煤炭业务销售数据变化 - 2021年11月至2022年5月公司暂停向中国出口煤炭，2022年第三季度煤炭销量从2021年第三季度的20万吨增至60万吨[9] - 2022年第三季度平均煤炭售价比2021年第三季度的每顿53.5美元上升至每顿65.4美元[9] - 截至2022年9月30日止三个月，公司煤炭销量为0.55百万吨，2021年同期为0.17百万吨；平均实现售价为每吨65.37美元，2021年同期为每吨53.52美元[22] - 截至2022年9月30日止九个月，公司煤炭销量为0.64百万吨，2021年同期为0.92百万吨；平均实现售价为每吨65.53美元，2021年同期为每吨45.87美元[22] - 2022年第三季度产品组合包括约31%的优质半软焦煤、5%的标准半软焦煤/优质动力煤以及64%的洗选煤，2021年第三季度为约65%的优质半软焦煤及35%的标准半软焦煤/优质动力煤[25] - 2022年第三季度公司平均煤炭售价由2021年第三季度的每吨53.5美元升至每吨65.4美元，销量由2021年第三季度的20万吨增至60万吨[25] - 2022年首九个月公司销量为60万吨，2021年首九个月为90万吨；平均售价由2021年首九个月的每吨45.9美元升至每吨65.5美元[27] - 2022年9月30日优质半软焦煤销量为0.17百万吨，平均实现售价为71.01美元/吨[49] - 2022年9月30日标准半软焦煤/优质动力煤销量为0.03百万吨，平均实现售价为43.34美元/吨[49] - 2022年9月30日洗选煤销量为0.35百万吨，平均实现售价为64.57美元/吨[49] - 2022年9月30日煤炭总销量为0.55百万吨，平均实现售价为65.37美元/吨[49] 公司经营业务溢利变化 - 2022年第三季度公司经营业务溢利350万美元，2021年第三季度为100万美元[11] - 截至2022年9月30日止三个月，公司收益为36,807千美元，2021年同期为9,295千美元；经营业务溢利为3,456千美元，2021年同期为1,026千美元[29] - 截至2022年9月30日止九个月，公司收益为42,597千美元，2021年同期为42,550千美元；经营业务溢利为5,940千美元，2021年同期为7,556千美元[29] - 2022年第三季度公司录得经营业务溢利350万美元，2021年第三季度为100万美元，受外汇收益220万美元及销量上升影响[31] - 2022年首九个月经营溢利为590万美元，2021年首九个月为760万美元[41] - 截至2022年9月30日止三个月经营业务溢利为3,456千美元，2021年同期为1,026千美元[103] 中投公司权益出售及相关费用调整 - 2022年8月30日中投公司完成出售其在公司的权益，包括64,766,591股公司普通股及可换股债券[12] - 中投公司出售交易完成后，JDZF将公司应付服务费从收益全部净额的2.5%减至1.5%[12] 公司利息及费用延期支付 - 2022年11月11日公司与JDZF订立协议，延期支付2022年11月19日应付的半年现金利息710万美元和价值110万美元的实物利息股份[13] - 2022年11月延期支付利息和管理费用将延期至2023年11月19日支付，延期支付利息按6.4%年利率计算延期费，延期支付管理费按1.5%年利率计算延期支付费用[15] - 公司将2022年11月19日应付可换股债券半年现金利息710万美元、110万美元实物利息股份及多笔管理费延期至2023年11月19日支付[65] - 2022年11月延期支付协议中，公司延期支付半年现金利息付款710万美元、价值110万美元的实物利息股份及管理费[81] - 2022年11月延期支付利息及管理费延期至2023年11月19日支付，延期支付利息延期费年利率6.4%，延期支付管理费延期费用年利率1.5%[82] 公司上市及退市相关 - 2022年4月20日公司宣布向TSX - V申请普通股上市，向多伦多证交所申请自愿退市，获批后将香港联交所第二上市地位转换为第一上市地位[18] - 2022年7月28日公司收到香港联交所有关退市的确认书，目标是2022年11月底前完成退市[19] 公司持续经营相关问题 - 公司若干不利条件及重大不确定性对持续经营假设构成重大疑问，包括资产及营运资金不足[19] - 若干不利状况及重大不明朗因素使公司持续经营能力存重大疑问[61] - 公司简明综合中期财务报表以持续经营基准编制，假设至少直至2023年9月30日前持续经营[59] - 公司预期有充足流动资金及资本资源履行持续经营责任和未来合约承担[113] 公司销售成本及相关费用变化 - 公司售出产品之单位销售成本，2022年第三季度为每吨58.3美元，2021年第三季度为每吨40.4美元；2022年首九个月为每吨59.6美元，2021年首九个月为每吨32.4美元[26][27] - 2022年第三季度实际特许费用率为18.8%或每吨12.3美元，2021年第三季度为25.5%或每吨13.7美元[33] - 2022年第三季度销售成本为3200万美元，2021年第三季度为690万美元[33] - 2022年第三季度其他经营收入为50万美元，2021年第三季度为10万美元[36] - 2022年第三季度分别录得外汇收益及逾期结算应付贸易款项的罚金220万美元及190万美元[36] - 2022年及2021年第三季度融资成本分别为1080万美元及1150万美元[39] - 2022年首九个月实际特许费用率为19.8%或每吨13.0美元，2021年首九个月为18.1%或每吨8.3美元[41] - 2022年首九个月销售成本为3810万美元，2021年首九个月为2980万美元[42] - 截至2022年9月30日止九个月，公司应收贸易及其他应收款项呆账拨备为 - 6382美元，2021年同期为348美元[46] - 2022年首九个月管理费用为480.8万美元，2021年同期为473.3万美元[46] - 2022年及2021年首九个月，融资成本分别为3100万美元及3250万美元，主要包括2.5亿美元可换股债券的利息支出[47] - 2022年9月30日售出产品之销售成本为58.25美元/吨[49] - 2022年9月30日收益为36,807千美元，销售成本为32,036千美元，毛利为4,982千美元[54] - 截至2022年9月30日止九个月毛利为4,487千美元，2021年同期为12,785千美元[103] 公司权益持有人净亏损变化 - 2022年第三季度公司本公司权益持有人应占净亏损为8,017千美元，2021年同期为8,730千美元；2022年前九个月为25,842千美元，2021年同期为2,954千美元[29] - 2022年首九个月公司权益持有人应占净亏损2,580万美元，2021年首九个月为300万美元[61] 公司资产及负债情况 - 2022年9月30日公司资产亏绌1.371亿美元，2021年12月31日为9,050万美元[61] - 2022年9月30日营运资金亏绌1.763亿美元，2021年12月31日为4,250万美元[61] - 2022年9月30日应付贸易及其他应付款项6,140万美元，包括未付税项2,530万美元[61] - 截至2022年9月30日，公司现金及现金等价物为7,744千美元，2021年12月31日为723千美元[105] - 截至2022年9月30日，公司存货为34,017千美元，2021年12月31日为51,606千美元[105] - 截至2022年9月30日，公司总资为178,213千美元，2021年12月31日为206,113千美元[105] - 截至2022年9月30日，公司流动负债总额为220,699千美元，2021年12月31日为97,835千美元[105] - 截至2022年9月30日，公司非流动负债总额为94,573千美元，2021年12月31日为198,728千美元[107] - 截至2022年9月30日，公司普通股为1,098,860千美元，2021年12月31日为1,098,835千美元[107] - 截至2022年9月30日，公司累计亏损为1,237,913千美元，2021年12月31日为1,212,071千美元[107] 公司与其他公司费用结算及申索 - 2021年1月至2022年6月公司每月向Turquoise Hill支付10万美元，结算280万美元借调雇员相关费用[57] - 2022年9月30日Turquoise Hill申索之可报销成本及费用款项为640万美元[58] 煤炭出口政策相关 - 2022年5月25日中蒙边境试行重新开放煤炭出口，但无法保证可持续出口[62] - 2021年11月至2022年5月公司暂停向中国出口煤炭，2022年5月25日策克口岸试行重开并限制卡车数量[68] 公司可换股债券相关 - 2009年11月公司向中投公司发行5亿美元有担保可换股债券，利率8.0%，期限最长30年[71] - 2010年3月29日公司按11.64美元（折合11.88加元）兑换价将最高2.5亿美元可换股债券转换为约2150万股股份[71] - 2020年11月延期支付款项延期至2023年8月31日支付，中投公司放弃部分违约权利[72] - 2021年7月公司延期支付2021年11月19日应付中投公司半年度现金利息810万美元及实物支付利息400万美元[75] - 2021年延期支付款项延期至2023年8月31日支付，公司按6.4%年利率支付延期费[77] - 2022年5月公司与中投公司订立协议延期支付款项及延期支付管理费[77] - 2022年延期支付款项延期至2023年8月31日支付，延期费年利率6.4%；延期支付管理费延期费用年利率2.5%[78] - 2022年8月30日中投公司出售交易完成后，相关权利义务转让给JDZF[81] 公司资产减值及诉讼相关 - 2022年9月30日敖包特陶勒盖煤矿现金产生单位有减值迹象，但未确认非金融资产减值[85] - 2014年1月加拿大律所就重列财务报表对公司等提起集体诉讼，2022年12月开始审讯（视法院排期）[86][87] - 2021年10月31日前完成集体诉讼文件制作及诉状修改[87] - 2022年12月31日前完成集体诉讼口供取证[87] 公司洗煤加工协议相关 - 公司与额济纳锦达2011年订立洗煤加工协议，有效期五年，每年湿洗约350万吨煤炭[90] - 根据与额济纳锦达的协议，公司可能需支付额外费用1850万美元，但2022年9月30日毋须拨备[90] 公司采矿许可证相关 - 2015年2月13日，苏木贝尔的采矿许可证区域被纳入特别需求地区，禁止开采活动[91] - 2015年7月8日，公司全资附属公司与大呼拉尔公民代表主席就将许可证区域从特别需求地区剔除达成友好协议，7月10日法官批准协议并撤销诉讼[91] - 2021年7月24日，两个采矿许可证所涵盖的许可证区域不再交迭特别需求地区，公司将继续商讨另一个许可证区域[92] 公司煤炭质量及营运相关 - 自2018年12月15日起，公司因F级煤炭不符合质量要求无法销往中国[94] - 公司决定自2022年7月15日起逐步恢复采矿营运，预计煤炭产量将逐步增加，煤炭加工仍暂停[95] 公司目标及优势相关 - 公司中期目标包括优化产品组合、扩大客户基础、优化成本结构和以安全及对社会负责的方式营运[98] - 公司长期将发挥竞争优势，专注创造及实现股东价值最大化[98] - 敖包特陶勒盖煤矿距中国约40公里，距中国主要煤炭分销中转站约50公里，设有铁路连接[98] - 敖包特陶勒盖矿藏拥有逾1亿吨矿储量，公司还有其他煤炭矿藏开发选择[99] 公司存货成本说明 - 公司以现金成本说明存货相关现金生产及成本，根据销售基准呈报，该指标被采矿行业广泛使用[101] 公司前瞻性资料及风险 - 前瞻性资料编制基于敖包特陶勒盖煤矿当前采矿计划等因素和假设[115] - 前瞻性声明受多种风险、不确定性及其他因素影响，可能与预期有重大差异[115] - 风险包括采矿活动不确定性、实际成本超估计、矿产资源储备估计偏差等[115] - 存在监管规定变更、取得监管批准能力、蒙古政府许可证清单增加等风险[115] - 面临边境关闭、卡车数量限制、进口煤质量标准等对业务经营的负面影响风险[115] - 有