公司基本信息 - 公司于2020年1月17日在港交所主板上市[12] - 公司是香港从事外墙工程的承包商，提供设计建造和翻新服务[13] - 公司是香港外牆工程承包商，专注窗户，提供设计建造、翻新服务及工具设备买卖[28] - 公司为投资控股公司，通过附属公司主要于香港提供铝质工程及相关服务以及买卖工具及设备，本年度主要业务活动无重大变动[72][74] 财务数据关键指标变化 - 2022财年公司总收益2.231亿港元，较上一财年约3.508亿港元减少约36.4%[14] - 2022财年公司净利润约140万港元，较上一财年约600万港元减少约76.7%[14] - 公司2022年3月31日止年度毛利约1640万港元，较2021年约2140万港元减少约23.4%，毛利率约7.3%，2021年约6.1%[28][33] - 公司2022年3月31日止年度综合纯利约140万港元，2021年经审核综合纯利约600万港元[28] - 公司2022年3月31日止年度收入约2.231亿港元，较2021年约3.508亿港元减少约1.277亿港元，降幅约36.4%[32] - 公司2022年3月31日止年度其他收入及收益约240万港元，较2021年约520万港元减少约53.8%，即280万港元[34] - 公司收益从2021年约3.508亿港元减少约1.277亿港元或约36.4%至本年度约2.231亿港元[36] - 公司本年度毛利约为1640万港元，较2021年约2140万港元减少约23.4%，毛利率从2021年约6.1%提升至本年度约7.3%[36] - 公司行政开支从2021年约1570万港元增加约12.1%至本年度约1760万港元[35] - 公司融资成本从2021年约10.7万港元减少约28.0%至本年度约7.7万港元[35] - 公司拥有人应占溢利从2021年约600万港元减少约460万港元或约76.7%至本年度约140万港元[39] - 截至2022年3月31日，公司现金及银行结余总额约为6280万港元，2021年约为8480万港元[39] - 截至2022年3月31日，公司资产负债率约为0.7%，2021年约为1.3%[46] - 本年度公司在物业、厂房及设备和投资物业的资本支出分别约为42.1万港元和8200万港元，2021年分别约为660万港元和0[46] - 截至2022年3月31日，公司就物业、厂房及设备订约的资本承担约为310万港元，2021年为0[47] - 截至2022年3月31日，公司未于财务报表计提拨备的或然负债为向银行作出的书面保证担保约3300万港元，2021年约为3950万港元[47] - 2022年3月31日资产负债比率约为0.7%，2021年约为1.3%[48] - 本年度公司分别投资约42.1万港元和8200万港元用于收购物业、厂房及设备以及投资物业，2021年分别约为660万港元和无[48] - 截至2021年3月31日，公司确认使用权资产及租赁负债约为720.6万港元，使用权资产及租赁负债分别减少约360.3万港元及344.7万港元[48] - 截至2022年3月31日止年度，最大客户占总收益的61.7%，2021年为59.2%[88] - 截至2022年3月31日止年度，五大客户合共占总收益的94.9%，2021年为98.3%[88] - 截至2022年3月31日止年度，最大供应商占销售成本总额的13.0%，2021年为12.6%[88] - 截至2022年3月31日止年度，五大供应商合共占销售成本总额的43.3%，2021年为383（此处数据可能有误）[88] - 于2022年3月31日，公司可用於分配的储备约为6440万港元[102] 业务发展情况 - 公司本年度收购数项投资物业，装修后出租赚取租金收入，探索业务多元化[23][24] - 公司认为香港经济及建造业随社交距离措施放宽和保就业计划推出将逐步复苏[22][24] - 2022年3月31日后，公司于4月8日就买卖物业及停车位订立临时协议，代价约为1570万港元，6月1日完成收购[53] - 收购物业及停车位的一项或多项适用百分比率超5%但全部低于25%，构成上市规则第14章项下公司的须予披露交易[53] 上市所得款项使用情况 - 上市所得款项净额约为7890万港元，略低于估计所得款项净额约8250万港元[55][56] - 截至2022年3月31日，支付书画保证要求实际动用3120万港元，获授项目前期成本实际动用3140万港元，扩大团队及租赁办公室实际动用1050万港元，一般营运资金实际动用480万港元[57] - 截至2022年3月31日，未动用金额为100万港元，预计在2022年第三季度全部动用[57] - 截至2022年3月31日，未动用所得款项净额存放于香港持牌金融机构或银行作有息存款[63] - 截至报告日期，董事预计所得款项用途计划无变化，未动用所得款项净额将按建议分配和时间安排使用[64] - 截至2022年3月31日，未动用所得款项净额作为计息存款存放于香港认可金融机构或持牌银行，董事预计毋须对所得款项用途计划作变动[67] 股息政策 - 公司已采纳股息政策，董事会宣派或建议派付股息时要让股东分享利润并保留足够储备供集团未来增长，本年度董事会决议不建议向股东宣派末期股息[78] 股东大会及股份登记相关 - 即将召开的年度股东大会定于2022年8月26日举行，为确定参会及投票资格，公司股东名册将于2022年8月23日至26日关闭，期间不办理股份转让登记，股份转让文件及相关股票证书须于2022年8月22日下午4:30前交至公司股份过户登记处登记[81] - 公司于2022年8月23日至2022年8月26日暂停办理股东登记手续[84] 年报相关信息披露 - 集团本年度业务回顾及业务发展讨论分别载于年报第6至12页的“管理层讨论与分析”及第4至5页的“主席报告”[72][74] - 集团本年度的分部资料及收益载于财务报表附注10及8[72][74] - 集团面临的重大风险及不确定性载于年报第6至12页的“管理层讨论与分析”[72][74] - 集团致力于保护环境、履行社会责任及提升雇员福利与发展以实现业务可持续增长，相关表现详情见年报“环境、社会及管治报告”[73][74] - 本年度集团不知悉严重违反对业务及营运有重大影响的相关法律法规[73][74] - 集团本年度物业、厂房及设备变动详情载于年报财务报表附注18，投资物业详情载于附注20[82][83] 公司运营困难及原因 - 新冠疫情持续影响香港建筑业，2022年初新变种毒株引发第五波疫情[15] - 公司面临供应链中断、生产率下降等困难，产生额外运输和安全成本[17] - 公司为应对建造业竞争采取积极定价策略，因疫情政府补贴减少、处理现场安排变动产生额外成本致纯利减少[28] - 公司收入减少主因2021年3月31日止年度手头项目大量完成及市场竞争致项目定价竞争激烈[32] - 公司毛利减少主因2021年3月31日止年度手头项目大量完成，毛利率因受疫情影响情况改善而略有提升[33] 公司股权及股东权益相关 - 截至2022年3月31日，执行董事陈越华先生通过华曜有限公司持有7.5亿股公司股份，占股75%[114][116][117] - 截至2022年3月31日，除陈越华先生外，公司董事或主要行政人员在公司或其相联法团的股份、相关股份或债权证中无其他须披露权益或淡仓[118][119] - 截至2022年3月31日，华曜有限公司和黄春笑女士分别持有7.5亿股公司股份，华曜由陈越华先生全资拥有，黄春笑女士为陈越华先生配偶[123] - 除上述披露外，截至2022年3月31日，公司不知悉其他人在公司股份或相关股份中有须披露权益或淡仓[123] - 本年度董事不知悉公司董事、控股股东或其紧密联系人业务与集团业务有竞争或利益冲突[123] - 陈越华先生和华曜于2019年12月12日订立以集团为受益人的不竞争承诺[128][129] - 契诺人已向公司作年度声明，表明遵守不竞争承诺，独立非执行董事审核后表示满意[129] 公司交易及合约相关 - 本年度公司及其附属公司未购买、出售或赎回任何公司上市证券[132] - 除披露外，年末或年内公司或附属公司无董事有重大权益的重大交易、安排或合约[132] - 除披露外，年末或年内公司、控股公司或附属公司无控股股东有重大权益的重大合约[134] - 本年度及截至年报日期，公司或附属公司无安排使董事通过购入股份或债权证获利[135] - 细则和开曼群岛法律无优先购买权规定，公司无需按比例向现有股东发售新股份[135] - 2020年8月1日，集团与控股股东配偶订新租赁安排，初始确认使用权资产及租赁负债约720万港元[136] - 2020年12月补充协议后，租赁期变更，使用权资产及租赁负债分别减少约360万港元及340万港元[136] - 新租赁协议最高适用百分比率超0.1%但低于5%，交易须申报及公告，豁免独立股东批准[137] - 年报财务报表附注37(b)披露的关联方交易构成持续关连交易[142] - 公司向控股股东之配偶黄春笑女士支付租赁款项1320千港元[143] 购股期权计划 - 公司于2019年12月12日有条件采纳购股期权计划，有效期至2029年12月12日[146] - 行使根据购股期权计划及公司所有购股期权计划授出的所有购股期权后可发行的最高股份数目不超100,000,000股，即年报日期已发行股份的10%[146] - 截至授出日期的任何十二个月内，行使合资格参与者根据购股期权计划所获授购股期权后已发行及可发行的股份总数不超授出日期已发行股份的1%[146] - 各承授人每次接纳及获授购股期权时所付代价为1.00港元，须于7日内缴付[146] - 购股期权计划十二个月内直至特定人士授出日期（含该日），可授予主要股东或独立非执行董事或其各自联系人的股份数量最多为已发行股份的0.1%，且根据各授出日期的股份收市价计算，其总价值最高为5.0百万港元[146] - 自采纳购股期权计划以来，公司未授出任何购股期权，2022年3月31日无购股期权行使、注销、失效或尚未行使[146] - 除所披露之购股期权计划外，公司于本年度或年末无订立或存续任何股权挂钩协议[148][150] 公众持股量及核数师相关 - 董事确认公司于本年度按上市规则规定就其股份维持足够公众持股量[149][151] - 审核委员会已审阅集团截至2022年3月31日止年度的经审核综合财务报表[152] - 安永会计师事务所在2021年11月17日辞任公司核数师，罗申美会计师事务所在同日获委任为公司核数师[152] - 罗申美会计师事务所将在公司应届股东周年大会结束时退任，并合资格且愿意连任[152] 董事信息及董事会运作 - 陈越华先生44岁，于2007年5月成立集团，在外墙工程行业拥有逾15年经验[155] - 陈辉先生45岁，于香港建筑行业拥有逾19年经验，自2010年4月起任职于集团[155] - 周志辉先生51岁，于2019年12月12日获委任为独立非执行董事，在会计及金融行业拥有逾21年经验[155] - 周先生于1995年6月获澳洲南澳大学会计学学士学位，自1999年3月起为香港会计师公会会员[160] - 陈汉淇先生43岁，于2019年12月12日获委任为独立非执行董事，拥有逾15年的会计及审计经验[160] - 于志荣先生38岁，于2019年12月12日获委任为独立非执行董事，拥有逾16年的咨询、会计、税务及审计经验[160] - 于先生于2005年6月获得香港理工大学会计学学士学位，2012年1月认可为香港会计师公会会员且目前为执业会员[160] - 董事会由五名成员组成，包括两名执行董事及三名独立非执行董事[170] - 公司于2019年12月12日与每位独立非执行董事签署委任书，初始任期两年，可提前三个月书面通知终止[175] - 根据公司章程，每年股东大会三分之一董事轮值退任，每位董事每三年至少轮值退任一次，退任董事可获重选[176] - 公司收到每位独立非执行董事根据上市规则第3.13条作出的年度独立性确认书，认为其符合独立性指引，且公司已遵守上市规则第3.10(2)条[177] - 年内举行五次董事会会议和一次股东大会，全体董事出席率均为100%[178] - 公司于2019年12月12日与各独立非执行董事签订委任函，初步任期自上市日期起计为两年[179] - 本年度公司举行五次董事会会议及一次股东周年大会[180] - 公司预期每个财政年度举行至少四次定期董事会会议，约为每季度一次[183][185] - 本年度公司主席及行政总裁由陈越华先生兼任，董事会认为该安排符合集团最佳利益[184][186] - 公司已就董事及相关雇员证券交易采纳行为守则，全体董事本年度已遵守相关守则[184][187] - 上市日期前所有董事获发相关指导材料并参加培训，公司将持续