高流动性投资组合与债务情况 - 截至2022年3月31日，高流动性投资组合未偿金额为23亿美元，平均回报率为1%[289] - 截至2022年3月31日，公司有大约4亿美元的可变利率债务未偿还[290] - 截至2022年3月31日，2023年2月、2025年6月、2026年2月、2029年6月和2030年5月到期票据的未偿债务的近似平均公允价值为债务义务面值的102.6%[290] 外汇合约情况 - 截至2022年3月31日，未偿还外汇合约的总名义金额达116亿美元，相关资产和负债的记录公允价值并不重大[293][294] - 截至2022年3月31日，公司未到期外汇衍生合约总名义金额为116亿美元[455] - 截至2022年3月31日，外汇合约递延损失为4090万美元，预计未来十二个月主要计入销售成本[455] - 2022年3月31日，指定为套期工具的外汇合约资产公允价值为2200万美元，负债为3500万美元；非指定为套期工具的资产为2100万美元，负债为2600万美元[458] 客户相关应计项目 - 截至2022年3月31日，与客户相关应计项目总计2.274亿美元[302] - 截至2022年3月31日和2021年3月31日，其他流动负债中客户相关应计项目分别为2274万美元和2420万美元[368] 财务关键指标年度对比 - 2022年总资产为193.25亿美元，较2021年的158.36亿美元增长21.9%[307] - 2022年总负债为151.18亿美元，较2021年的124亿美元增长21.9%[307] - 2022年股东权益为41.29亿美元，较2021年的34.36亿美元增长20.2%[307] - 2022年净销售额为260.41亿美元，较2021年的241.24亿美元增长7.9%[309] - 2022年净利润为9.4亿美元，较2021年的6.13亿美元增长53.4%[309] - 2022年基本每股收益为1.97美元，较2021年的1.23美元增长59.8%[309] - 2022年摊薄每股收益为1.94美元，较2021年的1.21美元增长60.3%[309] - 2022年综合收益为8.77亿美元，较2021年的7.09亿美元增长23.7%[311] - 2022年库存为65.8亿美元，较2021年的38.95亿美元增长68.9%[307] 财年多指标对比 - 2022财年净收入为9.36亿美元，2021财年为6.13亿美元，2020财年为0.88亿美元[318] - 2022财年经营活动提供的净现金为10.24亿美元，2021财年为1.44亿美元，2020财年使用的净现金为15.33亿美元[318] - 2022财年投资活动使用的净现金为9.51亿美元，2021财年为2.02亿美元，2020财年提供的净现金为22.79亿美元[318] - 2022财年融资活动提供的净现金为2.8亿美元，2021财年为7.43亿美元，2020财年使用的净现金为5.08亿美元[318] - 2022财年现金及现金等价物净增加3.27亿美元，2021财年为7.14亿美元，2020财年为2.26亿美元[318] - 2022财年末现金及现金等价物为29.64亿美元，2021财年末为26.37亿美元，2020财年末为19.23亿美元[318] 应收账款重分类 - 公司将2021年3月31日止期间的1.468亿美元未开票应收账款从应收账款重分类至合同资产[325] 业务板块与服务 - 公司三个运营和可报告业务板块为Flex Agility Solutions、Flex Reliability Solutions和Nextracker[319][320] - 公司服务包括增值设计和工程服务、制造、系统集成、材料采购等[321] 收入确定步骤 - 公司在确定收入时需识别合同、履约义务、交易价格等步骤[330] 可疑账户备抵余额 - 2020 - 2022财年各年末可疑账户备抵余额分别为9600万、6100万和5600万美元[334] 十大客户占净销售额比例 - 2022、2021和2020财年，公司十大客户分别占净销售额的34%、36%和39%[336] 财年末部分资产对比 - 2022和2021财年末，现金及现金等价物分别为29.64亿和26.37亿美元[339] - 2022和2021财年末，存货净额分别为65.8亿和38.95亿美元[341] - 2022和2021财年末，物业及设备净额分别为21.25亿和20.97亿美元[344] 物业及设备折旧费用 - 2022、2021和2020财年，物业及设备折旧费用分别约为4.089亿、4.223亿和4.224亿美元[344] 商誉情况 - 2021年12月收购Anord Mardix产生2.72亿美元商誉，计入工业报告单元[352] - 2020 - 2022财年末，公司商誉分别为10.65亿、10.9亿和13.42亿美元[353] 无形资产情况 - 2022财年，无形资产总值因收购Anord Mardix增加2.73亿美元[356] - 收购Anord Mardix带来1.47亿美元客户相关无形资产和1.26亿美元许可证及其他无形资产[356] - 2022财年、2021财年和2020财年无形资产摊销费用分别为6790万美元、6180万美元和6410万美元[357] - 2022财年完全摊销的无形资产账面价值总计8140万美元，还记录了710万美元的外币折算调整[357] 非合并公司投资与收益 - 截至2022年3月31日和2021年3月31日，公司对非合并公司的投资分别为1.313亿美元和1.028亿美元[361] - 2022财年和2021财年，公司权益法投资确认的收益分别为6100万美元和8350万美元[361][362] - 2021财年，公司确认非核心投资减值3650万美元，主要与对Bright Machines的投资有关[362] 客户营运资金预付款 - 截至2022年3月31日和2021年3月31日，客户营运资金预付款分别为14亿美元和4715万美元[367] 经营租赁相关情况 - 截至2022年3月31日和2021年3月31日，当前经营租赁负债分别为1324万美元和1276万美元[370] - 公司在2022财年第四季度提前采用ASU 2020 - 06，2022财年第三季度提前采用ASU 2021 - 08，均对合并财务报表影响不重大[374][375] - 公司预计2023财年采用ASU 2021 - 10，对合并财务报表影响不重大[379] - 2022财年和2021财年的经营租赁成本分别为1.56亿美元和1.52亿美元[383] - 截至2022年3月31日和2021年3月31日，经营租赁使用权资产分别为6.37亿美元和6.42亿美元，经营租赁负债分别为6.83亿美元和6.90亿美元[384] - 2022财年和2021财年，经营租赁的经营现金流分别为1.58亿美元和1.52亿美元[385] - 截至2022年3月31日，不可撤销租赁的未来租赁付款总额（未折现）为7.71亿美元，扣除利息后租赁负债为6.83亿美元[386] - 2022财年、2021财年和2020财年的总租金费用分别为1.803亿美元、1.798亿美元和1.869亿美元[386] 合同负债（递延收入） - 截至2022年3月31日和2021年3月31日，合同负债（递延收入）分别为7.043亿美元和4.354亿美元，其中流动负债中的递延收入和客户营运资金预付款分别为6.155亿美元和3.765亿美元[394] 财年收入情况 - 2022财年、2021财年和2020财年的收入分别为26.041亿美元、24.124亿美元和24.210亿美元[396] 股份支付费用 - 2022财年、2021财年和2020财年的股份支付费用分别为9100万美元、7900万美元和7100万美元[401] 受限股单位（RSU）相关情况 - 截至2022年3月31日，2017计划下约有1940万股可供授予[402] - 截至2022年3月31日，所有计划下与未归属受限股单位（RSU）奖励相关的未确认薪酬成本约为1.484亿美元，将在约2.0年的加权平均期限内直线摊销[403] - 2022、2021、2020财年受限股票单位（RSU）奖励预期波动率分别为54.6%、52.8%、38.8%，平均同行波动率分别为39.8%、35.9%、24.9%，平均同行相关性分别为0.4、0.7、0.5，无预期股息，无风险利率分别为0.3%、0.3%、1.8%[409] - 2022、2021、2020财年初未归属RSU奖励股份分别为17308625股、16050640股、14903886股，授予股份分别为7276643股、10982109股、8259272股，归属股份分别为 - 5933605股、 - 5520005股、 - 4222524股，没收股份分别为 - 1632104股、 - 4204119股、 - 2889994股，年末未归属RSU奖励股份分别为17019559股、17308625股、16050640股[411] - 2022财年授予约730万份未归属RSU奖励，其中约640万份为无绩效或市场条件的普通未归属RSU奖励，平均授予日价格为每股18.02美元；约40万份授予关键员工，归属取决于市场条件，平均授予日公允价值为每份25.86美元[411] - 截至2022年3月31日财年结束，所有计划下约290万份未归属RSU奖励授予关键员工，归属取决于市场条件，2022、2021、2020财年目标授予数量分别为409526股、1243848股、1200639股，平均授予日公允价值分别为每股25.86美元、15.03美元、11.92美元[414] - 2022财年授予约40万份未归属RSU奖励授予关键员工，归属取决于绩效条件，平均授予日价格为每股18.24美元；截至2022年3月31日财年结束，约40万份未归属RSU奖励归属取决于绩效条件，2022财年目标授予数量为409524股，平均授予日公允价值为每股18.24美元[415][416] - 2022、2021、2020财年所有计划下归属的RSU奖励总内在价值分别为1.081亿美元、6860万美元、4170万美元[417] Nextracker股权薪酬奖励与优先股交易 - 2022年4月，Nextracker根据2022年激励计划授予员工1120万份基于股权的薪酬奖励，归属取决于员工持续服务和特定绩效条件[417] - 2022年2月1日，公司向TPG Rise出售Nextracker 16.67%的A类优先股，净收益4.875亿美元，交易成本1250万美元[420] - A类优先股股息率为每年5%，前两年最多100%可实物支付，之后最多50%可实物支付；合格首次公开募股时自动转换为普通股，TPG Rise可在2023年3月31日后随时选择转换[421][422] - 若2023年3月31日后Nextracker隐含股权估值低于27亿美元，转换比率按合格公开发行中Nextracker隐含股权估值除以90%计算；若TPG Rise在首次公开募股前转换A类优先股，转换比率按Nextracker估值30亿美元计算[423] 利息与所得税支付 - 2022、2021和2020财年，公司支付的利息分别为1.69亿、1.47亿和1.72亿美元，支付的所得税分别为1.22亿、1.05亿和0.99亿美元[426] 物业和设备采购款 - 2022和2021财年，公司未支付的物业和设备采购款分别为1.26亿和1.02亿美元[426] 银行借款和长期债务情况 - 截至2022年3月31日和2021年3月31日，公司银行借款和长期债务分别为41.97亿和37.83亿美元，非流动部分分别为32.48亿和35.15亿美元[430] - 截至2022年3月31日和2021年3月31日，公司长期债务加权平均利率分别为4.0%和4.3%[430] - 公司银行借款和长期债务计划还款总额为42.15亿美元，2023 - 2026年及之后分别还款9.5亿、0.53亿、2.73亿、12.88亿和16.51亿美元[432] 债券发行情况 - 2021年12月，公司发行1000亿匈牙利福林（约3.014亿美元）债券，年利率3.60%，2031年12月到期[433] 信贷协议情况 - 2021年1月，公司签订20亿美元