现金及资金状况 - 截至2021年12月31日，公司现金及现金等价物、定期存款和受限现金为4.304亿元人民币（6750万美元）[593] - 2021年经营活动提供的净现金为860万元人民币（140万美元），2020年使用的净现金为1.088亿元人民币，2019年使用的净现金为3170万元人民币[595][596][598] - 2021年投资活动提供的净现金为3370万元人民币（530万美元），2020年使用的净现金为70万元人民币，2019年使用的净现金为5120万元人民币[600][601] - 2021年融资活动提供的净现金为2320万元人民币（360万美元），2020年使用的净现金为6830万元人民币，2019年提供的净现金为7440万元人民币[602][603] 资本支出情况 - 2019 - 2021年资本支出分别为1.613亿元、7150万元和6770万元人民币（1060万美元），预计未来仍会较高[607] 经营租赁承诺 - 截至2021年12月31日，公司经营租赁承诺总额为5.51372亿元人民币[609] 盈余公积与发展基金 - 截至2021年12月31日，公司有1.389亿元人民币（2180万美元）法定盈余公积不可作为现金股息分配，还需预留4.12亿元人民币（6470万美元）以满足法定盈余公积最高要求[611] - 截至2021年12月31日，公司有3670万元人民币（580万美元）法定发展基金不可作为现金股息分配[611] 研发费用 - 2019 - 2021年研发费用分别为1.327亿元、1.005亿元和1.061亿元人民币（1660万美元）[613] 疫情影响 - 新冠疫情自2020年1月爆发，对公司业务活动产生不利影响，未来影响程度取决于疫情发展和防控措施[604][605][606] 知识产权情况 - 截至2021年12月31日，公司注册89个与业务相关的域名、164个软件版权和141个商标[615] 业务趋势与不确定性 - 2021年1月1日至12月31日，无可能对净收入、利润、流动性或资本资源产生重大影响的趋势、不确定性等[616] 关键会计政策 - 公司关键会计政策包括收入确认、经营租赁、所得税和公允价值计量[619] 资产减值情况 - 截至2021年12月31日，成人职业教育资产组无减值迹象，儿童及青少年素质教育资产组有减值迹象[621] - 2019 - 2021年，未确认长期资产减值[623] 应收账款信用损失准备 - 截至2020年和2021年12月31日，应收账款信用损失准备分别约为920万元人民币和1500万元人民币（240万美元）[625] 所得税估计与判断 - 公司需对所得税费用进行估计和判断，可能导致税前收入调整[626] 递延所得税资产净额与估值备抵 - 截至2020年和2021年12月31日，公司记录的递延所得税资产净额分别为2.886亿元人民币和3.298亿元人民币（5180万美元），估值备抵分别为1.464亿元人民币和2.888亿元人民币（4530万美元）[627]