报告基本信息 - 报告为2023年年报[7] - 公司报告期为2023年5月31日止财政年度[11] 公司组织架构及人员信息 - 刘惠婧女士于2023年4月3日获委任为副主席[9] - 公司执行董事包括王志勇先生（主席兼行政总裁）、刘惠婧女士、雷乐欣女士[9] - 公司独立非执行董事包括许维雄先生、蒋乔蔚先生、庞振宇先生[9] - 审核委员会主席为庞振宇先生，成员包括许维雄先生、蒋乔蔚先生[9] - 薪酬委员会主席为庞振宇先生，成员包括许维雄先生、蒋乔蔚先生[9] - 提名委员会主席为蒋乔蔚先生，成员包括许维雄先生、庞振宇先生[9] - 公司秘书为孙瑞女士[9] - 合规主任为王志勇先生[9] - 授权代表为王志勇先生和孙瑞女士[9] - 王志勇先生40岁，2021年3月1日任非执行董事兼董事会主席，2021年7月12日调任执行相关职务，2022年3月14日任授权代表[117] - 王志勇先生在会计及企业融资方面经验丰富，目前为宝发控股有限公司独立非执行董事[117] - 刘惠婧女士于2023年4月3日获委任为执行董事兼董事会副主席，持有公司4,265,250股股份[119] - 雷乐欣女士于2022年5月3日获委任为执行董事，拥有超5年基金管理等经验[121] - 庞振宇先生于2021年1月22日获委任为独立非执行董事，2016年12月至2018年11月任光尚文化香港有限公司财务总监，2022年4月至9月任电视广播有限公司财务经理[123] - 许维雄先生于2021年2月16日获委任为独立非执行董事，在零售及食品饮料行业拥有逾6年经验[125] - 蒋乔蔚先生于2021年2月16日获委任为独立非执行董事，2016年毕业于美国萨斯奎汉纳大学，2018年取得美国拉塞尔大学金融工商管理硕士学位，2020年取得香港教育大学公共政策及管理硕士学位[127] - 董事会由6名董事组成，包括3名执行董事和3名独立非执行董事[144] - 王志勇出席17次董事会会议和1次股东大会，出席率均为100%[148] - 刘惠婧于2023年4月3日获委任，出席3次董事会会议[144][148] - 雷乐欣出席17次董事会会议和1次股东大会，出席率均为100%[148] - 吴承浚于2023年4月3日辞任，出席12次董事会会议和1次股东大会[144][148] - 庞振宇出席17次董事会会议、4次审核委员会会议、2次薪酬委员会会议、2次提名委员会会议和1次股东大会，出席率均为100%[148] - 许维雄出席17次董事会会议、4次审核委员会会议、2次薪酬委员会会议、2次提名委员会会议和1次股东大会，出席率均为100%[148] - 蒋乔蔚出席15次董事会会议、4次审核委员会会议、2次薪酬委员会会议、2次提名委员会会议，出席股东大会0次[148] - 董事会会议包括5项书面决议案[148] - 截至报告日，董事会包括四名男性董事及两名女性董事[168] - 刘惠婧、许维雄及蒋乔蔚须于应届股东周年大会退任并愿重选连任[189] 公司业务运营信息 - 公司目前经营夜总会Faye、运动主题酒吧Paper Street及两间贵宾厢房LKF Lounge和Amante House[18] - 截至2023年5月31日，公司经营1间夜总会、1间运动主题酒吧和1间贵宾厢房，覆盖会所及娱乐市场不同领域[35] - 公司预期在香港开设更多酒吧及餐厅以扩展门店网络，但面临选址、租约、牌照、人员、装修、客户需求、供应商等风险，扩张成本或对资源构成压力[86] - 公司门店物业均为租赁或特许，面临商业房地产市场租金波动风险，租约不续、终止或费用上涨可能导致关店、搬迁及运营资金紧张[90] - 去年同期及报告期，公司从最大供应商采购量分别占总采购量约30.3%和38.2%，未订立长期合约，供应商供应变动或影响业务[92] - 董事将密切监控扩张计划进度并按盈利基准经营扩展网络，继续检讨及评估业务目标与策略并及时执行[94] - 报告期内，集团未持有任何重大投资[95] - 除年报披露外，报告期内集团未进行任何重大收购或出售附属公司[96] - 香港政府放宽防疫措施后，酒吧及餐厅行业逐步回归正轨，公司收益受益于本地和旅游消费，取得良好财务业绩[105][106] - 公司已在兰桂坊及湾仔落成新的雪茄贵宾厢房，增加业务多元性[108][109] - 公司制定计划巩固市场领先地位及份额，包括识别经营薄弱环节、更新场所设施、加强合作、控制成本等[112][113] - 公司致力于加强核心竞争力，调整战略以降低业务风险并为股东带来回报[114][115] 公司财务数据关键指标变化 - 报告期内公司收益约7798.1万港元，较去年同期约5025.7万港元增加约55.2%[14][27] - 报告期内公司溢利净额约588万港元，去年同期亏损净额约794.2万港元[14] - 业绩由亏转盈因防疫放宽使客户消费增长，四季度销售额强劲，且报告期内在兰桂坊开设雪茄贵宾厢房[14] - 报告期内存货变动为 -2034万港元，去年为 -1264.1万港元[27] - 报告期物业、厂房及设备折旧为 -404.9万港元，去年为 -348万港元[27] - 报告期使用权资产折旧为 -830.1万港元，去年为 -708.9万港元[27] - 报告期物业、厂房及设备减值亏损为 -2.8万港元，去年无此项[27] - 报告期除所得税前溢利为623.9万港元，去年亏损为973.4万港元[27] - 报告期内公司溢利及全面收益总额约588万港元，去年同期亏损及全面收益总额约794.2万港元，业绩由亏转盈[29] - 董事会不建议派付报告期内任何股息[31] - 会所及娱乐业务收益从去年同期约5025.7万港元增加约2772.4万港元或约55.2%，至报告期约7798.1万港元[35][36][40] - 存货变动从去年同期约1264.1万港元增加约769.9万港元或约60.9%，至报告期约2034万港元[43][44] - 公司其他收入较去年同期增加约213.4万港元，主要受提前结束租赁收益、疫情相关租金优惠削减和修复成本拨备拨回及贸易应收款项撇销共同影响[45] - 广告及营销开支从去年同期约859.4万港元增加约151万港元或约17.6%，至报告期约1010.4万港元[47] - 雇员福利开支由去年同期约1316.3万港元增加约340.6万港元或25.9%，至报告期约1656.9万港元[49] - 物业、厂房及设备以及使用权资产折旧总额由去年同期约1056.9万港元增加约178.1万港元或16.9%，至报告期约1235万港元[51] - 其他开支由去年同期约1605.7万港元减少约28.6万港元或1.8%，至报告期约1577.1万港元[53] - 报告期录得除所得税前溢利约623.9万港元，去年同期录得除所得税前亏损约973.4万港元[55] - 报告期溢利及全面收益总额约588万港元，去年同期亏损及全面收益总额约794.2万港元[58] - 报告期经营活动所得现金净额约706.5万港元，去年同期约855.2万港元[60] - 截至2023年5月31日，集团总现金及银行结余约1058.9万港元（2022年约157.8万港元），流动比率为0.81（2022年为0.22），资产负债比率为90.0%（2022年为零）[62] - 截至2023年5月31日，公司拥有人应占权益约1557.4万港元（2022年资产亏绌约600.2万港元）[64] - 去年同期及报告期，公司或集团旗下公司均未派付或宣派股息[97] - 截至2022年及2023年5月31日，公司无资本承担、重大或然负债，也无受限制银行存款为银行借款作担保而抵押[99][100][101] - 截至2023年5月31日，公司聘用88名雇员，2022年为59名[103] - 截至2023年5月31日，公司雇员性别比例约为54.5%男性和45.5%女性[103] - 报告期内，公司雇员福利开支约为1656.9万港元，2022年约为1316.3万港元[103] 公司融资活动信息 - 2022年5月16日，公司与配售代理订立配售协议，以每股0.03港元价格配售最多1.9976亿股普通股（总面值199.76万港元），配售事项于2022年6月8日完成[65] - 配售事项所得款项净额约580万港元，总额约599.28万港元，已悉数列作一般营运资金[67] - 2022年10月7日董事会建议股份合并，11月16日完成，完成后已发行股本为5992.8万股，法定股本为5亿股，每股0.2港元[69] - 2022年12月28日公司通过供股筹资，按每两股配一股的基准，以每股0.42港元价格发售2996.4万股普通股，总面值599.28万港元[72] - 供股于2023年2月27日完成，所得款项净额约1200万港元，总额约1250万港元[74][76] - 供股所得款项净额分配：兰桂坊贵宾厢房整修等400万港元，首年租金支付180万港元，一般营运资金620万港元，已动用1080万港元，未动用120万港元[76] - 2023年5月17日公司与配售代理订立协议，为湾仔贵宾厢房等事项筹资，最多配售1198.56万股，总面值239.712万港元，每股0.5港元[76] - 配售股份于2023年6月23日完成，所得款项净额约580万港元，总额约599.28万港元[76][77] - 配售所得款项用途：开设Amante House成本及开支约100万港元，购置存货约400万港元，一般营运资金约80万港元[79] - 2023年7月26日董事会建议实施股本重组，包括将每股已发行股份面值由0.20港元削减至0.01港元，削减0.19港元，及削减股份溢价账进账额抵销累计亏损，法定但未发行股份拆细为每股面值0.01港元的20股新股份[81] - 股本重组通函于2023年8月23日寄发股东，批准股本重组的股东特别大会将于2023年9月8日举行[83] 公司企业管治信息 - 董事会致力通过加强透明度等达致高标准企业管治，保障股东利益及提升长远股东价值[130] - 公司采用现行最佳企业管治常规并应用了企业管治守则[132] - 因王志勇先生为主席兼行政总裁，公司偏离企业管治守则条文C.2.1规定[134] - 董事会认为现架构不影响权力及授权平衡，公司将继续审视运营，适时分开主席及行政总裁角色以重新遵守守则条文C.2.1 [135] - 公司认为向董事会提供季度更新资料足以让其履行职责，有重要更新会尽早提供[137] - 公司有三名独立非执行董事，至少一名具适当财务管理专长[154] - 各执行董事及独立非执行董事与公司订立为期三年服务合约或委聘书，每届股东周年大会三分之一董事须轮值退任，董事最少每三年退任一次[157] 公司薪酬及提名相关信息 - 薪酬委员会于2017年3月14日设立，报告期内举行两次会议[169][173] - 薪酬委员会包括三名独立非执行董事，即庞振宇先生、许维雄先生、蒋乔蔚先生[174] - 集团薪酬政策确保董事及/或雇员酬金与职责相符，具竞争力且能吸引、挽留及激励雇员，薪酬主要包括基本薪金及其他津贴等[174] - 董事酬金根据职责、资格等因素确定，包括奖励花红和购股期权，薪酬委员会会不时审查[176][177] - 雇员薪酬根据个人职责等确定，每年及按需检讨[178][179] - 公司将投入资源于培训、人才挽留及招聘计划[180] - 提名委员会于2017年3月14日设立，报告期内举行两次会议，由三名独立非执行董事组成[186][199][200] - 提名委员会职责包括审查董事会组成、评估独立董事独立性等[187] - 董事提名政策包括考虑候选人品格、潜在贡献等因素[192] 公司审核委员会信息 - 审核委员会于2017年3月14日设立，职责包括审查集团财务信息等[200] 公司雇员意见收集信息 - 公司通过内部网络和意见箱收取雇员意见并奖励提建议者[182][183] 公司酬金披露信息 - 董事及五名最高薪酬人士酬金、董事退休金计划供款详情在年报附注披露[184][185]