利率风险相关 - 2021年12月31日，公司可变利率债务账面价值为130.03亿美元，100个基点的利率上升将使下一年预计利息费用增加9800万美元；固定利率债务账面价值为203.6亿美元，公允价值为215.14亿美元，市场利率上升100个基点将使公允价值减少6.57亿美元[274] - 假设现金、现金等价物和短期投资保持在2021年平均水平，2022年利率上升100个基点，公司利息收入将相应增加约1.78亿美元[274] - 公司通过固定和可变利率债务组合管理利率风险，不使用衍生品进行交易或投机，近期管理市场风险策略无重大变化[273][274] 燃油价格风险相关 - 假设飞行水平与2019年相似，每桶航空燃油价格变动1美元，公司年度燃油费用将变动约1.02亿美元[276] - 公司目前不进行燃油价格波动和外汇风险对冲交易，但会根据市场情况等因素定期审查政策[276][277] 外汇风险相关 - 若美元相对于公司有外汇敞口的货币从2021年12月31日水平统一升值1%，2022年12月31日结束的年度税前收入将减少约1400万美元[278] - 公司目前不进行燃油价格波动和外汇风险对冲交易，但会根据市场情况等因素定期审查政策[276][277] 无形资产相关 - 2021年12月31日，公司中国航线权无限期无形资产的账面价值为10.2亿美元[287] - 2021年12月31日，公司中国航线权无形资产账面价值为10.2亿美元[306] 递延所得税相关 - 2021年12月31日，公司递延所得税资产为75亿美元，可用于抵消递延所得税资产的递延所得税负债为62亿美元[292] - 2021年12月31日，公司递延所得税资产为75亿美元，可用于抵消递延所得税资产的递延所得税负债为62亿美元[306] - 截至2021年12月31日，递延所得税资产为74.88亿美元，递延所得税负债为 - 68.29亿美元，净递延所得税资产为6.59亿美元[391] 审计相关 - 审计机构认为公司合并财务报表在所有重大方面公允反映了公司财务状况、经营成果和现金流量，符合美国公认会计原则[280][300] - 审计机构自2009年起担任公司审计师[297] - 公司自2009年起聘请该事务所为审计机构[307] 总体财务指标相关 - 2021年总运营收入为246.34亿美元，2020年为153.55亿美元，2019年为432.59亿美元[310] - 2021年总运营费用为256.56亿美元，2020年为217.14亿美元，2019年为389.58亿美元[310] - 2021年净亏损为19.64亿美元，2020年为70.69亿美元，2019年净利润为30.09亿美元[310] - 2021年基本每股亏损为6.10美元，2020年为25.30美元，2019年每股收益为11.63美元[310] - 2021年12月31日，公司总资产为681.75亿美元，2020年为595.48亿美元[315] - 2021年12月31日，公司总负债和股东权益为681.75亿美元，2020年为595.48亿美元[318] - 2021年综合净亏损为17.67亿美元，2020年为74.90亿美元，2019年综合净利润为30.94亿美元[312] - 2021年净亏损19.62亿美元，2020年净亏损70.67亿美元，2019年净利润30.11亿美元[326][328] - 2021年总运营收入246.34亿美元，2020年为153.55亿美元，2019年为432.59亿美元[326] - 2021年总运营费用256.54亿美元，2020年为217.12亿美元，2019年为389.56亿美元[326] - 2021年经营活动提供的净现金为20.67亿美元，2020年使用41.33亿美元，2019年提供69.09亿美元[320] - 2021年投资活动使用的净现金为16.72亿美元，2020年提供5000万美元，2019年使用45.6亿美元[320] - 2021年融资活动提供的净现金为63.96亿美元，2020年为129.57亿美元，2019年使用12.8亿美元[320] - 2021年末现金、现金等价物和受限现金为185.33亿美元，2020年末为117.42亿美元，2019年末为28.68亿美元[320] - 2021年发行普通股所得款项为5.32亿美元，2020年为21.03亿美元，2019年无[320][322] - 2021年支付利息14.24亿美元，2020年为8.74亿美元，2019年为6.48亿美元[320] - 2021年综合净亏损17.65亿美元，2020年为74.88亿美元，2019年综合净利润30.96亿美元[328] - 2021年末总资产为681.47亿美元，较2020年末的595.2亿美元增长14.5%[331] - 2021年末总负债和股东权益为681.47亿美元，较2020年末的595.2亿美元增长14.5%[334] - 2021年经营活动提供的净现金为20.4亿美元，2020年为使用41.45亿美元[337] - 2021年投资活动使用的净现金为16.72亿美元，2020年为提供5000万美元[337] - 2021年融资活动提供的净现金为64.23亿美元，2020年为129.75亿美元[337] - 2021年末现金、现金等价物和受限现金为185.33亿美元，较2020年末的117.42亿美元增长57.8%[337] - 2021年净亏损19.62亿美元，2020年净亏损70.67亿美元，2019年净利润30.11亿美元[337] - 2021年末股东权益为49.98亿美元，较2020年末的59.28亿美元下降15.7%[334] - 2021年长期债务为303.61亿美元，较2020年末的248.36亿美元增长22.3%[334] - 2021年预付机票销售为63.54亿美元，较2020年末的48.33亿美元增长31.5%[334] 业务线运营收入相关 - 2021年、2020年和2019年，公司分别确认了约18亿美元、30亿美元和34亿美元的预售机票乘客收入[351] - 2021年、2020年和2019年，公司在乘客收入中记录的辅助费用分别为22亿美元、13亿美元和36亿美元[354] - 2021年、2020年和2019年，公司在其他营业收入中分别确认了18亿美元、17亿美元和20亿美元与里程收入相关的金额[360] - 2021年、2020年和2019年，公司国内（美国和加拿大）运营收入分别为168.45亿美元、99.11亿美元和269.6亿美元[353] - 2021年、2020年和2019年，公司大西洋地区运营收入分别为34.14亿美元、22.26亿美元和73.87亿美元[353] - 2021年、2020年和2019年，公司太平洋地区运营收入分别为15.07亿美元、17.06亿美元和51.32亿美元[353] - 2021年、2020年和2019年，公司拉丁美洲地区运营收入分别为28.68亿美元、15.12亿美元和37.8亿美元[353] 常旅客递延收入相关 - 2021年和2020年，公司常旅客递延收入期初余额分别为59.75亿美元和52.76亿美元[360] - 2021年和2020年，公司常旅客递延收入期末余额分别为62.82亿美元和59.75亿美元[360] 资产减值与摊销相关 - 截至2021年和2020年12月31日，公司计算机软件账面价值分别为4.99亿美元和5.48亿美元；2021年、2020年和2019年，计算机软件摊销费用分别为1.82亿美元、1.72亿美元和1.35亿美元[363] - 2021年、2020年和2019年，公司飞机、相关发动机和备件的减值费用分别为9700万美元、9400万美元和8100万美元[364] - 2021年、2020年和2019年摊销费用分别为4900万美元、5500万美元和600万美元；预计2022 - 2026年摊销费用分别为4000万美元、3700万美元、3200万美元、2800万美元和1800万美元[367] 费用相关 - 2021年、2020年和2019年广告费用分别为9900万美元、8700万美元和2.12亿美元[371] - 2021 - 2019年，股份支付费用分别为2.38亿美元、1.08亿美元、1.00亿美元[382] - 2021 - 2019年，现金结算的RSUs支付金额分别约为2900万美元、2600万美元、4100万美元[383] - 2021 - 2019年，所得税费用（收益）分别为 - 5.93亿美元、 - 17.53亿美元、9.05亿美元[390] - 2021年公司为特殊离职福利记录3100万美元费用，2020年为额外养老金福利记录5400万美元、额外退休医疗福利记录2.01亿美元，确认结算损失4.3亿美元[400][401] - 2021、2020和2019年养老金计划净定期福利成本分别为3.07亿、7.66亿和2.42亿美元，其他退休福利计划分别为 - 8600万、7400万和 - 6900万美元[407] - 公司主要401(k)固定缴款计划雇主缴款比例为符合条件收入的1% - 16%，2021、2020和2019年费用分别为6.51亿、6.87亿和7.35亿美元[416] - 公司2021、2020和2019年向IAM国家养老金计划缴款分别为5800万、5300万和5900万美元；2020年公司缴款占该计划总缴款超5%[417][418] - 2019年公司记录利润分享及相关工资税费用4.91亿美元，因2021和2020年税前亏损未记录利润分享[418] - 2021年、2020年、2019年公司总租赁成本分别为33.28亿美元、29.82亿美元、37.07亿美元[443] - 2021 - 2019年，公司与少数股东地区运营商的CPA协议相关费用分别约为6亿美元、6亿美元和10亿美元[451] 股权与认股权证相关 - 2021年公司与美国财政部签订协议，发行可购买约350万股公司普通股的认股权证，公允价值约9900万美元[371] - 截至2021年12月31日，公司有各类认股权证，可购买普通股总数为1000万股，包括PSP1认股权证480万股、CARES Act贷款认股权证170万股、PSP2认股权证200万股、PSP3认股权证150万股[372] - 2020年公司发行约4300万股普通股，每股26.5美元，总收益约11亿美元；2020年2020 ATM发行出售约2100万股，每股均价46.7美元，净收益约9.89亿美元；2021年出售剩余约700万股，每股均价42.98美元，净收益约2.82亿美元[374] - 2021年公司签订协议可发行3700万股普通股，当年出售约400万股，每股均价57.5美元，净收益约2.5亿美元[375] - 截至2021年12月31日，约600万股联合航空普通股预留用于未来基于股权奖励的发行[376] - 2021年，公司授予约300万份受限股票单位（RSUs），包括约100万份时间归属RSUs和约200万份绩效归属RSUs[381] 养老金与退休福利相关 - 2021年第三季度，公司向美国国内符合税收条件的确定受益养老金计划自愿缴款3.75亿美元[398] - 2021年12月31日，养老金计划累计福利义务为54.96亿美元，预计福利义务为64.73亿美元，计划资产公允价值为46.26亿美元[403] - 2021年12月31日，其他退休福利计划福利义务为11.29亿美元，计划资产公允价值为4900万美元[405] - 2021年确定福利义务的假设中，折现率为2.90%，薪酬增长率为3.83%；确定净费用的假设中，折现率为2.72%，计划资产预期回报率为7.28%，薪酬增长率为3.88%[408] - 加权平均折现率降低50个基点，将使公司2021年12月31日养老金福利负债增加约7亿美元，2021年养老金福利费用增加约8500万美元[408] - 2021年确定福利义务的折现率为2.82%，2020年为2.43%；确定净费用的折现率2021年为2.43%，2020年为3.35%[409] - 计划资产预期长期回报率为50个基点的下降，会使2021年养老金费用增加约2000万美元；加权平均折现率下降50个基点，会使公司2021年末退休后福利负债增加约4600万美元，使2021年福利费用增加约200万美元[409][411] - 公司计划资产分配中，权益证券占比30 - 45%，