汽车交易及相关服务 - 公司汽车交易及相关服务主要包括汽车租赁、汽车销售、汽车融资和交易促进以及汽车融资[16] - 公司在2021年3月31日结束的财年中，通过租赁1,100多辆网约车司机的车辆和约80辆自有车辆，获得了3,434,615美元的租赁收入[50] - 公司在2021年3月31日结束的财年中，新促成的汽车数量同比下降超过90%[54] - 公司在2021年3月31日结束的财年中，为61辆汽车提供了交易促成服务[60] - 公司通过第三方销售团队、合作租赁公司以及在线广告和户外广告等方式获取客户，截至2021年3月31日，已为超过2500名客户提供汽车交易及相关服务[68] - 公司正在开发汽车交易及相关服务的集成信息系统，并于2020年3月上线，持续升级以支持业务扩展[169] - 公司在中国国庆节、元旦和农历新年期间观察到汽车交易及相关服务的季节性收入波动[167] 网约车平台服务 - 公司网约车平台目前在中国四川省成都市、内江市、南充市、攀枝花市、湖南省长沙市和广东省广州市提供服务[17] - 自2020年10月起在成都运营自有网约车平台Xixingtianxia，截至报告日期，该平台已在成都、长沙、内江、广州、南充和攀枝花提供服务[62] - 公司与高德地图和美团合作，通过聚合平台分发订单，并从每笔完成的订单中赚取佣金[63] - 自2020年10月23日至2021年3月31日，公司平台完成了约440万次订单，总车费约为1240万美元，平均每月有超过6000名活跃司机通过平台完成订单[64] - 公司在此期间从网约车平台服务中获得约90万美元的收入，同时支付了约180万美元的司机激励[64] - 公司对网约车司机进行严格的背景审查和资格评估，确保其符合驾驶历史、年龄、无犯罪记录等要求[73] - 公司网约车平台对车辆也有严格要求，包括必须安装卫星定位设备、紧急报警装置，并且车辆行驶里程不得超过60万公里，使用年限不得超过8年[74] - 截至2021年3月31日，约55%的网约车司机尚未获得驾驶执照，公司正在协助司机获取所需证书和执照[84] - 公司在2021财年因违反网约车相关规定被罚款约3.6万美元，其中约5900美元由司机或合作第三方补偿[85] - 公司面临来自成都和长沙等地的激烈竞争，主要竞争对手包括曹操出行、及时用车和携华出行等[77] 金融租赁业务 - 公司于2019年5月成立了注册资本为5000万美元的宜诚金融租赁有限公司[24] - 金融租赁公司的业务范围包括金融租赁业务、租赁业务、租赁资产购买、残值处置和维修、租赁交易咨询、租赁保证金收取等[89] - 金融租赁公司对单一客户的融资余额不得超过其净资产的30%，对单一集团客户的融资余额不得超过其净资产的50%[90] - 金融租赁公司对单一关联客户的融资余额不得超过其净资产的30%，对所有关联方的融资余额不得超过其净资产的50%[90] - 金融租赁公司对单一关联股东的融资余额不得超过该股东的出资额，并需满足单一关联客户比例的规定[90] - 公司在过渡期内需整改以符合金融租赁监管要求，否则无法开展金融租赁业务[92] - 融资租赁合同应以书面形式订立，并包含租赁物的名称、数量、规格、技术性能、检验方法、租赁期限、租金构成、支付期限、支付方式和货币等条款[93] 投资与收购 - 公司于2016年9月25日以人民币6969万元（约合1010万美元）收购了一个P2P平台[20] - 公司于2018年11月21日以600万美元收购了湖南瑞熙60%的股权[22] - 公司于2020年9月11日以人民币316万元（约合50万美元）投资XXTX，获得51%的股权[25] - 公司于2020年12月成立了注册资本为人民币1000万元（约合160万美元）的科瑞尼尔公司[26] - 公司于2021年4月在香港成立了注册资本为1万美元的森淼科技（香港）有限公司[26] - 公司与Jinkailong的其他股东签署了投票协议，持有Jinkailong 35%的股权，并在未来20年和18年内对重大公司事务进行一致投票[37] - 公司通过XXTX投资协议获得51%的股权，并计划在2025年前再投资5.7亿美元以增加27.74%的股权[619] - 公司通过JKL投资协议计划获得Jinkailong 27.03%的股权，但该协议已于2021年7月终止[618] 财务表现 - 2021财年收入为6,160,534美元，同比下降60.7%[606] - 2021财年净亏损为12,662,639美元，同比增加27.5%[606] - 2021财年运营亏损为10,184,543美元，同比增加82.0%[606] - 2021财年总运营费用为10,375,585美元，同比增加15.6%[606] - 2021财年股东应占净亏损为10,360,058美元，同比增加19.4%[606] - 2021财年普通股加权平均数为39,430,889股，同比增加40.7%[606] - 公司2021年净亏损为12,662,639美元，较2020年的9,935,803美元有所增加[612] - 公司2021年经营活动产生的净现金流出为3,936,067美元，较2020年的6,447,664美元有所减少[612] - 公司2021年投资活动产生的净现金流出为2,510,862美元，较2020年的963,416美元大幅增加[612] - 公司2021年融资活动产生的净现金流入为10,259,777美元，较2020年的3,431,797美元大幅增加[612] - 公司2021年现金及现金等价物净增加3,604,048美元，而2020年为净减少4,176,483美元[612] - 公司现金及现金等价物从2020年的833,888美元增长至2021年的4,448,075美元，增幅达433%[603] - 公司总资产从2020年的15,630,718美元增长至2021年的22,303,279美元，增幅达42.7%[603] - 公司总负债从2020年的14,158,361美元增长至2021年的19,730,709美元，增幅达39.4%[603] - 公司股东权益从2020年的1,472,357美元增长至2021年的2,572,570美元，增幅达74.7%[603] - 公司累计亏损从2020年的23,704,863美元扩大至2021年的34,064,921美元，增幅达43.7%[603] - 公司应收账款净额从2020年的660,645美元增长至2021年的1,437,195美元，增幅达117.5%[603] - 公司存货从2020年的1,000,675美元减少至2021年的127,933美元，降幅达87.2%[603] - 公司固定资产净值从2020年的480,407美元增长至2021年的3,705,739美元，增幅达671.4%[603] - 公司无形资产净值从2020年的777,621美元增长至2021年的968,131美元，增幅达24.5%[603] - 公司商誉从2020年的0美元增长至2021年的135,388美元[603] 融资与股权 - 2021年5月，公司通过注册直接发行以每股1.175美元的价格出售了5,531,916股普通股，筹集了约650万美元[40] - 2021财年通过直接发行普通股和认股权证筹集资金5,261,297美元[609] - 2021财年通过注册直接发行普通股和认股权证筹集资金837,000美元[609] - 2021财年通过行使认股权证发行普通股筹集资金683,046美元[609] - 2021财年通过咨询服务和业务实体收购发行普通股筹集资金445,000美元[609] - 公司通过公开发行普通股获得净收益5,261,297美元[612] - 公司通过注册直接公开发行普通股和认股权证获得净收益5,743,905美元[612] - 公司通过行使认股权证发行普通股获得净收益683,046美元[612] 法律与合规 - 公司于2019年10月停止了在线借贷服务业务[18] - 融资担保公司需获得政府批准，未经批准从事融资担保业务的公司可能面临业务暂停、罚款50万至100万元人民币及没收非法所得的处罚[96] - 互联网广告需显著标明“广告”字样，未标明广告的罚款不超过10万元人民币，未提供“一键关闭”按钮的罚款5000至3万元人民币[102] - 网络运营商需在境内存储收集的个人信息和重要数据，传输超过50万用户个人信息或1000GB数据需进行安全评估[110] - 公司在中国设立和运营的子公司及VIE受《中华人民共和国公司法》管辖，需按法律规定提取至少10%的税后利润作为一般储备，直至累计达到注册资本的50%[113] - 公司在中国的外商投资活动受《外商投资法》管辖，需遵守负面清单制度，禁止投资于负面清单中列明的行业[119] - 公司需遵守中国劳动法规定，派遣工人数不得超过员工总数的10%，且派遣工只能从事临时性、辅助性或替代性工作[127] - 公司需为员工缴纳社会保险和住房公积金，包括养老保险、失业保险、医疗保险、工伤保险、生育保险等[128] - 公司需遵守中国反洗钱法规，金融机构和部分非金融机构需建立客户身份识别、交易记录保存及大额和可疑交易报告制度[129] - 公司在中国的外商投资信息需通过企业登记系统、企业信用信息公示系统和外商投资信息报告系统向商务部门报告[125] - 公司在中国的外商投资活动需遵守《外商投资法》及其实施细则，享有国民待遇，但受限于负面清单中的限制或禁止行业[122] - 公司在中国的外商投资活动需遵守《外商投资法》规定的保护原则，包括自由汇出利润、资本收益等，禁止强制技术转让[121] - 公司在中国的外商投资活动需遵守《外商投资法》规定的安全审查制度，涉及国家安全的外商投资需进行安全审查[120] - 公司在中国的外商投资活动需遵守《外商投资法》规定的信息报告制度，外商投资信息需及时向商务部门报告[125] - 非金融机构提供支付服务需获得有效期为5年的支付业务许可证，且不得外包、转让、租赁或出借许可证[131] - 新形式运输业务用户资金管理要求运营企业分别开设用户存款和预付款专用存款账户，并由注册地银行作为存管银行[132] - 中国版权法扩展了对互联网活动、互联网传播产品和软件产品的版权保护[134] - 计算机软件保护条例自2002年1月1日起生效，软件著作权自开发完成时自动受保护，无需申请或批准[135] - 中国商标法保护注册商标的专有权，注册商标有效期为10年，可续展10年[136] - 外汇管理条例规定，经常项目下的外汇支付通常无需事先批准，但资本项目下的外汇支付需经批准或登记[138] - 外商投资企业外汇资本金结汇管理改革规定，人民币资本不得用于发放人民币委托贷款或偿还企业间贷款[139] - 中国居民通过特殊目的公司进行境外投融资需在SAFE或其分支机构登记，并在发生重大事件时更新登记[143] - 中国居民参与境外上市公司股票激励计划需在SAFE或其分支机构登记，并由合格的中国代理机构处理相关事宜[146] - 中国企业所得税法规定，实际管理机构在中国的境外注册企业被视为居民企业，适用25%的企业所得税税率[148] - 公司在中国所有子公司和VIE在2020年符合小型微利企业标准，享受所得税优惠税率，年应纳税所得额不超过100万元的部分税率为20%，应纳税所得额为年收入的25%；超过100万元但不超过300万元的部分税率为20%，应纳税所得额为年收入的50%[154] - 公司提供现代服务（如增值电信服务）的增值税税率为6%，部分小规模纳税人适用3%的增值税税率[155] - 自2019年4月1日起，公司汽车销售、经营租赁和金融租赁服务的增值税税率从16%降至13%[156] - 公司在线网约车平台服务在2020年1月至2021年3月期间免征增值税[157] 员工与组织 - 公司员工总数为327人，其中241人从事汽车交易及相关服务，84人从事在线网约车平台服务[161] - 公司计划通过招聘更多员工来支持业务扩展[165] - 公司未完全履行员工福利计划缴费义务，可能需要补缴并支付滞纳金和罚款[166] 技术与知识产权 - 公司拥有16项软件著作权和38项商标，另有20项商标申请待审[171] 合作与协议 - 公司与四川森淼签订了VIE协议，四川森淼需向森淼咨询支付相当于其净收入的服务费[29] - 公司通过全资子公司Senmiao Consulting与四川森淼签署了为期10年的独家业务合作协议，提供技术支持、业务支持和相关咨询服务[35] - 公司与高德地图和美团等知名平台签署了合作协议，通过订单价值的一定比例赚取佣金，并每周结算[42] - 四川森淼承诺支付森淼咨询的服务费等于其净收入[622] - 森淼咨询有权获得四川森淼质押股权的任何股息[623] - 森淼咨询将为四川森淼提供10年的技术支持、业务支持和咨询服务，至2027年9月18日[624] - 四川森淼股东有权获得公司总计20,250,000股普通股[624] - 森淼咨询有权在任何时间以股东出资额购买四川森淼的股权[626] - 四川森淼股东授权森淼咨询作为其独家代理人行使股东权利[627] - 四川森淼同意及时向公司提供所有必要信息以完成SEC和其他监管报告[628] 疫情影响 - 由于COVID-19疫情，公司在2020年上半年收入受到显著负面影响，导致大量网约车司机退出业务并退还车辆[45]