公司股权结构 - 截至2022年9月30日，KKR Holdings II L.P.拥有约0.3%的KKR集团合伙单位[14] - 截至2022年9月30日，公司间接持有约99.7%的KKR集团合伙单位[43] 公司整体财务数据关键指标变化 - 截至2022年9月30日和2021年12月31日，公司总资产分别为26.624864亿美元和26.428544亿美元[17] - 截至2022年9月30日和2021年12月31日，公司总负债分别为21.4265845亿美元和20.614622亿美元[17] - 截至2022年9月30日和2021年12月31日，公司总权益分别为5.1900662亿美元和5.8056729亿美元[19] - 截至2022年9月30日和2021年12月31日，C系列强制可转换优先股发行和流通股数分别为2299.9974万股和2300万股[19] - 截至2022年9月30日和2021年12月31日，普通股发行和流通股数分别为8.59833444亿股和5.95663618亿股[19] - 截至2022年9月30日和2021年12月31日，可赎回非控股权益分别为82.133万美元和82.491万美元[19] - 截至2022年9月30日的三个月，公司总收入为1.858413亿美元，2021年同期为4.483365亿美元；九个月总收入为3.1925亿美元，2021年同期为12.182552亿美元[25] - 截至2022年9月30日的三个月，公司总支出为1.934515亿美元，2021年同期为3.185242亿美元；九个月总支出为4.298797亿美元，2021年同期为8.273499亿美元[25] - 截至2022年9月30日的三个月，公司投资收入（损失）为2.3949万美元，2021年同期为236.2804万美元；九个月投资收入（损失）为 - 3934美元，2021年同期为871.2521万美元[25] - 截至2022年9月30日的三个月，公司税前收入（损失）为 - 5.2153万美元，2021年同期为366.0927万美元；九个月税前收入（损失）为 - 111.0231万美元，2021年同期为1262.1574万美元[25] - 截至2022年9月30日的三个月，公司净收入（损失）为 - 7.9587万美元，2021年同期为328.1645万美元；九个月净收入（损失）为 - 98.1395万美元，2021年同期为1145.9886万美元[26] - 截至2022年9月30日的三个月，归属于KKR & Co. Inc.普通股股东的净收入（损失）为 - 9.1646万美元，2021年同期为113.1354万美元；九个月归属于KKR & Co. Inc.普通股股东的净收入（损失）为 - 99.335万美元，2021年同期为405.3271万美元[26] - 截至2022年9月30日的三个月，KKR & Co. Inc.普通股每股基本净收入（损失）为 - 0.11美元，2021年同期为1.94美元；九个月为 - 1.40美元，2021年同期为6.98美元[27] - 截至2022年9月30日的三个月，KKR & Co. Inc.普通股每股摊薄净收入（损失）为 - 0.11美元，2021年同期为1.80美元；九个月为 - 1.40美元，2021年同期为6.52美元[27] - 截至2022年9月30日的三个月，公司综合收入（损失）为 - 235.9465万美元，2021年同期为312.701万美元；九个月综合收入（损失）为 - 1016.4372万美元，2021年同期为1109.7454万美元[29] - 截至2022年9月30日的三个月和九个月，C系列强制可转换优先股期初和期末金额均为1115792美元，股份数分别从23000000股和23000000股变为22999974股和22999974股[31] - 截至2022年9月30日的九个月，II系列优先股期初金额为2587美元，股份数为258726163股，期末归零，期间因控股合并注销2582美元（258259143股），注销5美元（467020股）[31] - 截至2022年9月30日的三个月和九个月，普通股期初分别为8598美元（859833444股）和5957美元（595663618股），期末均为8598美元（859833444股），期间有股份交换、合并、交付、转换和回购等变动[31] - 截至2022年9月30日的三个月和九个月，额外实收资本期初分别为15948026美元和8997435美元，期末均为16015645美元，期间有股份交换、合并、税务影响、交付、回购、股权补偿和所有权权益变动等因素[31] - 截至2022年9月30日的三个月和九个月，留存收益期初分别为6590883美元和7670182美元，期末均为6365963美元，期间有净收入（损失）、优先股股息和普通股股息等影响[31] - 截至2022年9月30日的三个月和九个月，累计其他综合收益（损失）（税后）期初分别为 - 4590616美元和 - 209789美元，期末均为 - 6054953美元，期间有其他综合收益（损失）、股份交换、合并和所有权权益变动等因素[31] - 截至2022年9月30日的三个月和九个月，KKR & Co. Inc.股东权益总额均为17451045美元[31] - 截至2022年9月30日的三个月和九个月，非控股权益均为34449617美元[31] - 截至2022年9月30日的三个月和九个月，总权益均为51900662美元[31] - 截至2022年9月30日的三个月和九个月，可赎回非控股权益均为82133美元[31] - 2021年9月30日结束的九个月，公司净收入为1.1459886亿美元，2022年同期净亏损为98.1395万美元[34] - 2022年九个月经营活动净现金使用为463.1724万美元，2021年为355.8499万美元[34] - 2022年九个月投资活动净现金使用为1068.1162万美元，2021年为701.7238万美元[34] - 2022年九个月融资活动净现金提供为1665.1027万美元，2021年为1612.6114万美元[36] - 2022年现金、现金等价物和受限现金净增加110.3561万美元，2021年增加551.9355万美元[36] - 2022年现金、现金等价物和受限现金期末余额为1162.9865万美元，2021年为1251.2812万美元[36] - 2021年A类和B类优先股期初金额为48.2554万美元，赎回33.2988万美元和14.9566万美元[32] - 2021年C类强制可转换优先股期初和期末金额均为111.5792万美元[32] - 2021年普通股期初金额为572.893738万美元，期末为583.026679万美元[32] - 2021年留存收益期初为344.0782万美元，期末为724.74万美元[32] - 期初现金、现金等价物和受限现金为1.0526304亿美元，上一时期为6993.457万美元[37] - 期末现金、现金等价物和受限现金为1.1629865亿美元，上一时期为1.2512812亿美元[38] - 2022年前九个月利息支付为11.12596亿美元，2021年为8.76412亿美元[40] - 2022年前九个月所得税支付为5.56195亿美元，2021年为4.63983亿美元[40] 合并及其他主体财务数据 - 截至2022年9月30日，合并CLOs和其他投资工具的总资产为7.8078992亿美元，总负债为2.8794918亿美元[22] - 截至2022年9月30日，其他VIEs的总资产为2.7771939亿美元，总负债为1124.146万美元[22] - 截至2022年9月30日，公司合并VIEs的总资产为10.5850931亿美元，总负债为2.9919064亿美元[22] 公司业务结构与政策 - 公司采用两层级方法呈现财务报表，将保险业务与资产管理业务分开列示[51] - 2022年前九个月公司重大会计政策无重大更新[53] - 编制财务报表需管理层进行估计和假设，实际结果可能与估计有重大差异[54] 公司资产减值分析 - 2022年第三季度，公司对资产管理和保险报告单元记录的商誉进行年度减值分析，保险报告单元的商誉分配金额为5.015亿美元，因负账面价值无需减值[58][60] - 2022年第三季度，公司对KJRM的投资管理合同进行首次年度减值分析，认为其公允价值很可能超过账面价值[61] 公司政策相关 - 《CARES法案》允许2018 - 2020年的净营业亏损（NOL）向前结转五年以退还之前缴纳的所得税，还允许金融机构暂停某些贷款修改的GAAP要求[63][64] - 公司于2021年1月1日采用ASU No. 2019 - 12简化所得税会计，该采用对财务报表无重大影响[66] - 公司于2022年第一季度采用参考利率改革新指引，对合并财务报表无重大影响[67] - 公司计划于2023年1月1日采用针对长期合同会计的新指引，采用追溯法，预计增加财务报表波动性并影响系统、流程和控制[75][76] 公司重大收购事项 - 2022年3月17日，公司达成协议以2270亿日元（约17亿美元）收购Mitsubishi Corp - UBS Realty Inc.，4月28日完成收购并更名为KJRM[82] - 收购KJRM时，公司分配17.33亿美元至投资管理合同公允价值，确认约5.3亿美元递延所得税负债[84] - KJRM的投资管理合同被确定为具有无限使用寿命，无需摊销[85] - 收购KJRM相关的商誉账面价值在收购日为5.09亿美元，全部分配至资产管理部门，预计不可税前扣除[86] - 2021年2月1日KKR完成对Global Atlantic的收购，收购后经济所有权为61.1%，后因调整增至61.5%[91][93] - 收购总价为47.39亿美元（4738694千美元），其中KKR支付现金29.14亿美元（2914455千美元）[93] - 收购产生商誉4.97亿美元（497.1百万美元）[94] - 2021年第二季度，测量期调整使总对价增加5800万美元，包括分销协议价值增加5000万美元、保单负债增加6300万美元、投资增加2500万美元、商誉增加4600万美元[97] - 政策负债重新计量时，折现率为11% - 15%[100] - 收购的业务价值（VOBA）公允价值为10.25亿美元（1024520千美元），平均使用寿命28.6年[105] - 2021年第三和九个月，Global Atlantic收入分别为22亿美元和45亿美元，净收入分别为1.86亿美元和2.40亿美元[105] - 未经审计的2021年前三季度备考财务信息显示，总收入分别为44.83亿美元和126.97亿美元，归属于KKR普通股股东的净收入分别为11.31亿美元和41.47亿美元[107] - Global Atlantic拥有52个州保险牌照，涵盖美国50个州、哥伦比亚特区和美属维尔京群岛[102] - KKR预计在收购日期后不迟于一年内完成购买价格分配[87] 资产管理业务线数据关键指标变化 - 2022年第三季度资产管理总收入为101,066美元，2021年同期为2,245,635美元；2022年前九个月为 - 372,376美元，2021年同期为7,624,512美元[109] - 2022年第三季度投资活动净收益（损失）为 - 379,180美元，2021年同期为2,116,647美元；2022年前九个月为 - 1,350,388美元，2021年同期为8,032,900美元[112][113] - 2022年第三季度资产管理管理费为419,876美元，2021年同期为349,249美元；2022年前九个月为1,236,151美元，2021年同期为931,624美元[109] - 2022年第三季度资产管理交易费为328,483美元，2021年同期为437,619美元；2022年前九个月为973,310美元，2021年同期为978,399美元[109] - 2022年第三季度私募股权投资实现收益（损失）为265,176美元，未实现收益（损失）为 - 263,720美元，总计1,456美元；2021年同期实现收益（损失）为296,410美元，未实现收益（损失）为647,448美元，总计943,858美元[112] - 2022年前九个月私募股权投资实现收益（损失）为689,141美元，未实现收益（损失）为 -