待赎回普通股情况 - 2022年6月30日和2021年12月31日，待赎回普通股分别为3362871股和3646607股，作为临时权益列示[49] - 截至2022年6月30日和2021年12月31日，已发行和流通的普通股分别为1,375,000股，另有3,362,871股和3,646,607股可能被赎回[92][103][105] 信托账户美国国债证券情况 - 2022年6月30日和2021年12月31日，信托账户持有的美国国债证券分别为38315391美元和40441469美元，均为一级公允价值计量[54] - 截至2022年6月30日，公司信托账户中的投资证券包括38,315,391美元美国国债和0美元现金；截至2021年12月31日，为40,441,469美元美国国债和0美元现金[73] - 截至2022年6月30日，信托账户持有的美国国债证券价值38315391美元；截至2021年12月31日，价值40441469美元[109] 认股权证负债情况 - 2022年6月30日和2021年12月31日，认股权证负债分别为550000美元和490000美元，均为三级公允价值计量[54] - 截至2022年6月30日，认股权证负债为550000美元；截至2021年12月31日，为490000美元[109] 认股权证对摊薄每股净亏损影响 - 截至2022年6月30日，公司在计算摊薄每股净亏损时未考虑IPO出售的可购买总计2412500股认股权证的影响[59] 子公司情况 - 公司拥有两家子公司AGBA Merger Sub I Limited和AGBA Merger Sub II Limited，持股比例均为100%[39] 公司类型及报告要求 - 公司为新兴成长型公司，可享受特定报告要求豁免，且选择不放弃延长过渡期[41][42] 现金等价物情况 - 公司将原始期限三个月及以内的短期投资视为现金等价物，2022年6月30日和2021年12月31日无现金等价物[44] 金融工具信用风险 - 金融工具可能使公司面临信用风险集中，金融机构现金和信托账户有时可能超过250000美元的联邦存款保险额度[55] 税务情况 - 公司税务规定适用英属维尔京群岛，2022年6月30日和2021年12月31日无未确认税收优惠及利息和罚款应计额，税务拨备为零，无递延所得税资产[57][58] 每股净亏损计算 - 公司按ASC Topic 260计算每股净亏损，本报告期摊薄每股亏损与基本每股亏损相同[59] 净亏损情况 - 2022年上半年净亏损583,086美元，2021年上半年为306,245美元；2022年第二季度净亏损231,350美元，2021年第二季度为174,441美元[61] 账面价值增值至赎回价值情况 - 2022年上半年账面价值增值至赎回价值为 - 1,063,291美元，2021年上半年为 - 3,440,953美元；2022年第二季度为 - 515,299美元，2021年第二季度为 - 595,533美元[61] 包含账面价值增值至赎回价值的净亏损情况 - 2022年上半年包含账面价值增值至赎回价值的净亏损为1,646,377美元，2021年上半年为3,747,198美元；2022年第二季度为746,649美元，2021年第二季度为769,974美元[61] 公开发行情况 - 2019年5月16日，公司在公开发行中以每股10美元的价格出售4,600,000个单位，支付给承销商前期承销折扣1,150,000美元（占每单位发行价格的2.5%），递延折扣1,840,000美元（占总发行收益的2.0%）[75][77] - 2019年5月16日，公司以每股10美元公开发售460万股单位[92][104] 私募情况 - 公开发行同时，公司完成210,000个私募单位的私募，每个单位10美元；出售超额配售单位时，完成15,000个私募单位的私募，每个单位10美元[77][78] - 2019年5月16日，公司按每股10美元私募225,000个私募单位，发行225,000股普通股[90] 普通股认购及发行情况 - 2018年10月，公司首席执行官认购1,000股普通股，总价1美元；2019年2月22日，公司向AGBA Holding Limited发行1,149,000股普通股，总价25,000美元[81] - 公司获授权发行1亿股面值0.001美元的普通股；2018年10月，公司首席执行官认购1000股普通股，总价1美元，约每股0.001美元[89] - 2019年2月22日，公司向发起人发行1,149,000股创始人股份，总价25,000美元现金[90] 一般和行政服务费用 - 公司有义务每月向AGBA Holding Limited支付10,000美元的一般和行政服务费用[83] 贷款及转换情况 - 初始股东、高管和董事或其关联方可能向公司贷款，最高500,000美元的贷款可在业务合并完成时转换为私募单位，每个单位10美元[84] 业务合并时间延长情况 - 公司已将完成业务合并的时间延长九次，每次延长三个月，共延长至39个月，内部人士或其关联方为每次延期存入信托账户一定金额，如前三次每次460,000美元等[85] 无担保本票发行情况 - 2020年5月11日、8月12日和11月10日，公司分别向发起人发行46万美元无担保本票；2021年2月5日、5月11日、8月11日，分别发行594,467美元无担保本票；2021年11月10日和2022年2月7日，分别发行546,991美元无担保本票；2022年5月9日和8月9日，分别发行540,331美元无担保本票[86] 应付票据余额情况 - 截至2022年6月30日和2021年12月31日，应付票据余额分别为4,761,812美元和3,710,390美元[86] 欠AGBA Holding Limited余额情况 - 截至2022年6月30日，发起人AGBA Holding Limited已为公司支付总计1,419,337美元费用；截至2022年6月30日和2021年12月31日，公司欠AGBA Holding Limited余额分别为1,419,337美元和952,761美元[88] 股东赎回情况 - 2021年2月8日，部分股东以约每股10.49美元赎回636,890股，总价6,680,520美元；2021年11月10日，部分股东以约每股10.94美元赎回316,503股，总价3,462,565美元；2022年4月29日，部分股东以约每股11.24美元赎回283,736股，总价3,189,369美元[104] 公开认股权证情况 - 每份公开认股权证有权以每股11.50美元购买半股普通股，认股权证在完成初始业务合并和2020年5月13日较晚日期后可行使，在完成初始业务合并五周年或提前赎回时到期[95][98] - 公司可按每份认股权证0.01美元赎回未行使认股权证，条件为普通股最后售价在30个交易日内至少20个交易日等于或超过每股16.50美元等[98] 股价、无风险利率和波动率情况 - 2022年6月30日，股价为11.36美元，无风险利率为3.00%，波动率为51%；2021年12月31日，股价为11.02美元，无风险利率为1.21%，波动率为47%；2019年5月16日，股价为10.00美元，无风险利率为2.18%，波动率为55%[112] 私人认股权证价值情况 - 截至2022年6月30日和2021年12月31日，私人认股权证的总价值分别为0.55百万美元和0.49百万美元，2022年和2021年截至6月30日的六个月公允价值变动均约为60000美元[114] 承销商现金承销折扣情况 - 承销商有权获得首次公开发行总收益6.5%（即每单位0.65美元）的现金承销折扣，其中2.5%（每单位0.25美元）已在首次公开发行结束时支付，4.0%（每单位0.40美元）取决于业务合并的完成[118] 单位购买期权情况 - 公司以100美元的价格向Maxim出售了一项购买276000个单位的期权，行使价为每单位11.50美元，估计该单位购买期权的公允价值约为747960美元，即每个单位2.71美元[121] 优先拒绝权情况 - 公司授予Maxim在业务合并完成后18个月内，对未来所有公开发行和私募股权及债务发行的优先拒绝权，至少占经济利益的30%；在三方交易中，占20%[122] 首次公开募股净收益投资情况 - 首次公开募股存于信托账户的净收益可投资于期限180天或更短的美国国债或特定货币市场基金，公司认为不会有重大利率风险[160]