终端用户与客户收入占比情况 - 2023年上半年国防部作为终端用户占公司业务约73%，美国陆军和海军收入分别占总收入的28%和36%[51] - 2023年Q2和上半年，来自美国政府合同的收入分别占合并收入的67%和73%，2022年同期分别为78%和82%[53] - 2023年Q2和上半年，与美国陆军的政府销售分别占合并收入的25%和28%，与美国海军分别为37%和36%；2022年同期陆军为33%，海军为29%和32%[53] 美国国防预算情况 - 2024财年美国国防预算申请8420亿美元，较之前增长，2024财年国防开支约增3%，2025财年增1%[54] 产品与合同收入占比情况 - 2023年Q2和上半年产品相关收入分别占总收入的94%和93%，2022年Q2为88%[56] - 2023年Q2和上半年82%和83%的收入来自固定价格合同，2022年Q2为87%[56] - 2023年Q2和上半年灵活定价合同占总收入的17%[56] 外部事件对公司业务影响 - 新冠疫情对公司业务造成供应链不利影响，预计持续到2023年[52] - 2022年2月俄乌冲突后，公司收到美国及盟友订单，预计订单持续至设备替换完成[53] 公司运营计划情况 - 公司运营卓越计划“APEX”今年从运营卓越转变为业务卓越[52] 公司财务关键指标变化（营收） - 截至2023年6月30日的三个月，公司总营收6.28亿美元，较去年同期增加100万美元，增幅0.2%；六个月总营收11.97亿美元，较去年同期减少4200万美元，降幅3.4%[60][61][62] - 2023年截至6月30日的三个月和六个月，公司总营收分别为6.28亿美元和11.97亿美元，较2022年同期分别增长0.2%和下降3.4%[82] 公司财务关键指标变化（营收成本） - 截至2023年6月30日的三个月，公司营收成本4.83亿美元，较去年同期减少1700万美元，降幅3.4%；六个月营收成本9.21亿美元，较去年同期减少5700万美元，降幅5.8%[60][61][62] 公司财务关键指标变化（毛利润） - 截至2023年6月30日的三个月，公司毛利润1.45亿美元，较去年同期增加1800万美元，增幅14.4%；六个月毛利润2.76亿美元，较去年同期增加1500万美元，增幅5.9%[60][61][64] 公司财务关键指标变化（一般及行政费用） - 截至2023年6月30日的三个月，公司一般及行政费用9000万美元，较去年同期增加600万美元，增幅7.1%；六个月一般及行政费用1.9亿美元，较去年同期增加3000万美元，增幅18.8%[60][61][64] 公司财务关键指标变化（无形资产摊销费用） - 截至2023年6月30日的三个月，公司无形资产摊销费用500万美元，较去年同期增加300万美元，增幅150%；六个月无形资产摊销费用1100万美元，较去年同期增加700万美元，增幅175%[60][61][64] 公司财务关键指标变化（运营收益） - 截至2023年6月30日的三个月，公司运营收益4200万美元，与去年同期持平；六个月运营收益6700万美元，较去年同期减少3100万美元，降幅31.3%[60][61][64] 公司财务关键指标变化（税前收益） - 截至2023年6月30日的三个月，公司税前收益3300万美元，较去年同期增加100万美元，增幅3.5%；六个月税前收益4900万美元，较去年同期减少3100万美元，降幅38.5%[60][61][64] 公司财务关键指标变化（所得税拨备） - 截至2023年6月30日的三个月，公司所得税拨备 - 200万美元，较去年同期减少900万美元，降幅128.6%；六个月所得税拨备200万美元，较去年同期减少1700万美元，降幅89.5%[60][61][65] 公司财务关键指标变化（积压订单） - 截至2023年6月30日的六个月，公司积压订单43.57亿美元，较去年同期增加13.06亿美元，增幅42.8%，主要因获得美国海军哥伦比亚级潜艇项目多船合同[60][61][66] 公司财务关键指标变化（订单量） - 截至2023年6月30日的三个月，公司订单量6.98亿美元，较去年同期增加1500万美元，增幅2.2%；六个月订单量14.47亿美元，较去年同期增加1700万美元，增幅1.2%[60][61][66] - 2023年截至6月30日的三个月和六个月，公司总订单分别为6.98亿美元和14.47亿美元，较2022年同期分别增长2.2%和1.2%[82] - 2023年6月30日止三个月和六个月的订单贡献分别增加3200万美元和1800万美元，增幅为16.2%和3.2%，达到2.29亿美元和5.74亿美元[85] 公司财务关键指标变化（调整后EBITDA及利润率） - 2023年Q2调整后EBITDA为6200万美元，较2022年同期减少500万美元，降幅7.6%；2023年上半年为1.11亿美元，较2022年同期减少2900万美元，降幅21%[71] - 2023年Q2调整后EBITDA利润率为9.9%，2022年同期为10.8%；2023年上半年为9.3%，2022年同期为11.3%[71] - 2023年截至6月30日的三个月和六个月，公司总调整后EBITDA分别为6200万美元和1.11亿美元，较2022年同期分别下降7.6%和20.7%[82] - 哥伦比亚级潜艇项目推动调整后EBITDA利润率提升632个基点，从2022年6月30日止三个月的5.2%升至11.5%[85] - 2023年6月30日止六个月调整后EBITDA减少1300万美元，降幅25%，从2022年同期的5100万美元降至3800万美元[85] 公司财务关键指标变化（调整后摊薄每股收益） - 2023年Q2调整后摊薄每股收益为0.15美元，较2022年同期减少0.01美元；2023年上半年为0.22美元，较2022年同期减少0.13美元[72][73][74] 公司财务关键指标变化（普通股流通股数量） - 截至2023年6月30日的六个月，普通股流通股数量为2.61723423亿股，较2022年同期增加5127.835万股[73] 公司财务关键指标变化（自由现金流使用量） - 2023年上半年自由现金流使用量为3.56亿美元，较2022年同期增加1.02亿美元[75] - 2023年6月30日止六个月自由现金流使用量增加1.02亿美元，从2022年同期的2.54亿美元增至3.56亿美元[87] 公司业务风险因素 - 美国政府支出的规模、结构和增长领域变化，以及预算不确定性可能影响公司业务和经营成果[76] 公司合同与收入确认情况 - 公司合同主要分为固定价格合同、成本加成合同和T&M合同，大部分收入来自固定价格合同[77] - 公司按单独可识别的履约义务确认收入，多数情况下将合同中的商品和服务作为单一履约义务核算[77] 调整指标作用说明 - 调整后EBITDA和调整后EBITDA利润率用于比较公司不同时期的日常经营情况，排除资本结构等因素影响[70][71] - 调整后摊薄每股收益通过排除交易相关成本等项目计算，便于投资者比较公司核心业绩[71][72] 估计变更对收入影响 - 2023年和2022年截至6月30日的三个月和六个月，估计变更对收入的影响分别为-1100万美元、-1000万美元、-2000万美元和-1100万美元，占总收入的比例分别为1.7%、1.6%、1.7%和0.9%[79] 国际收入占比情况 - 2023年截至6月30日的三个月和六个月，国际收入分别占公司收入的33%和27%，2022年同期分别为22%和18%[79] 公司并购与出售业务情况 - 2022年11月28日，公司完成与RADA的全股票合并，RADA股东持有合并后公司约19%的股权，剩余81%由Leonardo S.p.A.持有，收购总价为5.11亿美元[79][80] - 2022年8月1日，公司以4.5亿美元出售Global Enterprise Solutions业务，扣除净营运资金调整后现金收益为4.27亿美元，税前净收益为3.09亿美元（税后2.39亿美元）[80] - 2022年7月8日，公司以5600万美元出售Advanced Acoustic Concepts LLC的股权，税前净收益为3100万美元（税后2200万美元）[80] 各业务线收入变化情况 - 2023年截至6月30日的三个月和六个月，ASC部门收入分别为4.04亿美元和7.95亿美元，较2022年同期分别下降9%和5%[82][83] - 2023年截至6月30日的三个月和六个月，IMS部门收入分别为2.26亿美元和4.15亿美元，较2022年同期分别增长21%和2%[82][84] 公司财务关键指标变化（现金余额） - 2023年6月30日现金余额为3500万美元，较2022年12月31日的3.06亿美元减少[86] 公司财务关键指标变化（经营活动净现金使用量） - 2023年6月30日止六个月经营活动净现金使用量增加1.04亿美元，从2022年同期的2.42亿美元增至3.46亿美元[86] 公司财务关键指标变化（投资活动净现金使用量） - 2023年6月30日止六个月投资活动净现金使用量增加400万美元[87] 公司财务关键指标变化（融资活动净现金提供量） - 2023年6月30日止六个月融资活动净现金提供量增加800万美元[87]