财务业绩 - 公司2022年收益约为5830万港元，较2021年的约1.378亿港元减少约7950万港元，减幅约57.7%[9][20] - 2022年净亏约为1880万港元，2021年净亏约为1160万港元[10] - 净亏增加主要因其他收入及其他收益或亏损减少以及毛利下降[11] - 收益减少主要由于2022年进行的地盘平整工程及装修工程减少[20] - 公司毛利从2021年约410万港元降至报告期约210万港元，降幅约48.8%，毛利率从约3.0%增至约3.5%[22] - 公司直接成本从2021年约1.337亿港元降至报告期约5630万港元，降幅约57.9%[22] - 公司行政开支从2021年约1800万港元降至报告期约750万港元，降幅约58.3%[23] - 公司报告期净亏约1880万港元，2021年净亏约1160万港元，净亏增加[25] - 2022年4月30日，公司拥有人应占权益总额约为1.011亿港元，2021年约为1.176亿港元[28] - 2022年4月30日，公司现金及银行结余约为990万港元，2021年约为1660万港元，减少约670万港元[28][30] - 2022年4月30日及2021年4月30日，公司资产负债比率分别为13.8%及11.7%[32] - 2022年4月30日，公司拥有27名雇员，2021年为25名，报告期员工成本总额约为470万港元，2021年约为2200万港元[41] - 2022年4月30日，公司按公平值计入损益的金融资产为2120万港元，为香港上市之股本投资[43] - 截至2021年4月30日及2022年4月30日止年度，土木工程拓展署及地政總署授予的合約所產生收益分別佔公司收益總額約64.8%及零[120] - 报告期内，公司最大及五大客户营业总额分别占公司收益总额约40.9%及100.0%（2021年：约64.5%及99.7%）[124] - 报告期内，公司向最大及五大供应商的采购分别占公司采购总额约22.4%及约70.3%（2021年：约47.6%及约90.1%）[124] - 报告期内概无宣派及派付中期或末期股息（2021年：无）[129] - 2022年4月30日，公司已发行股本总数为236,800,000股每股股份0.05港元之普通股[133] - 2022年4月30日，根据开曼群岛公司法第22章计算，公司可供分派储备约为670万港元（2021年：约2730万港元）[138] - 截至2022年4月30日止年度，集团建筑合约收益约5834.4万港元，合约收益采用产出法随时间确认[179] - 2022年4月30日，扣除信贷亏损拨备后，集团贸易应收款项约为7069.3万港元，合约资产约为503.3万港元[182] - 2022年收益为58344千港元，较2021年的137781千港元下降[195] - 2022年毛利为2054千港元，较2021年的4116千港元下降[195] - 2022年经营亏损为18574千港元，较2021年的11556千港元扩大[195] - 2022年本公司拥有人应占年内亏损及全面开支总额为18778千港元，较2021年的11566千港元增加[195] - 2022年本公司拥有人应占每股亏损为8.14港仙，较2021年的6.23港仙增加[195] - 2022年非流动资产（厂房及设备）为37千港元，较2021年的130千港元下降[200] - 2022年按公平值计入损益的金融资产为21220千港元，较2021年的10458千港元增加[200] - 2022年贸易及其他应收款项为93784千港元，较2021年的105364千港元下降[200] - 2022年流动负债为32123千港元，较2021年的38497千港元下降[200] - 2022年资产净值为101133千港元，较2021年的117569千港元下降[200] 业务发展 - 预计未来数年公司在香港的业务将继续面临挑战[13][19] - 公司正积极在亚太地区其他市场（包括日本、泰国及新加坡）发展建筑业务[13][19] - 公司致力于丰富业务范围，如设计及建造物业发展、投资潜在物业等[13][19] - 公司仍将专注于香港建筑业的地盘平整工程及装修工程[13][19] - 公司将加强竞争优势并扩大业务以增加股东回报[13][19] - 执行董事将公司作为总承建商在香港承建建筑工程视为单一经营分部[126] - 公司已与大部分主要客户维持1 - 10年以上的业务关系[120] - 公司已与大部分主要供应商维持1 - 9年以上的业务关系[122] 公司治理 - 徐子花女士为董事会主席兼行政总裁，负责集团整体业务发展与管理等[45] - 董事会由五名董事组成，两名执行，三名独立非执行[58] - 独立非执行董事人数占董事会人数三分之一以上，均属独立人士[58] - 公司采纳并遵守企业管治守则，除未区分主席与行政总裁角色外[53] - 董事会认为徐女士兼任对集团业务运营及管理有利，权力分布均衡[53] - 董事会负责领导及监控集团，制订整体策略等[55] - 董事会将职责分派给董事委员会[55] - 公司致力建立及维持良好企业管治常规及程序[52] - 董事具备集团业务所需的平衡技术与经验[57] - 报告期内董事会由五名董事组成，其中三名是女性[60] - 报告期内举行了12次董事会会议，2022年5月1日至报告日期期间举行了两次[64] - 各董事在2021年5月1日至报告日期期间出席董事会会议次数均为14/14[65] - 现任三分之一董事须于每届股东周年大会轮席告退，各董事至少每三年退任一次[66] - 审核委员会于报告期内举行了六次会议，2022年5月1日至报告日期期间举行了一次[72] - 审核委员会成员李懿轩女士、罗智勇先生、刘宏立先生在2021年5月1日至报告日期出席会议次数均为7/7[72] - 审核委员会推荐重新委任开元信德会计师事务所有限公司为核数师，待股东于股东周年大会批准[72] - 审核委员会审阅了公司截至2021年7月31日止三个月的第一季度业绩、截至2021年10月31日止六个月的中期业绩、截至2022年1月31日止九个月的第三季度业绩及截至2022年4月30日止年度的年度业绩[72] - 公司已就董事进行证券交易采纳不逊于GEM上市规则规定的操守准则，全体董事报告期内遵守规定[63] - 公司设立审核、薪酬、提名三个委员会，相关职权范围可于集团网站及联交所网站查阅[69] - 报告期内薪酬委员会举行三次会议，成员出席率均为100%，负责薪酬政策建议等工作[77][78] - 报告期内提名委员会举行两次会议，成员出席率均为100%，负责董事会架构等相关建议[85][86] - 公司无企业管治委员会，董事会履行企业管治职能，董事每年检讨企业管治政策及遵守情况[87] - 董事负责编制综合财务报表，认为截至2022年4月30日的报表按要求编制，无重大不明朗因素影响持续经营[88] - 外聘核数师开元信德对综合财务报表发表独立意见，相关声明载于年报第33 - 37页[90] - 董事会知悉监督风险管理及内部控制系统的责任，集团无内部审计部门，由董事会在审核委员会协助下负责[91] - 董事会透过审核委员会对风险管理及内部控制系统进行一次检讨，外聘顾问审阅内部监控系统，无重大问题[92] - 薪酬委员会参考市场基准建议董事薪酬，公司独立考虑董事能力等因素确定具体薪酬[76] - 集团薪酬政策基于经验、责任程度和市场状况，酌情花红及奖金与业绩和表现相关[81] - 提名委员会定期检讨董事会多元化政策执行情况，确保董事会具备专业知识等[84] - 外聘核数师开元信德已付及应付薪酬总计426千港元，其中法定核数服务420千港元，非核数服务26千港元[95] - 公司秘书许志刚先生根据GEM上市规则第5.15条进行不少于15个小时相关专业培训[97] - 各独立非执行董事之委任年期为三年，各执行董事与公司订立的服务合约持续有效，直至任何一方向对方发出最少一个月书面通知[142] 股东相关 - 股东周年大会将于2022年10月28日举行，通告将在大会前最少20个完整营业日寄发[99] - 持有不少于公司缴足股本（附有投票权）十分之一的股东可要求召开股东特别大会[101] - 公司通过多渠道向公众传达资料，投资者可在公司网站查阅最新消息[108] - 公司已采用股息政策，董事会厘定股息分派时需考虑公司财务业绩、储备金等多方面因素[111][112] 购股计划 - 公司于2016年9月26日有条件采纳购股计划，条款遵循GEM上市规则第23章规定[158] - 截至2022年4月30日，徐子花、刘潭影、刘宏立、李懿轩四位董事未上市购股权均为160万股，各占公司已发行股本的0.68%[145] - 截至2022年4月30日，无人士知会公司其在股份或相关股份的权益或淡仓需记存于规定登记册或按规定披露[147] - 截至2022年4月30日，徐子花、刘潭影2019年5月30日授出的160万份购股已行使，2020年9月30日授出的160万份未行使[161] - 截至2022年4月30日，刘宏立、李懿轩2020年9月30日授出的160万份购股未行使[161] - 截至2022年4月30日，其他承授人2019年5月30日授出的320万份购股已行使，2020年9月30日授出的960万份、2021年4月8日授出的1920万份未行使[161] - 截至2022年4月30日，总计4160万份购股，期内行使640万份，剩余3520万份未行使[161] - 2019年5月30日授予徐子花女士、劉潭影女士及两名雇员各160万份购股权[162][163] - 2020年9月30日授予徐子花女士、劉潭影女士、劉宏立先生、李懿軒女士及六名雇员各160万份购股权[162][163] - 2021年4月8日授予10名雇员各192万份购股权[163] - 2021年5月1日尚未行使购股权授出日期为2019年5月30日、2020年9月30日及2021年4月8日，每股行使价分别为0.366港元、0.12港元及0.7港元[163] - 2022年4月30日，根据购股计划可授出股份总数为2304万股，占公司已发行股本的9.7%[164] - 2022年5月12日，集团向雇员授出2304万份购股权，行使价为每股0.389港元[167] 审计相关 - 核数师目的是对综合财务报表整体是否不存在重大错误陈述取得合理保证并出具核数师报告[188] - 核数师在审计过程中运用专业判断，保持专业怀疑态度，识别及评估重大错误陈述风险[188] - 核数师了解与审计相关的内部控制，但不对集团内部控制有效性发表意见[189] - 核数师评估董事采用的会计政策、会计估计及相关披露的合理性[190] - 核数师对董事采用持续经营会计基础的适当性作出结论[190] - 核数师评估综合财务报表的整体呈列方式、结构及内容[192] - 核数师与审核委员会沟通审计计划范围、时间、重大审计发现等事项[192] 合规情况 - 公司业务主要由香港附属公司进行，应遵守香港相关法律，报告期内无重大违法[119]