公司战略目标 - 公司2021年设定温室气体排放目标，包括2050年实现净零碳排放，2030年溴和催化剂业务碳强度合计降低35%，锂业务到2030年实现碳强度中性增长[52] - 公司目标是到2030年在高或极高水风险地区将淡水使用强度降低25%[53] 公司业务收购与出售 - 2021年9月30日，公司签署协议以约2亿美元现金收购广西天元新能源材料有限公司全部股权，该厂设计年转化能力高达2.5万公吨碳酸锂当量，预计2022年上半年开始商业生产[56] - 2021年9月30日，公司签署协议以约2亿美元现金收购广西天元新能源材料有限公司全部股权，该厂设计年产能达2.5万公吨碳酸锂当量，预计2022年上半年开始商业生产[478] - 2021年6月1日，公司以约5.7亿美元出售精细化学服务业务，其中3亿美元现金，2.7亿美元为格雷斯子公司优先股[57] - 2020年第四季度，公司出售沙特有机金属化学品公司合资企业股权，获得1100万美元现金，记录720万美元收益[57] - 2019年10月31日，公司以约13亿美元收购MRL公司西澳大利亚Wodgina项目60%权益[58] - 公司于2019年10月31日完成对MRL的Wodgina硬岩锂矿项目60%所有权权益的收购，创建了合资企业MARBL[439] - 2019年10月31日，公司以约13亿美元完成收购MRL公司Wodgina项目60%的权益，其中现金8.2亿美元，转让西澳大利亚Kemerton氢氧化锂转化资产40%权益，原价值4.8亿美元[479] - 2021年6月1日，公司以约5.7亿美元出售精细化学服务业务给W. R. Grace & Co.，包括3亿美元现金和价值2.7亿美元优先股，2021年记录该业务出售收益4.284亿美元（税后3.309亿美元）[486] - 2020年第四季度，公司出售沙特有机金属化学品公司股权，现金收入1100万美元，记录收益720万美元[514] - 2021年6月1日，公司以约5.7亿美元出售FCS业务，包括3亿美元现金和价值2.7亿美元优先股，2021年12月31日优先股公允价值为2.465亿美元，优先股自2023年6月1日起按12%年利率累积PIK股息[516] 公司外汇风险与金融工具 - 截至2021年12月31日，公司外汇风险金融工具包括名义价值6.546亿美元的外汇远期合约，公允价值为净资产280万美元；假设美元兑外汇瞬间变动10%，升值将使合约公允价值减少约3360万美元，贬值将增加约3800万美元[401] 公司债务情况 - 截至2021年和2020年12月31日，公司可变利率借款分别为3.937亿美元和7.566亿美元，分别占总债务16%和21%，平均利率分别为0.40%和0.87%；利率假设提高100个基点，2021年利息费用将增加约390万美元[404] - 2021年长期债务为2,004,319千美元，2020年为2,767,381千美元[431] - 2021年12月31日和2020年12月31日长期债务总额分别为2394239千美元和3572058千美元，扣除一年内到期部分后，长期债务净额分别为2004319千美元和2767381千美元[530] - 截至2021年12月31日，长期债务年度到期金额分别为：2022年3.899亿美元、2023年0亿美元、2024年4.25亿美元、2025年4.266亿美元、2026年0亿美元、之后11.664亿美元[530] - 2021年第一季度，公司用普通股公开发行所得款项偿还债务，包括1.125%票据1.238亿欧元、1.875%高级票据3.93亿欧元、3.45%高级票据1.284亿美元、浮动利率票据2亿美元、商业票据3.25亿美元[531][533] - 2021年因提前偿还债务产生损失2900万美元[533] - 2019年发行的票据包括2亿美元浮动利率票据、5亿欧元1.125%利率票据、5亿欧元1.625%利率票据、3亿美元3.45%利率高级票据，所得款项用于偿还债务和一般公司用途[533] - 2014年发行的高级票据包括4.25亿美元4.15%利率票据和3.5亿美元5.45%利率票据，2014年进行利率互换结算支付3340万美元，未来12个月约330万美元将从累计其他综合损失重分类至利息费用[534] - 2018年信贷协议提供最高10亿美元借款，2019年信贷协议提供最高7.5亿美元借款，截至2021年12月31日，两项协议均无未偿还借款[537][538] - 2021年12月31日，商业票据未偿还金额为3.885亿美元，加权平均利率约0.46%，加权平均到期日为20天[539] - 2021年12月31日，公司与金融机构的未承诺信贷额度最高约2.392亿美元，未偿还借款为520万美元[540] - 截至2021年12月31日，公司有能力通过商业票据计划和信贷协议借款13.6亿美元，且公司认为遵守了所有债务契约[541] 公司财务报告审计与内部控制 - 管理层评估认为截至2021年12月31日，公司财务报告内部控制有效[409] - 普华永道审计了公司截至2021年和2020年12月31日的合并财务报表以及2021年12月31日的财务报告内部控制[413] - 普华永道自1994年起担任公司审计师[424] 公司商誉情况 - 公司2021年12月31日商誉余额为15.98亿美元，精炼解决方案报告单元相关商誉为1.76亿美元[421] - 公司管理层每年10月31日进行商誉减值测试，或在特定情况时更频繁进行[421] - 2021年10月31日，公司进行年度商誉减值测试，未发现减值迹象[459] - 2021年12月31日和2020年12月31日，商誉分别为15.97627亿美元和15.78785亿美元[520] 公司关键财务指标变化（2019 - 2021年） - 2021 - 2019年净销售额分别为33.27957亿美元、31.28909亿美元、35.89427亿美元[426] - 2021 - 2019年净利润分别为1.99942亿美元、4.46615亿美元、6.04357亿美元[426] - 2021 - 2019年归属于阿尔伯马尔公司的净利润分别为1.23672亿美元、3.75764亿美元、5.33228亿美元[426] - 2021 - 2019年基本每股收益分别为1.07美元、3.53美元、5.03美元[426] - 2021 - 2019年摊薄每股收益分别为1.06美元、3.52美元、5.02美元[426] - 2021 - 2019年综合收益分别为1.33464亿美元、5.16465亿美元、5.58837亿美元[429] - 2021 - 2019年归属于阿尔伯马尔公司的综合收益分别为0.57354亿美元、4.45367亿美元、4.88175亿美元[429] - 2021 - 2019年归属于公司的净收入分别为1.23672亿美元、3.75764亿美元、5.33228亿美元[494] - 2021 - 2020年净销售额分别为8.27848亿美元、5.97082亿美元，2019年为9.10891亿美元[511] 公司资产负债表项目变化（2020 - 2021年） - 2021年现金及现金等价物为439,272千美元，2020年为746,724千美元[431] - 2021年贸易应收账款（扣除坏账准备）为556,922千美元，2020年为530,838千美元[431] - 2021年存货为812,920千美元，2020年为750,237千美元[431] - 2021年总资产为10,974,118千美元，2020年为10,450,946千美元[431] - 2021年应付账款为647,986千美元，2020年为483,221千美元[431] - 2021年公司股东权益总额为5,625,266千美元，2020年为4,268,227千美元[431] - 2021年非控股股东权益为180,341千美元，2020年为200,367千美元[431] - 2021年末现金及现金等价物为439,272千美元，2020年末为746,724千美元，2019年末为613,110千美元[437] - 2021 - 2020年其他应收账款分别为6.6184亿美元、6.1958亿美元[497] - 2021 - 2020年存货分别为8.1292亿美元、7.50237亿美元，其中锂业务在产品分别为1.494亿美元、1.296亿美元[499] - 2021 - 2020年分别约6%、8%的存货采用后进先出法计价，国内后进先出法存货分别为5120万美元、6220万美元，低于重置成本分别约4530万美元、2970万美元[500] - 2021 - 2020年投资总额分别为8.97708亿美元、6.56244亿美元[506] - 2021 - 2020年公司在重大非合并投资中的权益收入（税后）分别为9490万美元、1.26亿美元，2019年为1.28亿美元[507] - 公司持有Windfield 49%股权，2021年12月31日和2020年12月31日账面价值分别为4.623亿美元和4.796亿美元[513] - 2021年12月31日和2020年12月31日，信托持有的可交易证券分别为3250万美元和3240万美元[517] - 2021年12月31日和2020年12月31日，其他资产分别为2.52239亿美元和2.19268亿美元[519] - 2021年12月31日和2020年12月31日，其他无形资产净值分别为3.08947亿美元和3.49105亿美元[523] - 2021年、2020年和2019年，其他无形资产摊销分别为2530万美元、2490万美元和2710万美元[524] - 2021年12月31日和2020年12月31日，应计费用分别为7.63293亿美元和4.40763亿美元[528] - 2021年和2020年其他非流动负债总额分别为6.63698亿美元和6.29377亿美元[577] - 2021年和2020年环境负债分别为4661.7万美元和4577.1万美元，其中非流动负债分别为3754万美元和3629.8万美元[580] - 2021年和2020年12月31日环境修复负债折现金额分别为3970万美元和3920万美元，加权平均折现率为3.5%，未折现金额分别为7000万美元和7360万美元[580] - 2021年和2020年资产退休义务负债分别为7921.3万美元和7587.2万美元，其中非流动负债分别为7619.6万美元和7485.6万美元[584] 公司现金流量表项目变化（2019 - 2021年） - 2021年经营活动提供的净现金为344,257千美元，2020年为798,914千美元，2019年为719,374千美元[437] - 2021年投资活动使用的净现金为666,590千美元，2020年为863,573千美元，2019年为1,663,625千美元[437] - 2021年融资活动提供的净现金为50,212千美元，2020年为177,261千美元，2019年为1,042,687千美元[437] - 2021年、2020年和2019年，公司支付所得税净额分别为1.3084亿美元、5210.3万美元和1.7045亿美元，支付利息净额分别为2773.4万美元、6637.9万美元和4553.2万美元[489] - 2021年、2020年和2019年，公司资本支出计入应付账款分别为1.65677亿美元、1.3912亿美元和1.99451亿美元，非现金剥离收益2021年为2.4453亿美元[489] - 2021年、2020年和2019年，公司现金流量表经营活动其他净额分别包括2870万美元、3040万美元和1430万美元一次性过渡税重分类，以及-10万美元、2880万美元和2740万美元外汇汇率波动（收益）损失[491] 公司会计政策 - 公司收入按预期收到的对价金额计量，在履行与客户合同中的履约义务时确认[441] - 公司库存按成本与可变现净值孰低计量，成本主要采用先进先出法确定[448] - 公司财产、厂房和设备成本包括建造、购买或融资租赁资产的成本等，折旧采用直线法，矿产权利和储量采用产量法[449] - 公司于2019年1月1日采用ASU No. 2016 - 02“租赁”及相关修订，采用修改后的追溯法[450] - 投资采用权益法