财务数据关键指标变化：收入与利润 - 公司2020财年净收入为3760万美元，较2019财年的2220万美元增长1540万美元，增幅69%[205] - 公司2020财年净亏损为780万美元，较2019财年的1090万美元亏损减少310万美元，亏损收窄28%[205] - 2020财年毛利润为270万美元，毛利率为7.2%，较2019财年62万美元的毛利润和2.8%的毛利率有所改善[212] - 2020年营业亏损总计850万美元，较2019年的1010万美元减少160万美元，降幅16%[215] - 2020年净亏损为780万美元，2019年净亏损为1090万美元[216] 财务数据关键指标变化：成本与费用 - 2020财年研发费用为170万美元，较2019财年的190万美元减少20万美元，降幅12%[212] - 2020财年销售和营销费用为70万美元，较2019财年的100万美元减少30万美元，降幅31%[213] - 2020年一般及行政费用降至370万美元，较2019年的440万美元减少70万美元，降幅15%[214] - 2020财年库存减值拨备为150万美元，较2019财年的80万美元有所增加，主要由于滞销库存增加[211] - 2020年坏账拨备降至70万美元，2019年为100万美元[215] 各条业务线表现 - 2020财年不间断电源电池销售收入为2270万美元，较2019财年的1770万美元增长500万美元，增幅28.2%[196] - 2020财年锂电池原材料销售收入为1450万美元，而2019财年为0，增长1450万美元，增幅100%[196] - 2020财年轻型电动车电池销售收入为39,428美元，较2019财年的16,147美元增长23,281美元，增幅144%[196] - 2020财年电动汽车电池销售收入为26.0万美元，较2019财年的450.9万美元大幅下降424.9万美元，降幅94%[207] 现金流与资本支出 - 2020年经营活动所用现金净额为510万美元，较2019年的2120万美元大幅改善[255] - 2020年投资活动所用现金净额增至570万美元，2019年为240万美元[257] - 2020年融资活动提供现金净额2580万美元，2019年为1360万美元[258] - 2020年资本支出为1750万美元，2019年为250万美元[262] - 2021年资本支出预算约为1520万美元，用于生产线改造和新工厂建设[263] 债务、借款与融资活动 - 截至2020年12月31日，从光大银行大连分行借款的余额为8970万元人民币（约1370万美元）[221] - 截至2020年12月31日，公司拥有未使用的银行授信额度490万美元[227] - 2020年3月从吉林省信托获得一年期贷款2420万元人民币（约350万美元），年利率13.5%，已于2020年12月全额偿还[227] - 公司于2020年7月24日和12月30日分别向Atlas Sciences发行本金为139.5万美元和167万美元、年利率10%的票据，实收款项分别为125万美元和150万美元[235][236] - 公司于2020年10月12日与票据持有人签订修正案，允许其将票据未偿余额转换为公司普通股，转换价为基准市价的80%且不低于1.00美元[245] - 截至2020年12月31日，信贷额度总额为2988.3万美元，已借款2253.1万美元[260] 股权融资与债务重组 - 2019年通过债务换股方式，分别以每股1.02美元和1.1美元的价格，注销了总计约1080万美元的债务[229][230] - 公司于2019年6月28日获得李大为和李云飞提供的总额390万美元（约合人民币2800万元）的无息贷款[231] - 公司于2019年7月16日通过债权转让，形成对Asia EVK和李云飞的应付账款合计320万美元（约合人民币2281万元）[231] - 公司于2019年7月26日以每股1.05美元的价格发行总计7,092,219股普通股，抵偿了总额710万美元的第三及第四债务[231] - 公司于2019年10月10日通过债权转让，形成对毛世斌、王丽娟和沈平的应付账款合计420万美元（约合人民币2976万元）[232] - 公司于2019年10月14日以每股0.6美元的价格发行总计8,599,717股普通股，抵偿了第五债务及未付定金[233] - 公司于2020年4月27日以每股0.48美元的价格发行总计8,928,193股普通股，抵偿了总额430万美元的第六债务[234] - 公司于2020年12月8日完成注册直接发行，以每股5.18美元的价格发行9,489,800股普通股，并附带认股权证，获得总收入约4916万美元[249] - 公司于2021年2月8日完成注册直接发行及同步私募，以每股7.83美元的价格发行8,939,976股普通股，并发行系列认股权证，获得总收入约7000万美元[250] - 2020年向机构投资者发行股份获得净收益4530万美元[258] 其他财务数据与状况 - 截至2020年12月31日，现金及现金等价物和受限现金为2070万美元，净营运资本缺口为1050万美元[217] - 截至2020年12月31日，合同义务和商业承诺总额为2.6568亿美元，全部在一年内到期[265] - 2020年收到政府补助290万美元[255] - 2020年贸易应收票据及账款增加2080万美元，贸易应付票据及账款增加1110万美元[255] - 2020年物业、厂房及设备减值损失分别为230万美元和430万美元[214] 会计政策与报表折算 - 公司采用ASC Topic 718准则，基于授予日公允价值计量股权激励费用，并在归属期内确认[279] - 股票期权公允价值使用Black-Scholes期权定价模型估算，预期波动率基于公司美国上市普通股历史波动率[280] - 非基于公司股票的权证按公允价值记为负债，其公允价值变动计入经营报表，估值采用二项式模型[281] - 中国子公司财务报表以人民币记账，编制报表时需折算为美元[283] - 资产负债表项目（权益账户除外）使用资产负债表日即期汇率折算，2019年12月31日汇率为6.9630，2020年12月31日汇率为6.5286[285] - 利润表及现金流量表项目使用期间平均汇率折算，2019财年平均汇率为6.9073，2020财年平均汇率为6.9032[285] - 公司需在计算股权激励费用时预估失效情况[279] 政府补助处理 - 公司中国子公司根据相关政策获得政府补贴，通常确认为收益，特定用途补贴则用于抵减相应费用[278] - 与土地相关的政府补助在建于其上的可折旧设施寿命期内摊销[278] - 研发费用相关的政府补助，在费用发生当期根据批文规定与研发活动费用进行匹配和抵减[278]