整体业务销售情况 - 2021年前九个月玩具需求强劲，各可报告业务板块净销售额同比两位数增长，各地区均有增长[116] - 2021年前九个月公司合并净销售额为36.629亿美元，较2020年的29.627亿美元增长24%[145] - 2021年前九个月公司总毛账单为40.903亿美元，较2020年的33.077亿美元增长24%，其中汇率变动带来2个百分点的有利影响[147][148] 第三季度财务关键指标 - 2021年第三季度净销售额17.623亿美元，同比增长8%；毛利润8.425亿美元，同比增长2%；净利润7.951亿美元，同比增长155%[118] - 2021年第三季度广告和促销费用1.176亿美元，占净销售额6.7%，同比增长15%[118] - 2021年第三季度其他销售和管理费用3.358亿美元，占净销售额19.1%，同比下降3%[118] - 2021年第三季度运营收入3.891亿美元，占净销售额22.1%，同比增长3%[118] - 2021年第三季度总开票额19.627亿美元，同比增加1.395亿美元或8%，汇率变动带来1个百分点有利影响[120][122] - 2021年第三季度销售成本占净销售额的52.2%，较2020年第三季度的49.4%有所上升，销售成本从8.087亿美元增至9.198亿美元，增长1.11亿美元，增幅14%[124] - 2021年第三季度毛利率从2020年第三季度的50.6%降至47.8%，主要因原材料和运费成本上升导致成本通胀，部分被定价措施抵消[125] - 2021年第三季度广告和促销费用占净销售额的比例从2020年第三季度的6.3%略升至6.7%，费用从1.025亿美元增至1.176亿美元，增长1510万美元，增幅15%[126] - 2021年第三季度其他销售和管理费用为3.358亿美元，占净销售额的19.1%，低于2020年第三季度的3.457亿美元和21.1%[127] - 2021年第三季度利息费用为5210万美元，高于2020年第三季度的5040万美元，主要因2021年第三季度偿还2025年票据产生1850万美元债务清偿损失[128] - 2021年第三季度所得税为收益4.568亿美元，2020年第三季度为费用2210万美元，2021年第三季度确认净离散税收收益4.653亿美元[129] 各业务线第三季度开票额情况 - 2021年第三季度玩偶类总开票额7.195亿美元，同比增长4%，主要因芭比和精灵产品开票额增加[120][122] - 2021年第三季度婴幼儿及学前玩具类总开票额4.069亿美元，与去年同期持平[120][122] - 2021年第三季度车辆类总开票额3.899亿美元，同比增长6%，主要因风火轮产品开票额增加[120][123] - 2021年第三季度动作人偶、建筑套装、游戏及其他类总开票额4.464亿美元，同比增长26%，主要因侏罗纪世界、宇宙的主人和毛绒玩具开票额增加[120][123] 各地区第三季度业务情况 - 北美市场2021年第三季度总账单为11.1亿美元，较2020年第三季度的9.935亿美元增加1.166亿美元，增幅12%，汇率变动带来1个百分点的有利影响[132] - 国际市场2021年第三季度总账单为7.99亿美元，较2020年第三季度的7.759亿美元增加2310万美元，增幅3%，汇率变动带来2个百分点的有利影响[136] - 北美市场2021年第三季度销售成本增长16%，净销售额增长12%，毛利率下降，部门收入从3.467亿美元增至3.72亿美元[134] - 国际市场2021年第三季度销售成本增长14%，净销售额增长2%，毛利率下降，部门收入从1.864亿美元降至1.506亿美元[139] 美国女孩部门第三季度情况 - 2021年第三季度美国女孩部门净销售额为5200万美元，较2020年的5140万美元增长1%[141] - 2021年第三季度美国女孩部门亏损650万美元，低于2020年的930万美元[141] 前九个月财务关键指标 - 2021年前九个月公司合并毛利润为17.424亿美元，较2020年的14.069亿美元增长24%，毛利率从47.5%提升至47.6%[145][151] - 2021年前九个月广告和促销费用为2.801亿美元，占净销售额的7.6%，低于2020年的8.1%，费用较2020年的2.39亿美元增长17%[145][152] - 2021年前九个月其他销售和管理费用为9.902亿美元，占净销售额的27.0%，低于2020年的33.1%，费用较2020年的9.812亿美元增长1%[145][153] - 2021年前九个月利息费用为2.207亿美元，较2020年的1.49亿美元增长48%[145][154] - 2021年前九个月公司所得税为收益4.158亿美元，而2020年为费用4680万美元[145][155] - 2021年前九个月公司净收入为6.772亿美元，而2020年为亏损550万美元[145] 各地区前九个月业务情况 - 北美市场2021年前九个月总开票收入为22.2亿美元，较2020年同期的17.6亿美元增加4.589亿美元，增幅26%[156] - 国际市场2021年前九个月总开票收入为17.3亿美元，较2020年同期的14.3亿美元增加3.032亿美元，增幅21%，汇率变动带来4个百分点的有利影响[160] - 2021年前九个月，北美市场净销售额为20.775亿美元，较2020年同期的16.471亿美元增长26%；国际市场净销售额为14.475亿美元，较2020年同期的11.988亿美元增长21%；美国女孩系列净销售额为1.378亿美元，较2020年同期的1.168亿美元增长18%[156][160][163] - 2021年前九个月，北美市场部门收入为6.465亿美元，较2020年同期的4.454亿美元增长45%；国际市场部门收入为2.376亿美元，较2020年同期的1.55亿美元增长53%；美国女孩系列部门亏损从2020年同期的4030万美元收窄至2580万美元[156][160][163] - 2021年前九个月，销售调整占净销售额的比例，北美市场为6.8%（2020年同期6.9%），国际市场为19.5%（2020年同期18.9%），美国女孩系列降至2.6%（2020年同期3.5%）[156][160][163][157][161][164] - 2021年前九个月，成本销售方面，北美市场增长23%，国际市场增长24%，美国女孩系列增长16%[158][162][164] 美国女孩系列前九个月情况 - 美国女孩系列2021年前九个月总开票收入为1.414亿美元，较2020年同期的1.209亿美元增加2050万美元，增幅17%[163] 优化增长计划情况 - 优化增长计划（原轻资产计划），2021 - 2023年预计完成的行动目标是实现每年2.5亿美元的毛成本节约，累计到2023年目标为3.25亿美元[165][167] - 优化增长计划预计产生的增量现金支出约为1 - 1.25亿美元，累计预计现金支出约为1.4 - 1.65亿美元，非现金费用预计为4000 - 4500万美元[165][167] - 优化增长计划预计产生的增量费用估计为1.25 - 1.55亿美元，其中员工遣散费4000 - 5000万美元，房地产/供应链优化等重组成本1500 - 2000万美元，资产减值等非现金费用2500 - 3000万美元，信息技术增强等投资4500 - 5500万美元[166] 前九个月部分费用对比情况 - 2021年前九个月销售成本为190万美元，2020年同期为480万美元；其他销售和管理费用为2640万美元，2020年同期为640万美元[168] 重组费用及成本节省情况 - 截至2021年9月30日，公司累计裁员和其他重组费用约7900万美元，其中非现金费用约2000万美元；累计节省成本约1.44亿美元[169] 2020年前九个月裁员费用情况 - 2020年前九个月，公司记录裁员费用约1800万美元[170] 资金相关情况 - 2021年9月30日，公司现金及等价物为1.485亿美元，较2020年12月31日减少6.137亿美元，较2020年9月30日减少3.037亿美元[180] - 2021年9月30日，应收账款为14亿美元，较2020年12月31日增加4.039亿美元，较2020年9月30日增加1.118亿美元[181] - 2021年9月30日，存货为8545万美元，较2020年12月31日增加3260万美元，较2020年9月30日增加1750万美元[181] - 2021年前九个月，经营活动现金使用量为2.559亿美元，2020年同期为4.42亿美元；投资活动现金使用量为7150万美元，2020年同期为1.071亿美元；融资活动现金使用量为2.799亿美元，2020年同期为融资活动提供现金3.934亿美元[177] - 2021年9月30日，公司高级有担保循环信贷安排下的未偿还借款为1.28亿美元，未偿还信用证约为1000万美元[173] - 2021年9月30日，总债务（包括短期借款）为27亿美元，较2020年12月31日的28.6亿美元减少，较2020年9月30日的32.5亿美元减少；股东权益为13.1亿美元，较2020年12月31日增加7.035亿美元，较2020年9月30日增加8.939亿美元[186] 票据发行及赎回情况 - 2021年3月19日，公司发行6亿美元2026年到期和6亿美元2029年到期的高级票据，赎回并偿还12.25亿美元2025年到期的高级票据；7月1日，赎回剩余2.75亿美元2025年到期的高级票据，产生损失1850万美元[185] 关键会计政策及估计情况 - 除所得税关键会计估计更新外，美泰2021年前九个月关键会计政策和估计与2020年年报相比无重大变化[188] 财务指标分析方法 - 美泰采用非GAAP财务指标“汇率影响”分析持续经营业务，该指标为报告结果变化中归因于汇率波动的部分[190][191] - 美泰按年确定固定汇率用于计算汇率影响百分比，该汇率通常基于上一年实际汇率[192] - 美泰以总开票额变化为指标对比业务结果，总开票额不包含销售调整影响[194] 外汇风险情况 - 2021年前九个月，欧元、墨西哥比索等货币的库存交易使美泰面临外汇交易风险，公司通过监测和部分套期保值降低风险[195] - 美泰净投资于非美元功能货币子公司的财务状况受汇率波动影响，主要货币折算调整涉及墨西哥比索等货币[196] - 假设其他因素不变，美元1%的变化将使美泰第三季度净销售额约变动0.4%，每股净收益约变动0.00 - 0.01美元[197] 英国业务情况 - 2021年5月1日，英国与欧盟的贸易合作协议正式生效，美泰英国业务对其整体运营的影响仍在评估中[200] - 美泰英国业务在截至2021年9月30日的九个月中约占合并净销售额的6%[200]