求书之日起三个月期满后举行[164] - 普通决议案须发出至少14日的书面通知，股东周年大会或特别决议案须发出至少21日的书面通知[165] - 股东有权向董事会提出查询，查询须以书面形式提出[167] - 股东拟于股东特别大会上提呈决议案，须遵守相关程序[168] - 截至2022年3月31日止年度，公司的宪章文件并无重大变动[170] - 公司遵照企管守则采纳股息政策，股息分派方式为现金或股份，金额由董事会酌情厘定[171] - 公司将定期或按需检讨及重新评估股息政策及其效力[172] 公司环境、社会及管治相关信息 - 环境、社会及管治报告涵盖2021年4月1日至2022年3月31日公司香港医学皮肤护理中心及上环后勤办事处的表现[174] - 董事会每年检讨集团环境、社会及管治表现、管理及目标并按需调整[180] - 截至2022年3月31日止年度，公司遵守环境、社会及管治报告指引C部分“不遵守就解释”条文[182] - 环境、社会及管治报告于2022年6月20日由董事会审阅并批准[183] - 公司识别出六组重要持份者，包括股东及投资者、政府及监管机构等[185] - 集团与股东及投资者通过定期报告及公告、股东大会、公司网站沟通，股东关注投资回报、企业管治等[186] - 集团开展重要性评估调查，得出重要性评估结果并展示在重要性矩阵中[188] - 重要性矩阵显示环境关切事项如温室气体及空气排放、能源消耗等，社会关切事项如雇佣、健康及安全等[190] - 公司环境、社会及管治的五大重要方面依次为产品安全、质量及数据隐私、健康及安全、发展及培训、供应链管理、雇佣[192] - 董事因公使用公司自有汽车的汽油导致硫氧化物排放量为0.03千克，2021年同期为0.02千克[194] - 2022年公司自有汽车直接排放温室气体5,045千克（二氧化碳当量），2021年为2,799千克[198] - 2022年外购电力的能源间接排放温室气体42,792千克（二氧化碳当量），2021年为45,380千克[198] - 2022年在堆填区弃置的废纸的其他间接排放温室气体576千克（二氧化碳当量），2021年为360千克[198] - 2022年公司温室气体排放总计48,413千克（二氧化碳当量），2021年为48,539千克[198] - 2022年每位雇员温室气体排放密度为1,181千克（二氧化碳当量），2021年为1,156千克[198] - 2022年收益总额每百万港元温室气体排放密度为986千克（二氧化碳当量），2021年为1,164千克[198] - 2022年公司业务经营产生