业务发展与策略 - 公司2022年通过网上销售策略成功应对COVID-19疫情，餐饮业务迅速反弹，并开拓生食品及急冻食品贸易及加工新业务关系[7] - 公司预计香港餐饮及食品业将逐步复苏并稳步增长，通过合营公司投资提升未来销售及收益[13] - 公司2022年收益为93.3百万港元，同比增长8.5%，主要由于开拓生食品及急冻食品贸易及加工新业务[19] - 公司对未来前景持乐观态度，认为最坏的时间已经过去[68] - 公司将继续根据最新业务环境制定更好的业务策略，并研究可能的收购目标[68] 合营与投资 - 公司于2019年5月24日与荣式订立合营协议，成立荣泰餐饮有限公司，分别拥有55%及45%权益[10] - 公司于2021年6月2日与天炅有限公司及新景泰有限公司订立合营协议，成立合营公司，分别拥有60%及40%权益[11] - 合营公司获得初始资金3,000,000港元，用于在香港设立第一间合营公司餐厅[11] - 公司截至2022年12月31日止年度无重大收购、出售及重大投资[69] 财务表现 - 公司2022年已消耗存货成本为49.5百万港元，同比增长7.0%，与收益增长一致[20] - 公司2022年营运除税前亏损为14.4百万港元，较去年同期的25.6百万港元大幅减少[20] - 公司2022年雇员福利开支为26.1百万港元，同比增长7.4%，主要由于员工数目增加[22] - 公司2022年所得税抵免为1.4百万港元，去年同期为7,000港元，变动为确认递延税项资产[23] - 公司2022年年内亏损净额为13.6百万港元，较去年同期的26.1百万港元大幅减少[24] - 公司2022年流动资产净值为14.6百万港元，较去年同期的20.5百万港元减少[26] - 公司2022年资产负债比率为3.0%，与去年同期持平[27] - 公司可供分派储备约为50,336,000港元，较2021年的73,155,000港元有所下降[61] - 公司不建议就截至2022年12月31日止年度派付任何末期股息[60] 董事会与管理层 - 公司执行董事黎景华先生拥有超过40年的香港食品加工及贸易行业经验，负责整体策略性规划及管理业务发展及营运[43] - 公司行政总裁黎浩然先生负责集团整体扩展策略、管理建筑及翻新工场、仓库及配套办事处、行政及营运管理等[45] - 执行董事何健华先生负责行政及营运管理、与供应商及客户沟通及联系、管理存货水平、构思营销策略及业务发展机会等[47] - 非执行董事余庭曦先生负责处理客户关系及销售、发展业务机会、物流管理、生产计划及质量管理[48] - 非执行董事欧红莲女士持有建景创投有限公司约23.22%权益，建景创投为公司主要股东[49] - 非执行董事王宏亮先生在铁道车辆行业拥有超过20年经验，负责招标过程、收购、设计、制造、交付、测试及运作等[49] - 公司董事会由三名执行董事、三名非执行董事以及三名独立非执行董事组成[129] - 公司董事会负责批准及监察集团整体策略及政策，评估集团表现并监督管理层[133] - 公司主席与行政总裁的角色已作区分，分别由黎景华先生及黎浩然先生担任[125] - 公司董事会由八名董事组成，其中三名为独立非执行董事，超过GEM上市规则要求的三分之一比例[140] - 公司董事会每年至少召开四次会议，确保董事有足够时间审阅文件并为会议做好准备[146] - 公司董事会定期评估独立非执行董事的独立性，并要求其每年提交书面确认[143] - 公司董事会已制定价值观，包括诚信、卓越、合作、负责、同理心和可持续发展，以指导业务活动[147] - 公司董事会成员在2022年度的四次董事会会议和一次股东大会中均全勤出席[155] 风险管理与内部控制 - 公司已制定防止贿赂政策供全体员工遵守[112] - 公司已采纳GEM上市规则附录15所载企业管治守则的原则及守则条文[124] - 公司已为针对其董事的潜在法律行动购买及维持合适保险[120] - 公司已设立举报政策，提供电子邮箱(whistleblowing@winningtower.hk)供员工及相关第三方举报不当行为[148] - 公司已采纳反欺诈及反贪污政策，确保员工抵制欺诈行为并报告任何可疑情况[150] - 公司董事会定期检讨举报政策及反欺诈反贪污政策，以提高其成效[149][150] - 公司董事会每年至少进行一次内部监控制度的检讨，以确保其有效性和充足性[170] - 公司内部审计部门由具备相关专业知识的专业员工组成，每年进行一次风险管理和内部监控制度的检讨[171] - 公司董事会认为风险管理和内部监控制度有效且足够，但仅能提供合理而非绝对的保证[171] 股东与公司治理 - 公司控股股东建景创投有限公司在股东特别大会上放弃投票，决议案已获独立股东通过[39] - 公司主要股东建景创投有限公司持有1,050,000,000股，占公司已发行股本的75%[82] - 公司董事及最高行政人员在相联法团建景创投有限公司的持股情况：黎景华持有6,975股（24.53%），黎浩然持有307股（1.07%），何健华持有815股（2.86%），余庭曦持有5,407股（19.01%），欧红莲持有6,600股（23.22%）[80] - 公司购股权计划自2017年6月5日采纳以来，截至2022年12月31日未授出任何购股权[83] - 购股权计划规定，因行使购股权而可能发行的股份总数不得超过已发行股份的10%，且在任何情况下不得超过30%[88] - 购股权计划规定，任何参与者在12个月内因行使购股权而发行的股份总数不得超过已发行股份的1%，除非获得股东批准[89] - 购股权计划规定，购股权可在授出后10年内行使，且董事会可设定最短持有期限[90] - 公司购股权计划将于2027年6月4日届满[93] - 股东持有不少于十分之一表决权时，可要求召开股东特别大会，大会应在递呈要求后两个月内举行[174] - 公司通过网站公告及年度和中期报告与股东沟通，并鼓励股东出席股东大会[177] - 公司预计短期内不会派发股息，因部分资金将用于投资业务[178] - 公司于2022年5月10日的股东周年大会上通过了组织章程细则的修订[179] 环境、社会及管治 - 公司发布了第六份环境、社会及管治报告，涵盖2022年1月1日至2022年12月31日的表现[182] - 公司重视持份者对环境、社会及管治的建议和反馈，并通过电邮收集相关信息[184] - 公司货车的总燃料消耗量为17,553升[188] - 公司年度用電量為1,552,136千瓦時[191] - 公司年度食水用量為16,738立方米及污水量為16,738立方米[193] - 公司CO2排放總量為605,333.04公斤[192] - 公司NOx排放量為2,030.17公斤[192] - 公司SO2排放量為3,279.51公斤[192] - 公司PM排放量為156.17公斤[192] - 公司辦公室用紙CO2排放量為3,445.9公斤[196] - 公司工場用紙CO2排放量為32,160公斤[196] - 公司出差CO2排放總量為4,740公斤[194] 供应商与客户关系 - 公司与运泰及友兴订立的主供应协议年度上限为10,000千港元[100] - 公司与万福物流订立的运输服务主协议年度上限为4,600千港元[100] - 公司与广州戈云订立的主购买协议年度上限为9,700千港元[100] - 公司与运泰及友兴的2022年主供应协议实际交易金额为6,848千港元，低于年度上限10,000千港元[102] - 公司与万福物流的运输服务主协议实际交易金额为2,139千港元，低于年度上限4,600千港元[102] - 公司与广州戈云的主购买协议实际交易金额为1,440千港元，低于年度上限9,700千港元[102] - 公司与运泰及友兴新订立的2022年主供应协议年度上限为9,000千港元，为期三年[102] - 公司与荣式集团的总供应协议涵盖2021年至2023年三个财政年度[103] - 公司与荣式环球的补充合营协议涵盖2021年至2023年三个财政年度的特许权费支付[103] - 截至2022年12月31日，公司总供应协议和补充合营协议的交易金额分别为5,002,000港元和1,810,000港元[106] - 2022年公司五大客户销量占总销量约44.0%，其中最大客户销量占比约18.5%[112] - 2022年公司向五大供应商的采购占采购总额约35.0%，其中最大供应商采购占比约9.7%[112] - 公司客户信贷期介乎30至45天，并持续评估客户信贷风险以确保授出合适信贷额[111] 审计与薪酬 - 公司外聘核数师安永会计师事务所2022年度审计服务费用为126万港元，非审计服务费用为14万港元[161] - 公司薪酬委员会在2022年度举行了一次会议，全体成员均出席[163] - 公司提名委员会在2022年度举行了一次会议，全体成员均出席[167] 员工与人力资源 - 公司截至2022年12月31日共有90名员工，较2021年的87名增加3名[76] - 公司董事会成员多元化政策包括性别、年龄、文化及教育背景、专业经验、技能、知识以及服务年期等标准[169] 资产与负债 - 公司2022年持作自用账面净值为59.8百万港元的租赁土地及自有楼宇已作抵押，以担保银行融资[31] - 公司2022年并无重大货币风险，因大部分交易以港元及美元计值[32] - 出售物业所得款项约为45.5百万港元，其中22.7百万港元用于偿还银行借贷，18.9百万港元用于结算进口采购，3.9百万港元用于扩充合资公司业务[39]