财务报表换算 - 公司以外币计价的子公司财务报表按相关汇率换算为美元，换算调整计入其他综合收益[466] 收入确认原则 - 旅游服务收入按不同业务类型在相应时间确认，如旅游套餐在出发日、酒店预订在入住日等[469] 营销和销售推广成本 - 营销和销售推广成本包括多种广告及促销费用，部分客户诱导成本冲减或递延收入[480][481] 预计负债与或有负债处理 - 预计负债按预计未来现金流量折现确定，或有负债在满足条件时披露[482][485] 企业合并与商誉计量 - 企业合并采用收购法，商誉按收购成本与可辨认资产等公允价值份额的差额计量[486][488] 业务合并无形资产计量与摊销 - 业务合并中取得的无形资产按公允价值计量，按直线法在预计使用寿命内摊销，如技术开发成本为2 - 5年[489][490] 非衍生金融资产损失准备 - 非衍生金融资产按预期信用损失（ECL）确认损失准备，贸易应收款和合同资产按全生命周期ECL计量[491][493] 非金融资产减值评估 - 非金融资产在每个报告日评估减值，商誉每年测试减值，减值损失计入损益[505] 员工权益薪酬计量 - 员工以权益工具形式获得薪酬，按授予日公允价值计量，在归属期内确认费用[509] 股份支付费用估计 - 公司需估计股份支付费用，考虑预计没收率和非市场条件，实际没收率与估计差异可能影响费用[511] 票据转换率与价格 - 2028年票据初始转换率为每1000美元本金对应25.8035股普通股，相当于每股约38.75美元的转换价格[527] 公司营收情况 - 2020 - 2022财年，公司营收分别为5.12亿美元、1.63亿美元和3.04亿美元，占比均为100%[530] - 2022财年公司营收3.04亿美元，较2021财年的1.63亿美元增长86%，主要因国内旅游需求逐步恢复[532] 航空票务业务数据 - 2022财年航空票务业务收入8870万美元，较2021财年的5700万美元增长55.6%，调整后利润率为8%[533] - 2020 - 2022财年航空票务收入分别为174361千美元、57013千美元、88712千美元[576] 酒店和套餐业务数据 - 2022财年酒店和套餐业务收入1.57亿美元，较2021财年的6800万美元增长131.4%，调整后利润率为17.9%[534] - 2020 - 2022财年酒店和套餐业务调整后利润率分别为360116千美元、67482千美元、144052千美元[576] 巴士票务业务数据 - 2022财年巴士票务业务收入3990万美元，较2021财年的2490万美元增长60.3%，调整后利润率为8.7%[535] 公司亏损情况 - 2020财年经营活动亏损4.29亿美元，占比83.9%；2021财年亏损6768.3万美元，占比41.4%；2022财年亏损3036.6万美元，占比10%[530] - 2020财年税前亏损4.48亿美元，占比87.5%；2021财年亏损6054.9万美元，占比37%；2022财年亏损4667.4万美元，占比15.5%[530] - 2020财年年度亏损4.48亿美元，占比87.5%；2021财年亏损5604.2万美元，占比34.3%；2022财年亏损4556.7万美元，占比15.1%[530] - 2020财年包含商誉减值2.72亿美元和诉讼准备金3080万美元的一次性影响[530] 其他业务收入数据 - 2022财年其他业务收入从2021财年的1360万美元增长33.1%至1800万美元，调整后利润率从1360万美元增长36.8%至1860万美元[537] 其他收入数据 - 2022财年其他收入从2021财年的370万美元下降5.0%至350万美元[538] 服务成本数据 - 2022财年服务成本从2021财年的2230万美元增长163.4%至5880万美元[538] 人员费用数据 - 2022财年人员费用从2021财年的1.057亿美元增长10.7%至1.169亿美元[539] 营销和销售推广费用数据 - 2022财年营销和销售推广费用从2021财年的2270万美元增长124.4%至5100万美元[540] 其他运营费用数据 - 2022财年其他运营费用从2021财年的5110万美元增长59.7%至8160万美元[541] - 2021财年其他运营费用从2020财年的1.854亿美元降至5110万美元，降幅72.5%[560] 折旧、摊销和减值费用数据 - 2022财年折旧、摊销和减值费用从2021财年的3300万美元下降10.6%至2950万美元[542] - 2021财年折旧和摊销费用从2020财年的3370万美元降至3300万美元，降幅2.0%[561] 运营活动数据 - 2022财年运营活动亏损3040万美元，2021财年亏损6770万美元；调整后运营利润2022财年为2320万美元，2021财年调整后运营亏损1800万美元[543] - 2021财年运营活动亏损6770万美元，2020财年亏损4.294亿美元；调整后运营亏损2021财年为1800万美元，2020财年为6990万美元[563] - 2020 - 2022财年调整后营业利润分别为 - 6.99亿美元、 - 1.8亿美元和2.32亿美元[577] 财务收入与成本数据 - 2022财年财务收入从2021财年的1210万美元降至1000万美元，财务成本从480万美元增至2630万美元[545][546] - 2021财年财务收入从2020财年的340万美元增至1210万美元[564] - 2021财年财务成本从2020财年的2140万美元降至480万美元[565] 公司净利润数据 - 2022财年亏损4560万美元，2021财年亏损5600万美元；调整后净利润2022财年为2170万美元，2021财年调整后净亏损920万美元[547] - 2021财年亏损5600万美元，2020财年亏损4.475亿美元；调整后净亏损2021财年为920万美元，2020财年为8650万美元[566] - 2020 - 2022财年调整后净利润分别为 - 8.65亿美元、 - 0.92亿美元和2.17亿美元[577] 摊薄后每股亏损数据 - 2021财年摊薄后每股亏损0.52美元，2020财年为4.26美元；调整后摊薄每股亏损2021财年为0.09美元，2020财年为0.82美元[567] 公司现金及等价物余额 - 2022年3月31日，公司现金及现金等价物和定期存款余额为4.775亿美元[580] 应收款与流动资产数据 - 贸易及其他应收款从2021年3月31日的2730万美元增至2022年3月31日的3960万美元[581] - 其他流动资产从2021年3月31日的5110万美元增至2022年3月31日的7800万美元[581] 经营活动净现金数据 - 2020 - 2022财年经营活动产生的净现金分别为 - 1.127亿美元、6450万美元和600万美元[587] - 2022财年经营活动净现金较2021财年减少5850万美元[589] - 2021财年经营活动产生的净现金为6450万美元，2020财年为使用1.127亿美元，2021财年增加1.772亿美元[590] 投资活动净现金数据 - 2020 - 2022财年投资活动产生的净现金分别为7380万美元、 - 1.188亿美元和 - 7760万美元[587] - 2022财年投资活动使用现金7760万美元，赎回定期存款2.493亿美元，收到利息740万美元，投资定期存款3.604亿美元等[593] - 2021财年投资活动使用现金1.188亿美元，赎回定期存款3910万美元，收到利息600万美元，投资定期存款1.555亿美元等[594] - 2020财年投资活动产生现金7380万美元，赎回定期存款1.241亿美元，收到利息430万美元，投资定期存款2800万美元等[595] 融资活动净现金数据 - 2020 - 2022财年融资活动产生的净现金分别为 - 1100万美元、2.194亿美元和 - 960万美元[587] - 2022财年融资活动使用现金960万美元，支付租赁负债和车贷460万美元，收购非控股权益560万美元[596] - 2021财年融资活动产生现金2.194亿美元，主要是发行2028年票据净收益2.24亿美元，支付租赁负债和车贷460万美元[597] - 2020财年融资活动使用现金1100万美元，主要是支付租赁负债620万美元等[598] 资本支出数据 - 2020 - 2022财年资本支出分别为1280万美元、880万美元和1290万美元，预计2023财年支出1100 - 1400万美元[600] 商誉减值费用数据 - 2021财年商誉减值费用为零，2020财年为2.722亿美元[562] 净亏损调整数据 - 2022财年净亏损调整后为盈利3310万美元，2021财年为净亏损60万美元[589] - 2021财年调整折旧、摊销和其他非现金项目后的净亏损为60万美元，2020财年为5180万美元[590] 营运资金数据 - 2021财年营运资金减少6510万美元，2020财年增加6090万美元[590]