收入和利润（同比环比） - 2022年第一季度运营收入为3.184亿美元，同比增长3.7%（2021年同期为3.071亿美元）[21] - 2022年第一季度运营亏损为4990万美元，较2021年同期的8.475亿美元亏损大幅收窄[21] - 2022年第一季度净亏损为3860万美元，较2021年同期的9.1亿美元亏损显著改善[21] - 2022年第一季度每股亏损为0.51美元，2021年同期为4.56美元[21] - 公司2022年第一季度收入为1.113亿美元，同比下降9.3%（2021年同期为1.227亿美元）[58] - 2022年第一季度净利润为140万美元，同比暴跌83.1%（2021年同期为830万美元）[58] - 公司2022年第一季度收入为3.184亿美元，环比增长4%，同比增长4%[155][156][157] - 公司2022年第一季度净亏损3860万美元，而2021年第四季度净利润为2770万美元[155] 成本和费用（同比环比） - 2022年第一季度资本支出为3850万美元，较2021年同期的600万美元大幅增加[26] - 2022年第一季度递延合同成本摊销达1170万美元（2021年同期为580万美元）[51] - 2022年第一季度递延认证成本摊销为30万美元（2021年同期为260万美元）[52] - 浮式钻井平台合同钻井费用同比激增73%，主要由于5510万美元的重新激活成本增加[176] - 自升式平台合同钻井费用同比增加15%，主要由于760万美元的可报销费用增加[181] - 2022年第一季度利息支出为1150万美元，较2021年同期的130万美元增加785%[189][190] 各条业务线表现 - 2022年第一季度浮式钻井平台收入9970万美元，自升式钻井平台收入1.807亿美元，ARO收入1.113亿美元[107] - 浮式钻井平台部门2022年Q1收入同比下降2%至9970万美元，但运营亏损扩大至6010万美元[170][172] - 自升式平台部门2022年Q1收入同比增长5%至1.807亿美元，运营利润3240万美元[170][172] - ARO部门2022年Q1收入环比增长6%至1.113亿美元，但同比下降9%[170][172][184] - 浮式钻井平台利用率从2021年12月的28%下降至2022年3月的25%，而自升式平台利用率从55%上升至63%[166] - 浮式钻井平台平均日费率从2021年12月的188,523美元增至2022年3月的197,394美元，自升式平台日费率从90,053美元降至88,641美元[166] - 公司总钻井平台利用率从2021年12月的54%提升至2022年3月的57%，ARO平台利用率从84%大幅上升至91%[166] 各地区表现 - 2022年第一季度，BP、Shell和Eni分别贡献公司总收入的16%、11%和10%，而2021年同期分别为15%、9%和7%[117] - BP在2022年第一季度的收入中，43%来自Floaters部门，13%来自Jackups部门，剩余来自管理钻井平台[117] - Shell在2022年第一季度的收入中，67%来自Floaters部门，33%来自Jackups部门[117] - Eni在2022年第一季度的收入中，58%来自Jackups部门，42%来自Floaters部门[118] - 2022年第一季度，公司在英国、美国墨西哥湾、沙特阿拉伯、挪威和墨西哥的收入分别为6560万美元、5060万美元、3810万美元、2430万美元和2210万美元[119] - 美国墨西哥湾2022年第一季度的收入中，41%来自Floaters部门，13%来自Jackups部门，剩余来自管理钻井平台[119] - 沙特阿拉伯2022年第一季度的收入中，62%来自Jackups部门，剩余来自其他部门[119] - 墨西哥2022年第一季度的收入中，93%来自Jackups部门，剩余来自Floaters部门[121] 管理层讨论和指引 - 公司预计2022年合同负债摊销额为5460万美元，2023年为540万美元，2024年为380万美元，2025年及以后为220万美元，总计6600万美元[53] - 公司预计2022年递延成本摊销额为2660万美元，2023年为1540万美元，2024年为280万美元，2025年及以后为0，总计4480万美元[53] - 公司计划出售VALARIS 113和114两座钻井平台，预计将获得1.2亿美元税前收益[77] - 公司预计在2022年第二季度记录出售VALARIS 113和VALARIS 114的税前收益约1.2亿美元[153] - 公司预计2022年资本支出将在2.25亿至2.5亿美元之间，其中7000万美元用于VALARIS DS-11平台升级[206][207] 其他财务数据 - 2022年第一季度现金及现金等价物为5.782亿美元，较2021年底的6.087亿美元减少5%[25] - 2022年第一季度经营活动产生的现金流为500万美元，2021年同期为净流出3170万美元[26] - 公司现金及等价物从2021年底的2.708亿美元降至2022年3月的2.402亿美元，下降11.3%[58] - 2022年第一季度利息收入为1090万美元，较2021年同期的260万美元增长319%[189] - 2022年第一季度外汇净收益为470万美元，其中340万美元与欧元相关[194] - 2022年第一季度资产出售净收益为250万美元，较前一季度减少1850万美元[195] - 2022年第一季度所得税离散收益为1450万美元，主要由于前期税务负债调整[199] - 截至2022年3月31日，公司现金及现金等价物为5.782亿美元，较2021年底的6.087亿美元减少5%[201] 资产和债务 - 2022年第一季度总资产为26.377亿美元，较2021年底的26.092亿美元增长1.1%[25] - 2022年第一季度长期债务为5.455亿美元，与2021年底基本持平[25] - 长期资产中钻井设备价值从2021年底的8.869亿美元增至2022年3月的9.387亿美元，增幅5.8%[70] - 公司持有的ARO股东票据公允价值从2021年底的2.491亿美元增至2022年3月的2.749亿美元[68] - 公司2028年到期的优先担保票据公允价值从2021年底的5.757亿美元降至2022年3月的5.691亿美元[67] - 公司对ARO的长期应收票据总额为4.427亿美元，分别于2027年和2028年到期[213] - 截至2022年3月31日，公司或有负债为3360万美元，主要用于履约保函[214] 合同和订单 - 截至2022年3月31日，公司当前合同资产为360万美元（2021年12月31日为30万美元），非当前合同资产为10万美元（2021年为0）[50] - 当前合同负债（递延收入）为5630万美元（2021年12月31日为4580万美元），非当前合同负债为970万美元（2021年为1080万美元）[50] - 截至2022年5月2日，公司积压订单为25亿美元，较2022年2月21日的24亿美元有所增加[136] - ARO的积压订单为15亿美元，其中50%的收益将反映在公司的业绩中[138] - 公司浮式钻井平台积压订单为17亿美元（包括VALARIS DS-11的4.28亿美元），与2022年2月21日持平[141] - 公司自升式钻井平台积压订单从2022年2月21日的6.43亿美元降至2022年5月2日的5.152亿美元[147] 关联交易和合资企业 - 2022年第一季度对ARO的股权投资确认收益430万美元（2021年同期为190万美元）[61] - 公司与ARO的关联交易中，2022年第一季度租赁收入为1420万美元（2021年同期为1660万美元）[62] - 公司50/50合资企业ARO计划在10年内购买20座新建自升式钻井平台，每个合作伙伴最高需承担12.5亿美元的资本贡献[101] - ARO计划在10年内采购20座新建自升式钻井平台，前两座单价1.76亿美元，预计2023年交付，2022年将追加订购两座[55] - ARO新建平台的初始合同为期8年，日费率定价机制目标为6年EBITDA回本，后续至少再签8年合同并按市场价每3年调整[56] - ARO运营的7座自升式平台与沙特阿美签订总长约15年的钻井合同，另通过光船租赁协议租用公司8座平台[54] - ARO计划在约10年内购买20座新建自升式钻井平台[215] - 2020年1月ARO订购的前两座新建平台单价为1.76亿美元，预计2023年Q1或Q2交付[215] - ARO已为2020年订单支付25%首付款（单座4400万美元），剩余款项拟通过运营现金或第三方融资解决[215] - 若ARO资金不足，各合资伙伴最高需追加12.5亿美元资本金（按实际成本比例递减）[215] 税务和诉讼 - 公司于2021年4月30日完成破产重组并采用新起点会计政策，导致财务数据不可比[32] - 公司持有的ARO应收票据基于LIBOR利率计息，2022年利率已按上年末LIBOR确定，预计在LIBOR停用前可修改条款至可比利率[34] - 公司采用离散有效税率法计算2022年和2021年第一季度的所得税[98] - 2022年第一季度离散所得税收益为1450万美元，而2021年同期离散所得税费用为2030万美元[99] - 2022年第一季度不包括离散税项的所得税费用为1380万美元，2021年同期为1140万美元[99] - 澳大利亚税务机构2019年针对2011-2016税务提出合计1.01亿澳元（约7560万美元）补税要求[216] - 公司已支付4200万澳元（约2900万美元）保证金用于税务诉讼，截至2022年Q1未确认税务负债1880万美元[216] 其他重要内容 - 2021年第一季度公司计提7.565亿美元资产减值损失，涉及部分浮式钻井平台[73] - 2021年Q1浮式钻井平台部门记录7.565亿美元非现金资产减值损失[172][177] - 公司2022年第一季度养老金和退休医疗净成本为400万美元收入，其中利息成本550万美元，计划资产预期回报为-950万美元[79] - 公司预计2022年剩余时间将向养老金和其他退休后福利计划贡献或直接支付约420万美元[79] - 截至2022年3月31日，公司拥有547万份未行使认股权证，每份认股权证可转换为1股普通股，行使价格为每股131.88美元[84] - 公司发行了5.5亿美元的第一留置权票据，利率可选择8.25%（现金支付）、10.25%（50%现金+50%实物支付）或12%（全部实物支付）[88] - 第一留置权票据相关发行成本为520万美元，将在票据预期寿命内摊销为利息费用[92] - 2022年第一季度公司股东权益变动显示，净亏损3860万美元，股票薪酬成本340万美元，其他综合亏损30万美元[94] - 2021年第一季度公司股东权益变动显示，净亏损9.1亿美元，股票薪酬成本380万美元，其他综合亏损540万美元[94] - 2022年第一季度反稀释股票奖励总计100万股，2021年同期为30万股[83] - 截至2022年3月31日，公司信用证未偿还总额为3360万美元，相关抵押存款为2710万美元[102] - 截至2022年3月31日，公司受限现金为3000万美元，主要用于信用证抵押[115] - First Lien Notes由Valaris Limited子公司提供全额连带担保，担保物包括100%子公司股权及主要资产[218]