公司业务概述 - 公司主要从事评估和开发石油矿产，在加拿大阿尔伯塔省阿萨巴斯卡油砂地区生产油砂重油[11] - 公司于2019年4月15日在中国成立合资公司阳光油砂河北，占51%权益[12] 财务数据关键指标变化 - 盈利亏损情况 - 2023年第一季度归属公司股权持有人亏损净额及全面亏损约为1157万加元，2022年第一季度盈利5631万加元[1] - 2023年第一季度税前利润（亏损）为 - 11650千加元，2022年同期为56232千加元[7] - 2023年第一季度每股基本及摊薄盈利（亏损）为 - 0.05加元，2022年同期为0.23加元[7] - 2023年3月31日止三个月，公司归属股东净亏损和综合亏损约1160万加元，流动负债净额约为5.175亿加元[14] - 2023年3月31日归属公司拥有人的每股基本亏损0.05美元，2022年为每股盈利0.23美元[54] 财务数据关键指标变化 - 资产情况 - 截至2023年3月31日物业、厂房及设备为484935千加元，2022年12月31日为485222千加元[2] - 截至2023年3月31日勘探及评估资产为235537千加元，2022年12月31日为235044千加元[2] - 截至2023年3月31日股东权益为98359千加元，2022年12月31日为110009千加元[2] - 2023年3月31日公司股东权益总计为9835.9万加元，2022年12月31日为11000.9万加元[8] - 2022年3月31日公司股东权益总计为23259.9万加元，2021年12月31日为17636.7万加元[8] - 贸易及其他应收款项2023年3月31日为21461加元，2022年12月31日为21191加元，其中贸易应收款项2023年3月31日为2612加元，2022年12月31日为13048加元[23] - 勘探及评估2021年12月31日结余为255696加元，2022年12月31日结余为235044加元，2023年3月31日结余为235537加元[25] - 2023年3月31日物业、厂房及设备总计账面价值为484,935美元，2022年12月31日为485,222美元[29] - 2023年3月31日使用权资产总计为5,562美元，2022年12月31日为5,720美元[32] - 2023年3月31日贸易及应计负债总计247,612美元，2022年12月31日为240,800美元[33] - 2023年3月31日其他贷款总计16,130美元，2022年12月31日为16,238美元[34] - 集团与香港独立投资控股公司互换贷款协议金额约13,863,000加元，2022年12月31日为13,996,000加元[35] - 2023年3月31日集团分占须结算资产退役责任的估计未折现现金流量总额为7160万加元，2022年12月31日为7300万加元，退役成本折现使用年度无风险利率3.02% - 3.93%，通胀率2.0%[42] - 2023年3月31日递延所得税资产净额中勘探及评估资产等为 - 76393美元，2022年12月31日为 - 71242美元[43] - 2023年3月31日和2022年12月31日已发行并缴足股本的股份数目均为243478681股，金额均为1315265美元[44] - 2023年3月31日营运资金亏绌517,464美元，股东权益98,359美元，总计615,823美元；2022年12月31日营运资金亏绌511,583美元，股东权益110,009美元，总计621,592美元[56] - 2023年总资为757,633,000加元，负债总额为639,661,000加元；2022年总资产为757,397,000加元，负债总额为628,493,000加元[73] - 2023年股本为1315265千加元，2022年为1315265千加元[74] - 2023年股东权益总额为117972千加元，2022年为128904千加元[74] - 2023年负债总额和股东权益为757633千加元，2022年为757397千加元[74] 财务数据关键指标变化 - 收入情况 - 2023年第一季度石油销售扣除许可费收入为7179千加元，2022年同期为0[7] - 2023年第一季度其他收入为325千加元，2022年同期为10190千加元[7] - 2023年3月31日石油销售为7192美元，许可费为 - 13美元，客户合同收益为7179美元，2022年3月31日均为0[46] - 客户A在2023年3月31日贡献集团收入88.6%，金额为6,694美元，2022年3月31日无收入贡献[53] - 2023年3月31日利息收入1美元，其他收入324美元，总计325美元；2022年3月31日利息收入2美元，其他收入10,188美元，总计10,190美元[53] 财务数据关键指标变化 - 开支情况 - 2023年第一季度开支为19996千加元，2022年同期为 - 39355千加元[7] - 2022年资本开支为1053加元，非现金开支为 - 2052加元，减值亏损为19653加元；2023年第一季度资本开支为113加元，非现金开支为380加元[25] - 2023年3月31日一般及行政开支期末结余4,538美元，2022年为3,650美元[53] - 2023年3月31日融资成本2,536美元，2022年为11,631美元[54] - 2023年3月31日外汇亏损总额842美元，2022年为6,687美元[61] - 2023年3月31日与金融负债有关的现金流出总计602,553美元，一年以内527,597美元，一年至两年74,956美元[63] - 2023年董事袍金为107加元，2022年为91加元[75] - 2023年董事薪金及津贴为490加元，2022年为565加元[75] - 2023年董事退休福利计划供款为1加元，2022年为1加元[75] - 2023年其他员工薪金及其他福利为1070加元，2022年为509加元[75] - 2023年其他员工退休福利计划供款为100加元，2022年为73加元[75] - 2023年员工成本总额（包括董事酬金）为1768加元，2022年为1239加元[75] - 2023年于合资格资产内资本化的员工成本为0加元[75] 财务数据关键指标变化 - 现金流情况 - 2023年3月31日止三个月经营活动所用现金净额为306.2万加元，2022年同期为441.4万加元[9] - 2023年3月31日止三个月投资活动所用现金净额为5.5万加元，2022年同期为29万加元[9] - 2023年3月31日止三个月融资活动产生现金净额为257.6万加元，2022年同期为260.5万加元[9] - 2023年3月31日现金增加/（减少）净额为43.1万加元，2022年同期为10.2万加元[9] - 2023年3月31日期末现金为6.3万加元，2022年同期为19万加元[9] - 2023年3月31日融资活动产生的现金为4,844万加元，2022年3月31日为2,328万加元[72] 财务数据关键指标变化 - 汇率影响 - 若美元兑加元汇率上调或下调1%，2023年3月31日债务账面价值受影响约270万加元，2022年为250万加元[59] - 若港元兑加元汇率上调或下调1%，2023年3月31日债务账面价值受影响约50万加元，2022年为30万加元[60] 财务数据关键指标变化 - 人员相关 - 2023年3月31日董事及主要管理人员酬金为598万加元，2022年3月31日为657万加元[64] 财务数据关键指标变化 - 贷款及负债情况 - 截至2023年3月31日，约3,991,000加元贷款到期日为一年期，利率0％ - 36％[34] - 2021年债券受让人支付债券本金约188,658,000美元，相当于约240,200,000加元[36] - 2021年9月1日至2023年8月31日延期期限内，未偿还金额按每年10％利率累计[37] - 2021 - 2023年每年延期持有人豁免公司约3150万美元利息，年利率10.0%[39][40][41] - 截至2023年3月31日，关联公司贷款为56,678,000加元，年利率10％，2022年12月31日为53,944,000加元[64] - 截至2023年3月31日，集团有来自股东的无抵押借款12,250,000加元，年利率10%，预计2025年偿还，2022年12月31日为12,342,000加元[64] - 公司需向非延期持有人支付优先票据本金和利息约15,481,000美元，相当于约20,950,000加元[67] 财务数据关键指标变化 - 其他情况 - 集团给予贸易客户平均30天的信贷期[23] - 集团以等于整个存续期预期信用损失的金额计量应收贸易账款的损失准备[24] - 截至2023年3月31日，公司董事认为应收账款的预期信用损失很小[24] - 截至2023年3月31日止三个月，集团未确认E&E CGU的（回转）减值损失[28] - 截至2023年3月31日止三个月，集团未确认West Ells的（回转）减值损失[31] - 截至2023年3月31日，公司执行主席孙国平实益拥有或控制150,232,591股普通股，占已发行普通股约61.70%[64] - 截至2023年3月31日，集团钻井及其他设备及合约承诺总数为85万加元，2023年需支付36万加元，2024年需支付49万加元[65] - 截至2023年3月31日，公司累计应计市政财产税1406万加元，逾期罚款1361万加元[65] - 截至2023年3月31日，公司在正常业务中产生留置权82万加元，相当于61万美元[66] 业务线数据关键指标变化 - 油砂业务 - 2023年第一季度稀释油砂平均销售为1233.8桶/日[2] 业务线数据关键指标变化 - 证券业务 - 2023年第一季度阳光证券无购买、出售或赎回活动[45] 业务线数据关键指标变化 - 购股计划 - 首次公开发售后购股计划保留作发行的「A」类普通股最高数目为已发行及发行在外股份总数的10%[46] - 2023年3月31日期初与期末未行使购股权数目均为6500000，加权平均行使价均为1.96元，2022年12月31日期初为6580000，期末为6500000[46] - 2023年3月31日尚未行使购股权的加权平均余下合约年期为0.3年，2022年12月31日为0.55年[46] 业务线数据关键指标变化 - 许可费 - West Ells许可费从油砂重油销售的1％开始，当加元计的西德州原油价格每桶55加元以上，每上升1加元费率上升，最高为9％[48] 财务准则相关 - 本年度集团采用多项新订及经修订国际财务报告准则，对财务表现及状况无重大影响[21] - 已发布但尚未生效的新国际财务报告准则修订中，部分2024年1月1日或之后开始的年度期间生效，部分生效日期未确定，董事预期应用不会对业绩及财务状况造成重大影响[22] 公司持续经营能力 - 公司持续经营能力取决于实现预测收益、达到获利经营等多方面[16]