公司股权交易 - 2020年第四季度，公司出售沙特有机金属化学品公司有限责任公司的股权，现金收益为1100万美元，记录了720万美元的收益[52] - 2019年10月31日，公司以约13亿美元的总价收购MRL公司西澳大利亚州Wodgina项目60%的权益[53] - 2018年4月3日，公司将PCS业务的聚烯烃催化剂和组件部分出售给W.R. Grace & Co.，净现金收益约为4.136亿美元[53] - 2019年10月31日公司完成对Mineral Resources Limited的Wodgina硬岩锂矿项目60%股权的收购，自11月1日起合并该项目经营成果[363] - 2019年10月31日，公司完成收购MRL的Wodgina项目60%的权益，总购买价约13亿美元，包括8.2亿美元现金和价值4.8亿美元的氢氧化锂转化资产40%权益[408] - 2020年，公司支付了2260万美元的购买价格调整款和6150万美元的印花税[408] - 2020年和2019年11月1日至12月31日，公司在合资企业的净亏损分别约为2010万美元和7300万美元，其中2019年包括约6480万美元的印花税估计损失[411] - 购买价格超过初步估计的净资产公允价值的部分约为3630万美元，记录为商誉[412] - 2018年4月3日，公司完成出售聚烯烃催化剂和组件业务，获得约4.136亿美元的净现金收益，并记录了2.104亿美元的税前收益[420] - 2020年第四季度公司出售沙特有机金属化学公司合资企业股权，获现金1100万美元，录得收益720万美元[446] 外汇风险金融工具 - 截至2020年12月31日，公司外汇风险金融工具包括名义价值总计6.865亿美元的外汇远期合约，公允价值为净资产头寸880万美元[325] - 假设2020年12月31日选定外汇汇率瞬间变动10%，美元兑外汇升值10%，外汇远期合约公允价值将减少约810万美元；贬值10%，则增加约1670万美元[326] - 2019年第四季度，公司签订一份外汇远期合约，为澳大利亚Kemerton工厂建设期间非功能性货币采购的现金流风险进行套期保值[404] - 2020年、2019年和2018年外汇交易和重估损失分别为2880万美元、2740万美元和1050万美元[401] - 公司通过平衡外币资产和负债，以及不时使用外汇远期合约管理外汇风险[402] 公司借款情况 - 截至2020年和2019年12月31日，公司浮动利率借款分别为7.566亿美元和3.94亿美元，分别占未偿债务总额的21%和13%，平均利率分别为0.87%和2.46%[328] - 假设截至2020年12月31日，浮动利率借款平均利率提高100个基点，年化利息费用将增加约760万美元[328] - 2019年11月25日公司发行一系列票据，包括2亿美元浮动利率票据、5亿欧元1.125%利率票据、5亿欧元1.625%利率票据和3亿美元3.45%利率高级票据[461] - 2019年公司提前偿还债务产生480万美元损失[462] - 2014年第四季度发行的高级票据包括3.93亿欧元（利率1.875%，有效利率约2.10%，2021年12月8日到期）、4.25亿美元（利率4.15%，有效利率约5.06%，2024年12月1日到期）和3.5亿美元（利率5.45%，有效利率约5.50%，2044年12月1日到期）[465] - 2014年1月22日公司与摩根大通银行达成3.25亿美元的利率互换协议，10月15日结算支付3340万美元，未来12个月约330万美元将从累计其他综合损失重分类至利息费用[466] - 2018年6月21日的循环无担保信贷协议，经2019年8月14日修订，额度10亿美元，2024年8月9日到期，2020年12月31日适用利差1.325%，无未偿还借款[467] - 2019年8月14日公司签订12亿美元无担保信贷安排，经2020年12月15日修订，2020年12月31日适用利差1.500%，2019年10月借款10亿美元已偿还，2020年4月借款2000万美元未偿还，2023年4月到期，还可额外借款5亿美元[468] - 2020年5月11日公司修订信贷协议，将合并净有息债务与合并EBITDA比率调整为2020年6月30日季度末4.00:1、2021年9月30日前季度4.50:1、2021年12月31日季度4.00:1、之后季度3.50:1，优先债务篮子降至合并净有形资产的24%至2021年12月31日[470] - 2013年5月29日公司启动商业票据计划，最高额度7.5亿美元，2020年12月31日有3.25亿美元未偿还，加权平均利率约0.51%，加权平均到期日16天[471] - 2020年12月31日公司与美国和外国金融机构的未承诺信贷额度约2.2亿美元，未偿还借款770万美元，2019年未偿还借款730万美元，2020 - 2018年平均利率分别约为0.36%、0.36%和0.69%[472] - 2020年12月31日公司商业票据计划和信贷协议下可借款11.8亿美元，且公司认为当时及目前均遵守所有债务契约[472][473] 财务报告内部控制与审计 - 管理层评估认为，截至2020年12月31日，公司财务报告内部控制有效[333] - 普华永道审计认为，公司合并财务报表在所有重大方面公允反映财务状况、经营成果和现金流量，截至2020年12月31日，公司财务报告内部控制有效[338][339] 会计处理方式变更 - 公司在2019年改变租赁会计处理方式，2018年改变客户合同收入会计处理方式[340] - 2019年1月1日起采用新租赁准则，记录额外净租赁资产和租赁负债1.391亿美元，对净利润和现金流无影响[376] - 公司于2020年1月1日采用2016年6月FASB发布的会计指引，对合并财务报表无重大影响[405] - 公司于2020年1月1日采用2017年1月FASB发布的会计指引，对合并财务报表无重大影响[406] - 2019年12月FASB发布的会计指引将于2020年12月15日后开始的财年生效，公司预计对合并财务报表无重大影响[407] 公司财务关键指标（2018 - 2020年） - 2020年净销售额为31.28909亿美元，2019年为35.89427亿美元，2018年为33.7495亿美元[351] - 2020年净利润为4.46615亿美元，2019年为6.04357亿美元，2018年为7.39139亿美元[351] - 2020年归属于公司的净利润为3.75764亿美元，2019年为5.33228亿美元，2018年为6.93562亿美元[351] - 2020年基本每股收益为3.53美元，2019年为5.03美元，2018年为6.40美元[351] - 2020年综合收益为5.16465亿美元，2019年为5.58837亿美元，2018年为6.13944亿美元[354] - 截至2020年12月31日，总资产为104.50946亿美元，2019年为98.60863亿美元[356] - 截至2020年12月31日，总负债和权益为104.50946亿美元，2019年为98.60863亿美元[356] - 2020年加权平均普通股基本股数为1.06402亿股，2019年为1.05949亿股，2018年为1.08427亿股[351] - 2020年加权平均普通股摊薄股数为1.06808亿股，2019年为1.06321亿股，2018年为1.09458亿股[351] - 2018 - 2020年公司普通股数量分别为110,546,674、105,616,028、106,040,215、106,842,369股[359] - 2018 - 2020年公司净利润分别为739,139千美元、604,357千美元、446,615千美元[359][361] - 2018 - 2020年公司经营活动产生的净现金分别为546,165千美元、719,374千美元、798,914千美元[361] - 2018 - 2020年公司投资活动使用的净现金分别为303,695千美元、1,663,625千美元、863,573千美元[361] - 2018 - 2020年公司融资活动提供（使用）的净现金分别为 - 786,526千美元、1,042,687千美元、177,261千美元[361] - 2018 - 2020年公司现金及现金等价物期末余额分别为555,320千美元、613,110千美元、746,724千美元[361] - 2018 - 2020年公司累计其他综合（损失）收入分别为 - 225,668美元、 - 350,682美元、 - 395,735美元、 - 326,132美元[359] - 2018 - 2020年公司留存收益分别为2,035,163美元、2,566,050美元、2,943,478美元、3,155,252美元[359] - 2018 - 2020年公司宣布的普通股现金股息分别为每股1.34美元、1.47美元、1.54美元[359] - 2018 - 2020年公司股票期权行权数量分别为94,031股、161,909股、682,068股[359] - 2020 - 2018年净销售额分别为5.97082亿美元、9.10891亿美元和8.2959亿美元，净利润分别为1.57628亿美元、2.29733亿美元和2.25791亿美元[443] - 2020年、2019年和2018年支付的所得税净额分别为5210.3万美元、1.7045亿美元和1.57758亿美元，支付的利息净额分别为6637.9万美元、4553.2万美元和4976.2万美元[421] - 2020年、2019年和2018年，公司分别转移了1.794亿美元、1.647亿美元的在建工程，预计在资产建设期间总共转移约4.8亿美元[422] - 2020年、2019年和2018年基本每股收益分别为3.53美元、5.03美元和6.40美元，摊薄每股收益分别为3.52美元、5.02美元和6.34美元[426] 公司会计政策 - 公司财产、厂房和设备估计使用寿命为2至60年，折旧采用直线法，矿产权利和储量采用产量法进行折耗[374][375] - 公司收入确认以控制权转移为基础，付款条款一般为30至90天，发货与交付时间一般为1至45天[366][367] - 公司成本核算中，存货按成本与可变现净值孰低计量，成本主要采用先进先出法[373] - 公司资源开发项目中，探明资源前的勘探成本一般费用化，之后必要的勘探、评估和开发成本资本化[379] - 公司对具有重大影响但无控制权的投资采用权益法核算，持股比例一般在20% - 50%[380] - 公司环境合规成本中，购置资产成本资本化并折旧，运营成本费用化；环境修复成本在责任确定且成本可估计时计提[383] - 公司研发费用相关支出在发生时费用化，美国和全球多地设施为合同研究和定制制造业务提供能力支持[384] - 确定使用寿命的无形资产，如购买的技术、专利和客户名单，摊销期限一般为5至25年[388] - 公司使用负债法确定所得税，递延所得税资产和负债在资产负债表中分类为非流动[395] 商誉相关 - 截至2020年12月31日，公司商誉余额为16.66亿美元，精炼解决方案报告单元相关商誉为1.9亿美元[346] - 公司于2020年10月31日进行年度商誉减值测试，未发现减值迹象[385] - 2020年12月31日商誉总计1,665,520千美元，2019年为1,578,785千美元[452] 公司股票相关 - 2021年2月8日，公司完成公开发行8496773股普通股，总收益约15亿美元[427] - 2018年公司签订两份加速股票回购协议，每份支付2.5亿美元，共回购5262654股[428] - 截至2020年12月31日，公司授权股票回购计划下剩余7396263股可回购，2019 - 2020年未回购股票[429] 公司资产与负债情况（2020 - 2019年） - 2020年和2019年12月31日，因客户合同产生的应收账款分别约为5.223亿美元和6.021亿美元[371] - 2020年和2019年12月31日其他应收账款分别为61958000美元和67551000美元[431] - 2020年和2019年12月31日存货