公司收购情况 - 2020年5月26日公司完成收购USAA投资管理公司资产，新增110万个经纪和管理投资组合账户，收购日客户资产约800亿美元[22] - 公司2020年完成收购金融科技公司Motif的技术和知识产权，同年还完成收购Wasmer Schroeder公司[23] - 公司于2020年10月6日完成对TD Ameritrade的收购，合并财务报表自该日起包含其经营成果和财务状况[386] - 2020年10月6日公司完成对TD Ameritrade的收购，收购价为218亿美元股票[444] - 每一股TD Ameritrade普通股可换1.0837股CSC普通股，公司向TD Ameritrade股东发行约58600万股普通股，包括约50900万股普通股和约7700万股无投票权普通股[446] - 截至2021年12月31日，TD Bank及其关联方持有约7900万股无投票权普通股[446] - 收购TD Ameritrade的购买价格计算：TD Ameritrade流通普通股对价公允价值216.64亿美元，被替换的TD Ameritrade股权奖励中与合并前服务相关的公允价值9400万美元，购买价格总计217.58亿美元[448] - 2020年10月6日收购，购买价格2.1758亿美元，收购资产公允价值5.9946亿美元，承担负债公允价值4.8403亿美元，商誉1.0215亿美元[450] - 2020年10月6日至12月31日，TD Ameritrade收购带来的总净收入和净收入分别为17亿美元和5.83亿美元[453] - 2020年和2019年，TD Ameritrade收购产生的收购成本分别为5600万美元和1100万美元[454] - 2020年5月26日，公司以16亿美元现金收购USAA - IMCO资产，收购时带来超100万个经纪和管理投资组合账户及约800亿美元客户资产[455] - 2020年第三季度，对USAA - IMCO收购购买价格进行4300万美元的收盘后调整，无形资产和商誉初始估值分别减少900万美元和3400万美元[456] - 2020年5月26日至12月31日，USAA - IMCO收购带来的总净收入和净亏损分别为2.35亿美元和5100万美元[459] - 2020年和2019年，USAA - IMCO收购产生的收购成本分别为5400万美元和1400万美元，2020年还承担2100万美元合同终止等费用[460] 公司业务服务情况 - 公司咨询解决方案最低投资低至5000美元，2021年起为零售客户提供超20种固定收益策略和新独立管理账户产品[28] - Schwab Equity Ratings为约3000只股票评级，Schwab Equity Ratings International覆盖约4000家外国公司股票[30] - 三十多年前公司开始通过顾问服务部门为注册投资顾问及其客户提供服务[33] - 公司投资者服务部门包括零售投资者、股票计划服务、退休计划服务等业务单元[25] - 公司顾问服务部门为注册投资顾问提供专有软件、网站平台及多种服务和教育活动[34][35] - 公司顾问服务部门的退休业务服务单元为独立退休计划顾问和记录保存者提供信托、托管和退休业务服务[36] 公司财务关键指标变化 - 2021年净利息收入为80.3亿美元，2020年为61.13亿美元，2019年为65.16亿美元[368] - 2021年总净收入为185.2亿美元，2020年为116.91亿美元，2019年为107.21亿美元[368] - 2021年总非利息费用为108.07亿美元，2020年为73.91亿美元，2019年为58.73亿美元[368] - 2021年税前收入为77.13亿美元，2020年为43亿美元，2019年为48.48亿美元[368] - 2021年净收入为58.55亿美元，2020年为32.99亿美元，2019年为37.04亿美元[368] - 2021年可供普通股股东分配的净收入为53.6亿美元，2020年为30.43亿美元，2019年为35.26亿美元[368] - 2021年基本加权平均流通普通股为18.87亿股，2020年为14.29亿股，2019年为13.11亿股[368] - 2021年摊薄加权平均流通普通股为18.97亿股，2020年为14.35亿股，2019年为13.2亿股[368] - 2021年基本每股收益为2.84美元，2020年为2.13美元，2019年为2.69美元；摊薄每股收益2021年为2.83美元，2020年为2.12美元，2019年为2.67美元[368] - 2021年、2020年、2019年净收入分别为58.55亿美元、32.99亿美元、37.04亿美元[370] - 2021年、2020年、2019年综合收益（亏损）分别为 - 6.48亿美元、86.05亿美元、40.44亿美元[370] - 2021年末、2020年末总资产分别为6672.7亿美元、5490.09亿美元[372] - 2021年末、2020年末总负债分别为6110.09亿美元、4929.49亿美元[372] - 2021年末、2020年末股东权益分别为562.61亿美元、560.6亿美元[372] - 2021年、2020年、2019年其他综合收益（亏损）（税后）分别为 - 65.03亿美元、53.06亿美元、3.4亿美元[370] - 2021年末、2020年末现金及现金等价物分别为629.75亿美元、403.48亿美元[372] - 2021年末、2020年末可供出售证券分别为3900.54亿美元、3374亿美元[372] - 2021年末、2020年末银行存款分别为4437.78亿美元、3580.22亿美元[372] - 2021年、2020年、2019年宣布的普通股股息分别为13.67亿美元、10.4亿美元、8.99亿美元[374] - 2021 - 2019年净利润分别为58.55亿美元、32.99亿美元、37.04亿美元[376] - 2021 - 2019年经营活动提供（使用）的净现金分别为21.18亿美元、68.52亿美元、93.25亿美元[376] - 2021 - 2019年投资活动提供（使用）的净现金分别为 - 75.663亿美元、 - 125.851亿美元、11.964亿美元[376] - 2021 - 2019年融资活动提供（使用）的净现金分别为96.323亿美元、143.982亿美元、 - 13.939亿美元[376] - 2021 - 2019年现金及现金等价物增加（减少）额分别为22.778亿美元、24.983亿美元、7.35亿美元[376] - 2021 - 2019年末现金及现金等价物（含受限金额）分别为93.338亿美元、70.56亿美元、45.577亿美元[376] - 2020年非现金投资活动中证券从持有至到期转为可供出售的公允价值为136.099亿美元，2019年为8.771亿美元[379] - 2021 - 2019年期间支付的利息分别为5.01亿美元、4.34亿美元、10.75亿美元[379] - 2021 - 2019年期间支付的所得税分别为20.53亿美元、8.03亿美元、11.99亿美元[379] - 2020年和2019年，公司总净收入分别为166.17亿美元和168.97亿美元，普通股股东可获得的净收入分别为46.17亿美元和51.21亿美元[462] 公司监管相关情况 - 2019年第四季度起，公司取消美国和加拿大上市股票、ETF的在线交易佣金以及期权基础费用[40] - 2021年3月16日，公司被美联储认定为金融控股公司（FHC），可开展金融性质或与金融活动相关的业务[43] - 截至2021年12月31日，公司合并总资产约6700亿美元，跨境业务约320亿美元，属于第三类银行组织[48] - 第三类银行组织资本要求包括最低3.0%补充杠杆率、当前为0%的逆周期资本缓冲等，2022年起公司将适用压力资本缓冲要求[49] - 2021年3月31日季度末，公司平均加权短期批发资金超过750亿美元，7月1日起需每日进行流动性报告，10月1日起适用全面流动性覆盖率（LCR）规则[51] - 2021年7月1日起，公司需向美联储每日报告净稳定资金比率（NSFR），10月1日起适用100%的NSFR规则[52] - 2022年晚些时候，公司将适用市场风险规则[53] - 2022年起，公司需参加年度综合资本分析与审查（CCAR）流程，初始压力资本缓冲要求将基于2022年CCAR压力测试结果[56] - 2022年1月1日起，公司适用单一交易对手信用限额规定[58] - 2020年12月，FDIC修订经纪存款规则，设立25%业务关系指定例外，公司经纪交易商子公司扫入资金仍符合主要目的例外[61] 公司财务核算方法 - 银行存款账户费用基于公司选定的浮动和固定收益率，减去支付给客户的利息和其他适用费用[393] - 其他收入中最重要部分是交易所处理费用，在交易执行时赚取和收取，按扣除汇给第三方金额后的总额确认[394] - 公司除符合ASC 606中可选实际权宜方法的情况外，无未履行的履约义务[395] - 公司将收购后三个月内到期、非为监管目的隔离存放的高流动性投资视为现金及现金等价物[396] - 公司根据ASC 326对转售协议估计信用损失准备时采用基于抵押品维护条款的实际权宜方法[398] - 经纪客户应收账款包括保证金贷款和其他交易应收款，保证金贷款按应收金额减去信用损失准备列报[399] - 可供出售投资证券按公允价值记录，未实现损益（与信用因素无关的损失除外）税后计入其他综合收益[402] - 证券借入交易应收款和保证金贷款、PALs在估计信用损失准备时采用基于抵押品维护条款的实际权宜方法[399,408,412] - 银行贷款按摊余成本记录，公司估计信用损失准备并从摊余成本中扣除[409] - 设备、办公设施和物业（除土地外）按成本减去累计折旧和摊销记录，按直线法在估计使用寿命内折旧[421] - 商誉每年或出现减值迹象时进行减值测试，年度减值测试日期为4月1日[424] - 有限寿命无形资产在其使用寿命内按反映经济利益的方式摊销，出现减值迹象时进行减值审查[426] - 符合条件的低收入住房税收抵免（LIHTC）投资采用比例摊销法核算[428] - 公司主要有办公场所、分支机构和服务器设备的经营租赁，初始租赁期12个月及以下的租赁不记录在资产负债表上[429] - 公司资产和负债的公允价值计量采用市场法，有活跃市场报价时使用报价，无报价时使用第三方定价服务价格[440] 公司资产相关情况 - 可折旧和摊销的有形和无形资产分别为4.7亿美元和89亿美元，其中商誉102亿美元，分配给投资者服务和顾问服务部门的商誉分别为64亿美元和38亿美元[451][452] - 2021年和2020年12月31日，经纪客户应收款净额分别为90.565亿美元和64.44亿美元，应付款分别为125.671亿美元和104.201亿美元，约17%客户账户位于加利福尼亚州[465] - 2021年12月31日，公司可供出售证券的摊销成本为39.1482亿美元，公允价值为39.0054亿美元，未实现总收益为3.481亿美元，未实现总损失为4.909亿美元[467] - 2020年12月31日，公司可供出售证券的摊销成本为33.0248亿美元，公允价值为33.74亿美元，未实现总收益为7.799亿美元，未实现总损失为6470万美元[468] - 2019年1月1日，公司将公允价值为88亿美元的美国机构抵押贷款支持证券从持有至到期类别转移至可供出售类别，导致其他综合收益税后净增加1900万美元[468] - 2019年12月31日，公司合并总资产为2940亿美元，被指定为第三类公司；2020年1月1日起，公司选择从监管资本中排除其他综合收益；同日，公司将指定为持有至到期的投资证券全部转移至可供出售类别，这些证券的总摊销成本为1347亿美元，总未实现净收益为14亿美元[469] - 2022年1月，公司将1088亿美元的美国机构抵押贷款支持证券从可供出售类别转移至持有至到期类别，转移时总未实现净损失为24亿美元[470] - 2021年12月31日，公司银行子公司分别以公允价值496亿美元、12亿美元和13亿美元的证券作为抵押，以获得联邦住房贷款银行、美联储贴现窗口的借款能力以及担保某些信托存款[471] - 2021年12月31日，公司可供出售证券中，连续未实现损失不足12个月的公允价值为21.5409亿美元，未实现损失为3.503亿美元；连续未实现损失12个月及以上的公允价值为4.0938亿美元，未实现损失为1.406亿美元[472] - 2021年和2020年12月31日，公司可供出售证券的应计利息应收款分别为6.83亿美元和6.34亿美元，且这两年均无应计利息应收款的核销[475] - 2021年12月31日，公司可供出售投资证券的总公允价值为39.0054亿美元，总摊销成本为39.1482亿美元，加权平均收益率为1.35%[477] - 2021年、2020年和2019年，公司可供出售投资证券的销售收益分别为13.306亿美元、4.801亿美元和24.495亿美元，实现的总收益分别为4