财报内容概述 - 公司2022/2023年年报涵盖公司资料、主席报告书等多方面内容[6] 宏观经济与行业环境 - 2022年受经济、俄乌战争及疫情影响，香港及中国大陆经济自11月取消防控措施后开始复苏，跨境运输业柴油需求好转但未达疫情前水平[16][19] - 2022年因疫情和俄乌战争，原油价格大幅上涨，布伦特原油全年维持高位，公司柴油采购成本高，给经营现金流带来压力[17][19] 公司基本信息 - 公司董事会执行董事为罗名译（主席）、李依澔（行政总裁），独立非执行董事有范德伟、黄家俊等[8][9] - 公司审核委员会主席于2022年9月1日由何长江变更为黄家俊，陈霆烽同日获委任[8][9] - 公司薪酬委员会主席为范德伟，陈霆烽于2022年9月1日获委任，何长江同日辞任[9] - 公司提名委员会主席为罗名译，成员有黄家俊、范德伟[10][11] - 公司合规顾问为智富融资有限公司，核数师为中审众环（香港）会计师事务所有限公司，主要往来银行有星展银行（香港）有限公司和中国银行（香港）有限公司，股份代号为8631[13][14] 财务数据关键指标变化 - 截至2023年3月31日止年度，公司收益约6770万港元，较上一年度的约2.309亿港元减少约1.632亿港元或70.7%[18][19] - 截至2023年3月31日止年度，公司亏损及全面亏损总额约1210万港元，较上一年度的约310万港元增加约900万港元[18][19] - 2023财年公司收益约6770万港元，较2022财年约2.309亿港元减少约1.632亿港元或70.7%[28][30][34][39] - 2023财年公司拥有人应占亏损约1210万港元，较2022财年约310万港元增加约900万港元[32][37] - 2023财年公司销售成本约6440万港元，较2022财年2.24亿港元减少71.3%[44] - 截至2023年3月31日止年度，公司销售成本约为6440万港元，较上一年度的2.24亿港元减少71.3%[47] - 公司毛利从2022财年的约690万港元减少约360万港元或约52.2%至2023财年的约330万港元；毛利率从3.0%增至4.8%[56][60] - 2022和2023财年行政及其他经营开支均约为900万港元[57][61] - 2022和2023财年均无所得税开支[58][62] - 公司净亏损从2022财年的约310万港元增加约900万港元至2023财年的约1210万港元[59][63] - 2023年3月31日，公司资产负债比率为30.5%，2022年为20.1%[71][72] - 截至2023年3月31日，集团资本架构包括公司拥有人应占权益约40.0百万港元，股本仅含普通股[82][87] - 截至2023年3月31日，集团有关收购物业及设备的资本承担约为1.8百万港元，未于综合财务报表中计提拨备[91][96] - 报告期内，集团资本开支付款约3.5百万港元（2022年约0.4百万港元），较去年增加约3.1百万港元或775.0%，与升级资讯科技系统按金有关[92][97] 各条业务线数据关键指标变化 - 2023财年柴油及车用尿素销售收益分别约6600万港元及160万港元，分别占总收益约97.5%及2.4%；2022财年分别约2.304亿港元及50万港元，分别占总收益约99.8%及0.2%[35][39] - 2023财年公司录得配套运输服务收入约10万港元[36][40] - 柴油销量从2022财年5000万升降至2023财年900万升，减少约82.0%；车用尿素销量从2022财年12.02万升增至2023财年50.21万升，增加约317.7%[41][45] - 柴油平均售价从2022财年每升4.61港元上调约59.0%至2023财年每升7.33港元；车用尿素平均售价从2022财年每升4.00港元下调约18.5%至2023财年每升3.26港元[42][46] - 2022和2023财年柴油成本分别约为2.171亿港元和5830万港元，分别占销售成本的96.9%和90.5%；柴油平均单位采购成本从每升约4.34港元增加49.1%至每升约6.47港元[49][53] - 2022和2023财年车用尿素成本分别约为40万港元和140万港元，分别占销售成本的0.2%和2.2%[50][53] - 2022和2023财年直接劳工成本分别约为250万港元和130万港元[51][53] - 2022和2023财年折旧均约为250万港元[52][54] 公司资产与运营情况 - 截至2023年3月31日，公司拥有七辆不同容量的柴油贮槽车[25] - 截至2023年3月31日，集团无资产抵押（2022年：无）[81][86] - 截至2023年3月31日止年度，集团无外汇风险[80][85] - 2023年3月31日止年度，集团无重大投资、收购或出售附属公司等情况[84][89] 公司资金安排与使用 - 公司于2019年1月8日在联交所GEM上市，所得款项净额约为3480万港元[110][111] - 截至2023年3月31日，购买柴油贮槽车实际使用所得款项净额1240万港元，原拟分配1500万港元，变更减少260万港元[112] - 截至2023年3月31日，扩充人力实际使用所得款项净额170万港元，原拟分配1250万港元，变更减少1080万港元[112] - 截至2023年3月31日，升级资讯科技系统实际使用所得款项净额350万港元，原拟分配500万港元，未使用150万港元，预计2024年3月31日前用完[112] - 截至2023年3月31日，营运资金实际使用所得款项净额1310万港元，原拟分配230万港元，变更增加1340万港元，未使用260万港元，预计2024年3月31日前用完[112] - 公司已分别于2019年10月、2020年4月投入使用两辆新柴油贮槽车，2021年6月投入使用一辆新柴油贮槽车[107] - 公司于2020年3月31日聘用四名司机及两名物流助理，已雇用一名高级会计，于2019年5月雇用一名行政人员[108] - 公司就新办公室行政资讯科技系统升级委聘供应商，预计2023年下半年完成[108] - 公司将所得款项用作营运资金及其他一般公司用途，维持并投资营运资金以支持业务扩张[109] - 公司业务策略实施计划和所得款项用途基于招股时对未来市况的估计和假设，根据实际情况调整[115][117] - 公司计划动用约500万港元升级信息技术系统，预计2024年3月31日前完成[118] 公司人员情况 - 截至2023年3月31日，集团共聘用18名雇员，较2022年3月31日的23名减少[119][121] - 截至2023年3月31日止年度，总员工成本约为680万港元，较上一年度的约760万港元有所下降[119][121] 公司治理与董事会情况 - 截至报告日期，董事会由5名董事组成，其中2名执行董事，3名独立非执行董事[131][132] - 董事会中有超逾三分之一成员为独立非执行董事，其中一名拥有会计专业资格[133][134] - 公司认为截至2023年3月31日止年度，已遵守企业管治守则所载一切适用守则条文[125][128] - 董事会于2018年12月11日成立三个委员会，包括审核、薪酬及提名委员会[141][143] - 董事会每年至少举行四次定期会议，常规会议通告及议程至少提前14日给全体董事[142][143][147][151] - 各董事会及委员会会议的计划及资料一般至少提前三日送交成员[142][143][151] - 主席与独立非执行董事每年至少举行一次无其他执行董事出席的会议[142][143] - 报告期内，罗名译、李依澔等董事董事会会议出席率为100%（4/4）[146] - 全体董事须至少每三年轮值退任一次，每年股东大会三分之一董事轮值退任[153][156] - 执行董事服务合约自上市日起初步为期三年，独立非执行董事委任函为期一年且自动重续[154][156] - 2022年度股东大会于2022年8月31日召开，部分董事获重选[155][157] - 2023年度重选董事将在应届股东大会进行[155][157] - 公司秘书出席所有预定董事会会议，报告企业管治等事宜[145][150] - 截至报告日期全体董事已参与持续专业发展并符合企业管治守则第C.1.4条[159][160] - 范德伟和黄家俊自2018年12月11日起任独立非执行董事，陈霆烽自2022年9月1日起任独立非执行董事[161][163][164] - 罗名译和李依澔于2017年11月24日分别获任公司董事会主席和行政总裁并调任执行董事[167][169] 公司委员会情况 - 公司于2018年12月11日成立审核委员会，由三名独立非执行董事组成，黄家俊任主席[171][172][175] - 审核委员会建议续聘中审众环（香港）会计师事务所有限公司为公司截至2023年3月31日止年度核数师，须经股东批准[174][175] - 审核委员会已审阅集团截至2023年3月31日止年度综合财务报表[174][175] - 审核委员会每年会议不少于两次，外部核数师必要时可要求开会[177][181] - 公司于2018年12月11日成立薪酬委员会，由两名独立非执行董事和一名执行董事组成，范德伟任主席[178] - 薪酬委员会职责是向董事会建议集团全体董事和高级管理层整体薪酬政策和结构等[179] - 薪酬委员会按企业管治守则确定公司个别执行董事和高级管理层薪酬方案并审批服务合同条款[180] - 公司于2018年12月11日成立薪酬委员会，由两名独立非执行董事和一名执行董事组成，范德伟先生为主席[182] - 薪酬委员会每年至少举行一次会议，额外会议按需举行，会议次数及董事出席详情见报告第27页[183][186][196] - 截至2023年3月31日止年度，集团高级管理层薪酬支付范围：零至100万港元有2人，100万至200万港元有1人[184][187][188][197] - 集团董事及高级管理层薪酬政策根据经验、职责水平和市况厘定，酌情花红等与集团和个人表现挂钩[185][189][198] - 公司于2018年12月11日成立提名委员会，由两名独立非执行董事和一名执行董事组成，罗名译先生为主席[191][194] - 提名委员会主要职责包括检讨董事会相关政策、物色董事人选、评估独立性及推荐董事聘任等[192][194] - 提名委员会每年至少举行一次会议，额外会议按需举行，会议次数及董事出席详情见报告第27页[193][195][200] - 提名委员会已检讨董事会结构等因素，会考虑提名新董事并向股东或董事推荐[199] - 董事及五名最高薪酬人士薪酬详情载于综合财务报表附注8[184][188][197] - 薪酬委员会和提名委员会的全部职权范围可于GEM网站及公司网站查阅[182][192][194] 公司股息与重大事项 - 董事会不建议就截至2022年及2023年3月31日止年度派付任何股息[94][99] - 截至2023年3月31日财政年度后至报告日期，无重大事项发生[95][100] 公司应对措施 - 集团采取措施加快催收未偿还贸易应收款项，与债权人协商借款续期和延期，与金融机构协商新融资安排[73] - 公司董事兼股东罗名译先生将提供十二个月持续财务支持[73]