首次公开募股及私募情况 - 2021年2月9日公司完成首次公开募股，发行4140万股，每股10美元，总收益4.14亿美元，发行成本约2370万美元，其中递延承销佣金约1450万美元[114] - 首次公开募股同时，公司向赞助商私募1028万份认股权证，每份1美元，总收益约1030万美元[115] - 首次公开募股和私募完成后，4.14亿美元净收益存入信托账户，用于投资美国政府证券或货币市场基金[116] 业务合并相关 - 若无法在首次公开募股结束后24个月内完成业务合并，公司将赎回公众股份并清算解散[120] - 2022年10月14日，公司与Diamond Merger Sub Inc.和DiaCarta, Ltd.签订业务合并协议[121] - 高盛和瑞士信贷放弃1449万美元递延承销费，减少业务合并估计费用[124] - 公司收到高盛和瑞士信贷的函件，二者放弃公司拟议首次业务合并相关的1449万美元递延承销费份额[137] 财务数据关键指标 - 截至2022年9月30日，公司运营银行账户约有29.3万美元，营运资金赤字约290万美元[125] - 2022年第三季度，公司净收入约480万美元，包括430万美元非运营收入和190万美元信托账户投资收入，抵消140万美元一般及行政费用和4.5万美元关联方费用[131] 费用相关 - 公司同意每月向赞助商支付1.5万美元行政支持费用，截至2022年9月30日和2021年12月31日，未付余额分别为30万美元和16.5万美元[134] - 承销商有权获得每单位0.2美元承销折扣，总计约890万美元，以及每单位0.35美元递延承销佣金，总计约1450万美元[136] 股份及认股权证相关 - 截至2022年9月30日和2021年12月31日，4140万股A类普通股可能赎回，按赎回价值列示为临时权益[141] - IPO和私募配售发行的认股权证可购买总计3098万股普通股，计算摊薄每股净收益时不考虑其影响[144] - 公司将公开认股权证和私募配售认股权证确认为衍生认股权证负债，按公允价值计量[139] - 公司对可能赎回的A类普通股按照相关准则进行会计处理，将其分类为负债工具或临时权益[141] 其他情况 - 截至2022年9月30日，公司没有表外安排[146] - 公司符合“新兴成长公司”条件，可选择推迟采用新的或修订的会计准则[147] - 若公司选择依赖《JOBS法案》的豁免条款，部分豁免适用至IPO完成后五年或不再是“新兴成长公司”[148] - 截至2022年9月30日，公司除衍生认股权证负债外，无其他市场或利率风险[149] - 公司自成立以来未进行任何套期保值活动，也不打算进行[150]