公司基本信息 - 公司是1994年成立的多元化金融服务控股公司，旗下主要子公司有COBNA和CONA [9] - 公司业务分为信用卡、消费者银行和商业银行三个主要业务板块，另有其他类别 [11] - 公司商业和工业客户通常是年收入在2000万美元至20亿美元之间的公司 [12] - 公司定期探索收购金融服务、产品、资产、科技公司及相关资产的机会，也会考虑处置某些资产等 [13] - 自新冠疫情开始，公司大部分员工远程工作，未来计划采用混合工作模式 [14] - 公司提供选定的合并财务数据、运营业绩及关键指标，部分指标使用非GAAP指标计算 [16] - 公司主要业务分为信用卡、消费者银行和商业银行三个业务板块，其他类别包括公司投资组合管理等活动[59] - 公司确定的关键会计估计包括贷款损失准备金、资产减值、金融工具公允价值和客户奖励准备金，自2020年12月31日以来无变化[97] - 公司作为合并总资产至少2500亿美元但低于7000亿美元的银行控股公司，属于第三类机构[99] - 公司需维持最低普通股一级资本（CET1）比率4.5%、一级资本比率6.0%、总资本比率8.0%，最低杠杆率4.0%和最低补充杠杆率3.0%[101] - 公司的逆周期资本缓冲要求目前设定为0%，补充杠杆率要求为3.0%[102] - 公司于2020年1月1日采用CECL标准，并在2020年第一季度做出2020 CECL过渡选择[113] - 2020年1月1日至2021年12月31日，选择过渡的银行机构可将税后“首日”CECL采用影响和自采用CECL标准以来拨备增加额的25%加回监管资本；2022年1月1日至2024年12月31日，税后“首日”CECL采用影响和累计“次日”持续影响将按每年25%的比例计入监管资本[112] - 2021年6月24日，美联储公布压力测试结果，包括公司在内的所有参与测试的银行控股公司在假设的压力情景下仍高于基于风险的最低资本要求，自2021年第二季度后，新冠疫情期间的临时资本分配限制结束[120] - 公司建立了流动性管理措施，以确保有足够的资产流动性来满足资金需求，并维持充足的储备以应对存款流失或资金市场流动性下降的潜在影响[177] - 公司有两个货架注册，分别可定期发售最高250亿美元的信用卡贷款证券化信托的证券化债务义务和最高200亿美元的汽车贷款证券化信托的证券化债务义务[181] 整体财务数据关键指标变化 - 2021年前三季度净利息收入177.21亿美元，较2020年的170.40亿美元增长4%[17] - 2021年前三季度非利息收入45.96亿美元，较2020年的41.46亿美元增长11%[17] - 2021年前三季度总净收入223.17亿美元，较2020年的211.86亿美元增长5%[17] - 2021年前三季度信贷损失拨备（收益）为 -23.25亿美元，2020年为100亿美元[17] - 2021年前三季度营销费用1.872亿美元，较2020年的1.047亿美元增长79%[17] - 2021年前三季度持续经营业务税前收入127.50亿美元，2020年为1.39亿美元[17] - 2021年前三季度持续经营业务税后收入99.68亿美元，2020年为0.149亿美元[17] - 2021年前三季度普通股基本每股收益21.52美元，2020年为 -0.20美元[17] - 2021年前三季度加权平均流通普通股（基本）为4.492亿股，较2020年的4.574亿股下降2%[17] - 2021年前三季度每股普通股股息为2.00美元，较2020年的0.90美元增长122%[17] - 2021年第三季度和前九个月，公司净收入分别为31亿美元（摊薄后每股6.78美元）和100亿美元（摊薄后每股21.44美元），而2020年同期分别为24亿美元（摊薄后每股5.06美元）和1.48亿美元（摊薄后每股净亏损0.20美元）[20] - 2021年前九个月公司净收入较2020年增加98亿美元至100亿美元，主要因信贷表现良好、经济前景改善带来拨备减少，汽车贷款组合平均余额增加及净交换费增加带来净利息和非利息收入增加[22] - 2021年第三季度公司净收入较2020年增加6.98亿美元至31亿美元，主要因信贷表现良好带来拨备减少，信用卡和汽车贷款组合净利息收入增加[22] - 截至2021年9月30日，公司期末投资贷款较2020年12月31日增加98亿美元至2614亿美元，主要因汽车和商业贷款组合增长[23] - 2021年第三季度公司平均投资贷款较2020年第三季度增加36亿美元至2531亿美元，主要因汽车贷款组合增长[23] - 2021年第三季度和前九个月，公司总净收入分别为78亿美元和223亿美元，而2020年同期分别为74亿美元和212亿美元[20] - 2021年1月25日，公司董事会授权回购至多75亿美元普通股，2021年第三季度和前九个月分别回购约27亿美元和49亿美元[21] - 按巴塞尔协议III标准化方法计算，公司普通股一级资本比率在2021年9月30日和2020年12月31日分别为13.8%和13.7%[20] - 2021年第三季度和前九个月，公司净收入增加部分被非利息费用增加抵消，主要因营销支出增加[22] - 2021年第二季度，公司将26亿美元国际卡合作组合转为待售资产[23] - 2021年第二季度，公司将价值26亿美元的国际卡合作组合转为待售资产[24] - 2021年前九个月，公司平均投资贷款较2020年同期减少74亿美元，降至2479亿美元[24] - 2021年第三季度，公司净撇账率较2020年同期下降105个基点至0.67%；2021年前九个月，较2020年同期下降136个基点至0.92%[24] - 截至2021年9月30日，公司30天以上逾期率较2020年12月31日下降48个基点至2.13%[25] - 截至2021年9月30日，公司信贷损失拨备较2020年12月31日减少40亿美元，降至116亿美元；拨备覆盖率下降176个基点至4.43%[25] - 公司预计2021年第四季度营销费用高于第三季度[28] - 公司预计2021年第四季度支付优先股股息7400万美元，2022年每季度支付5700万美元[28] - 2021年第三季度净利息收入增至62亿美元，较2020年第三季度增加6.01亿美元；2021年前九个月增至177亿美元，较2020年同期增加6.81亿美元[34][35] - 2021年第三季度净利息收益率增至6.35%，较2020年第三季度增加67个基点；2021年前九个月为6.08%，与2020年同期基本持平[35] - 2021年第三季度非利息收入降至17亿美元，较2020年第三季度减少1.52亿美元；2021年前九个月增至46亿美元，较2020年同期增加4.5亿美元[38][39] - 2021年第三季度互换费净收入为10.22亿美元，2020年同期为7.75亿美元；2021年前九个月为28.55亿美元，2020年同期为21.99亿美元[38] - 2021年第三季度非利息费用增至42亿美元，较2020年同期增加6.38亿美元；前九个月增至119亿美元，较2020年同期增加8.45亿美元，主要因营销支出和薪资福利增加[43][44] - 2021年第三季度和前九个月所得税拨备分别为8.82亿美元（有效所得税率22.1%）和28亿美元（有效所得税率21.8%），2020年同期分别为11亿美元（有效所得税率31.3%）和所得税收益1000万美元（有效所得税率 -7.2%）[45] - 截至2021年9月30日，总资产增至4254亿美元，较2020年12月31日增加38亿美元；股东权益增至635亿美元，较2020年12月31日增加33亿美元；总负债基本持平于3618亿美元[47] - 截至2021年9月30日，可供出售证券投资组合公允价值降至981亿美元，较2020年12月31日减少23亿美元，主要因利率上升[49] - 截至2021年9月30日，持有投资贷款增至2614亿美元，较2020年12月31日增加98亿美元，主要因汽车和商业贷款组合增长[53] - 截至2021年9月30日，总存款增至3059亿美元，较2020年12月31日增加4.96亿美元，主要因消费者储蓄增加和商业客户流动性提高[56] - 截至2021年9月30日，证券化债务义务增至126亿美元，较2020年12月31日增加2.21亿美元，主要因信用卡证券化计划发行[57] - 截至2021年9月30日，其他债务降至249亿美元，较2020年12月31日减少33亿美元，主要因高级债务赎回[58] - 2021年第三季度总净收入31.04亿美元，前九个月99.68亿美元[64][65] - 2021年第一季度至9月，公司回购约49亿美元普通股，第三季度回购约27亿美元普通股，董事会曾授权最高75亿美元的普通股回购[121][130] - 2021年7月28日，董事会授权2021年第三季度每股0.6美元的特别股息，并将季度普通股股息从每股0.4美元提高至0.6美元[121] - 2021年5月4日、6月10日和7月29日，公司分别发行约6.53亿美元、9.88亿美元和4.12亿美元的优先股，股息率分别为4.375%、3.950%和4.25%[123][124][125] - 2021年9月1日，公司赎回10亿美元E系列优先股，减少第三季度归属于普通股股东的净收入1200万美元[125] - 公司预计2021年12月1日赎回11亿美元G系列和H系列优先股，将减少第四季度归属于普通股股东的净收入约3400万美元[126] - 2021年前9个月，公司宣布并支付普通股股息8.97亿美元（每股2美元），优先股股息2亿美元[128] - 截至2021年9月30日和2020年12月31日，公司待售贷款分别为63亿美元和27亿美元[138] - 截至2021年9月30日和2020年12月31日，总投资贷款分别为26.139亿美元和25.1624亿美元[139] - 截至2021年9月30日和2020年12月31日，信用卡贷款分别为10.503亿美元和10.6956亿美元，占比分别为40.2%和42.5%[139] - 截至2021年9月30日和2020年12月31日，消费银行贷款分别为7.7112亿美元和6.8888亿美元，占比分别为29.5%和27.4%[139] - 截至2021年9月30日和2020年12月31日，商业银行业贷款分别为7.9248亿美元和7.578亿美元，占比分别为30.3%和30.1%[139] - 截至2021年9月30日和2020年12月31日，零售和商业贷款组合中PPP贷款分别为5.38亿美元、1.82亿美元和9.19亿美元、2.38亿美元[139] - 截至2021年9月30日和2020年12月31日，公司贷款组合30 + 天逾期总额分别为55.67亿美元和65.64亿美元，逾期率分别为2.13%和2.61%[152][153] - 截至2021年9月30日和2020年12月31日，30 - 59天逾期金额分别为29.93亿美元和33.30亿美元，逾期率分别为1.14%和1.32%[153] - 截至2021年9月30日和2020年12月31日，60 - 89天逾期金额分别为13.79亿美元和14.85亿美元，逾期率分别为0.53%和0.59%[153] - 截至2021年9月30日和2020年12月31日，>90天逾期金额分别为11.95亿美元和17.49亿美元，逾期率分别为0.46%和0.70%[153] - 截至2021年9月30日和2020年12月31日，90 + 天逾期仍计利息的贷款总额分别为9.22亿美元和13.02亿美元，逾期率分别为0.35%和0.52%[155] - 截至2021年9月30日和2020年12月31日，非 performing 贷款总额分别为9.33亿美元和9.95亿美元，非 performing 贷款率分别为0.35%和0.40%[159] - 截至2021年9月30日和2020年12月31日，其他非 performing 资产分别为0.42亿美元和0.45亿美元，非 performing 资产率分别为0.02%和0.01%[159] - 2021年和2020年前九个月，公司对分类为非 performing 的贷款确认的利息收入分别为0.21亿美元和0.22亿美元[159] - 2021年和2020年前九个月，与非 performing 贷款相关的放弃利息收入均为0.40亿美元[159] - 截至2021年9月30日和2020年12月31日，排除国内信用卡贷款影响后，非 performing 贷款占总投资贷款的百分比分别为0.58%和0.65%[159] - 截至2021年9月30日，总净撇账额为4.26亿美元，撇账率0