公司基本信息 - 公司于2016年6月22日在开曼群岛注册成立，主要业务为投资控股[10] - 集团经营分部包括网络基础设施解决方案、网络安全解决方案及SaaS [17] 财务数据关键指标变化 - 收益 - 截至2023年6月30日止三个月，公司收益为710千美元，2022年同期为3,503千美元；截至2023年6月30日止六个月，收益为1,156千美元，2022年同期为4,261千美元[4] - 截至2023年6月30日止六个月，公司总收益为1156千美元，较2022年同期的4261千美元下降72.87%[20][27] - 截至2023年6月30日止六个月，集团收益总额约115.6万美元（2022年同期约426.1万美元），其中网络基础设施解决方案业务收益约38.2万美元（2022年同期约207.3万美元），网络安全解决方案业务收益约55.5万美元（2022年同期约194.5万美元），SaaS业务收益约21.9万美元（2022年同期约24.3万美元）[74] 财务数据关键指标变化 - 亏损 - 截至2023年6月30日止三个月，公司期内亏损为272千美元，2022年同期为274千美元；截至2023年6月30日止六个月，期内亏损为477千美元，2022年同期为464千美元[6] - 截至2023年6月30日止三个月，公司期内全面亏损总额为385千美元，2022年同期为202千美元；截至2023年6月30日止六个月，期内全面亏损总额为565千美元，2022年同期为374千美元[6] - 2023年1月1日至6月30日期内亏损溢利为 - 50.1万美元，全面亏损收益总额为 - 57.4万美元[8] - 2022年1月1日至6月30日期内亏损溢利为 - 48.2万美元，全面亏损收益总额为 - 37.4万美元[8] - 2023年上半年除所得税前亏损为480千美元，2022年同期为458千美元，同比增加4.80%[22] - 2023年上半年期内亏损为477千美元，2022年同期为464千美元，同比增加2.80%[22] - 截至2023年6月30日止三个月，公司拥有人应占期内亏损28.3万美元，2022年同期为27.9万美元；截至2023年6月30日止六个月，亏损50.1万美元，2022年同期为48.2万美元[34] - 期内亏损从2022年上半年约464,000美元增至2023年上半年约477,000美元[81] 财务数据关键指标变化 - 资产与负债 - 2023年6月30日，公司非流动资产为1,506千美元，2022年12月31日为1,791千美元[7] - 2023年6月30日，公司流动资产为4,894千美元，2022年12月31日为5,374千美元[7] - 2023年6月30日，公司流动负债为1,518千美元，2022年12月31日为1,718千美元[7] - 2023年6月30日，公司流动资产净值为3,376千美元，2022年12月31日为3,656千美元[7] - 2023年6月30日，公司资产总值减流动负债为4,882千美元，2022年12月31日为5,447千美元[7] - 2023年6月30日，公司资产净值为4,882千美元，2022年12月31日为5,447千美元[7] - 2023年6月30日，公司本公司权益持有人应占权益为4,853千美元，2022年12月31日为5,427千美元[7] - 截至2023年6月30日，办公室物业使用权资产账面净值为1.5万美元，2022年12月31日为5.4万美元[39] - 截至2023年6月30日，租赁负债为1.5万美元，2022年12月31日为5.4万美元；2023年上半年租赁现金流出约3.3万美元，2022年同期约3.7万美元；2023年6月30日租赁负债加权平均实际利率约为每年2.9%，2022年12月31日约为每年3.2%[41] - 截至2023年6月30日，商誉账面价值为69.2万美元，2022年12月31日为69.9万美元[43] - 截至2023年6月30日，贸易应收第三方款项账面净值为45.5万美元，2022年12月31日为23.6万美元；其他应收款项为56.4万美元，2022年12月31日为169.2万美元[44] - 2023年6月30日，集团贸易应收款项亏损拨备约16.4万美元，较2022年12月31日的约13.1万美元增加约25.2%[50][51] - 2023年6月30日，集团其他应收款项亏损拨备约160.6万美元，与2022年12月31日持平[52][53] - 2023年6月30日，应付第三方贸易款项为14.3万美元，较2022年12月31日的28.3万美元减少约49.5%[54] - 2023年6月30日，应计款项及其他应付款项为90.7万美元，较2022年12月31日的94.1万美元减少约3.6%[54] - 2023年6月30日，预收款为29.5万美元，较2022年12月31日的28.2万美元增加约4.6%[54][56] - 2023年6月30日，应付收购无形资产的款项为15.8万美元，与2022年12月31日持平[54][56] - 2023年6月30日流动资产约4,894,000美元，低于2022年12月31日的约5,374,000美元[83] - 2023年6月30日总负债约1,518,000美元，低于2022年12月31日的约1,718,000美元[83] 财务数据关键指标变化 - 现金流 - 2023年经营活动所用现金净额为 - 4.8万美元，投资活动所用现金净额为 - 7.3万美元，融资活动所用现金净额为 - 3.4万美元[9] - 2023年现金及现金等价物减少净额为 - 15.5万美元，报告期末现金及现金等价物为315.9万美元[9] - 2022年经营活动所用现金净额为 - 280.3万美元，投资活动所得现金净额为112.6万美元，融资活动所用现金净额为 - 3.9万美元[9] - 2022年现金及现金等价物减少净额为 - 171.6万美元，报告期末现金及现金等价物为368.4万美元[9] 财务数据关键指标变化 - 其他 - 编制2023年中期综合财务报表采用的会计政策与2022年相同[15] - 采纳新订或经修订国际财务报告准则对集团业绩及财务状况无重大影响[16] - 2023年上半年可报告分部业绩（经调整EBITDA）为171千美元，2022年同期为136千美元，同比增长25.74%[20][22] - 2023年上半年折旧及摊销为333千美元，2022年同期为397千美元，同比下降16.12%[20] - 2023年上半年贸易应收款项减值亏损为33千美元，2022年同期无此项亏损[20] - 2023年上半年所得税抵免为3千美元，2022年同期所得税开支为6千美元[22] - 2023年上半年来自塞浦路斯的收益为238千美元，2022年同期无此项收益[25] - 2023年上半年其他收入为19千美元，2022年同期为110千美元，同比下降82.73%[28] - 2023年上半年融资成本为1千美元，2022年同期为2千美元，同比下降50%[29] - 截至2023年6月30日止六个月，公司每股基本及摊薄亏损为0.07美仙，2022年同期相同[34] - 董事不建议就截至2023年6月30日止六个月派付中期股息，2022年同期亦无派付[36] - 截至2023年6月30日止六个月，集团添置厂房及设备约7.8万美元，2022年同期约2000美元；2022年同期出售楼宇公平值为150万新加坡元（约110.7万美元）[37] - 2023年6月30日，逾期1天至365天贸易应收款项预期亏损率为11%，逾期超过一年为100%；2022年12月31日，逾期1天至365天为36%，逾期超过一年为76%[47][48] - 截至2023年及2022年6月30日止六个月，集团并无产生添置及出售无形资产的支出[42] - 2023年6月30日，法定股本为6亿股，已发行及悉数缴足股本为7.398亿股，与2022年12月31日持平[58] - 2023年6月30日，资本支出承担中已订约但未拨备的向附属公司注资为413.9万美元，较2022年12月31日的433.2万美元减少约4.4%[60] 公司收购事项 - 公司收购WerkDone Pte. Ltd.最高代价为350万新加坡元（约262.8万美元），50%现金支付，50%配发及发行代价股份支付[61] - WerkDone各期间净利润不得低于50万新加坡元（约37.5万美元），若未达溢利保证至少60%，部分付款豁免[61][62] - 收购完成后首期付款为116.7万新加坡元（约88万美元），两项基于表现的代价总额为233.3万新加坡元（约172.3万美元）[64] - 2021年溢利保证达成后，公司须结算付款116.65万新加坡元（约85.8万美元），2022年8月1日配发及发行1980万股代价股份，金额约46.2万美元，余额约39.6万美元以现金支付[65] 市场趋势 - 2021年东南亚网络安全支出超32亿美元，预计到2026年增长约14%，达到约61亿美元[68] 各条业务线数据关键指标变化 - 截至2023年6月30日止六个月，网络基础设施解决方案分部经调整EBITDA溢利约1.2万美元（2022年同期约3.8万美元），网络安全解决方案分部经调整EBITDA溢利约11.2万美元（2022年同期约4.1万美元）[70] - 截至2023年6月30日止六个月，SaaS分部经调整EBITDA溢利约4.7万美元（2022年同期约5.7万美元）[73] - 集团已售存货成本从2022年6月30日止六个月的约304.7万美元减少至2023年6月30日止六个月的约40.5万美元[75] - 截至2023年6月30日止六个月，集团员工成本及相关开支约40万美元（2022年同期约55.5万美元）[77] - 截至2023年6月30日止六个月，集团分包费用约7.6万美元（2022年同期约10.3万美元）[78] - 销售及营销开支从2022年上半年约20,000美元降至2023年上半年约16,000美元[79] - 一般及行政开支从2022年上半年约705,000美元减至2023年上半年约424,000美元[80] - 2023年6月30日员工数量为22名，少于2022年6月30日的31名；员工成本从2022年上半年约555,000美元降至2023年上半年约400,000美元[92] 股权结构 - Alpha Sense Investments Limited持有154,838,000股，占已发行股本20.93%[99] - XOX (Hong Kong) Limited持有117,848,500股，占已发行股本15.39%[99] - UBS Group AG持有39,465,000股，占已发行股本5.33%[99] - XOX Bhd持有XOX香港117,848,500股股份权益，XOX Bhd于马来西亚证券交易所上市，股份代号为0165 [104] 公司治理与合规 - 截至2023年6月30日止六个月，公司一直遵守GEM上市规则附录15企业管治守则适用条文，但偏离守则条文第C.2.1条[103] - 截至2023年6月30日止六个月及报告日期，公司董事、主要股东及其紧密联系人无竞争业务权益[106] - 截至2023年6月30日止六个月，公司及其附属公司无购买、出售或赎回公司上市证券[107] - 截至2023年6月30日止六个月，无董事违反证券交易操守守则规定准则[108] - 截至2023年6月30日止六个月，无购股权根据公司购股计划获授出、注销、行使或失效，6月30日无尚未行使购股权[109] - 2023年6月30日，审核委员会由三名独立非执行董事组成，Lim Joo Seng女士为审核委员会主席[111] - 审核委员会认为中期综合财务报表符合适用会计准则并已充分披露[112] - 截至报告日期，董事会成员包括一名执行董事、一名非执行董事及三名独立非执行董事[113]