合格工资抵免及递延支付情况 - 2021年第二季度和前三季度，合格工资和其他抵免分别使公司综合收益表中的门店运营费用减少5640万美元和1.737亿美元；2020年同期，合格工资抵免分别减少门店运营费用2.66亿美元和3.01亿美元[29] - 截至2021年6月27日和2020年9月27日，将合格抵免与应付款净额后，预付费用和其他流动资产中分别包含1.617亿美元和1.551亿美元的应收款[29] - 2021年前三季度，公司递延了8170万美元的合格工资税支付；截至2021年6月27日，递延工资税支付1.164亿美元分别计入综合资产负债表的应计负债和其他长期负债[29] 门店关闭及重组成本情况 - 截至2021年6月27日，公司预计美国和加拿大约820家门店将关闭，已关闭或确定关闭约790家；2021年第二季度和前三季度，综合收益表中分别记录约1980万美元和1.15亿美元的重组和减值费用[30] - 截至2021年6月27日，公司预计未来与美洲部门相关的重组成本约为2000万至3000万美元[30] 新信用损失计量方法调整情况 - 2021财年第一季度采用新的信用损失计量方法，对综合权益表中股东留存赤字期初数进行220万美元的过渡调整[31] 套期业务情况 - 截至2021年6月27日，咖啡现金流套期净收益为7300万美元，预计12个月内从累计其他综合收益重分类至收益的金额为3570万美元，未到期合约剩余期限为9个月[37] - 截至2021年6月27日，交叉货币互换净投资套期净收益为3280万美元，未到期合约剩余期限为99个月[37] - 2021年第二季度，咖啡现金流套期OCI前收益为6280万美元，2020年6月28日重新分类损失为1320万美元，2021年重新分类至收益的金额为0，收益计入产品和分销成本[39] - 2021年6月27日，咖啡公允价值套期的利息费用为 - 0.3百万美元，2020年6月28日为3.9百万美元[44] - 2021年6月27日，长期债务（套期项目）公允价值套期的利息费用为3.6百万美元，2020年6月28日为 - 3.1百万美元[44] - 2021年6月27日，咖啡现金流量套期OCI为80.5百万美元，2020年6月28日重分类为 - 14.3百万美元[42] - 2021年6月27日，交叉货币互换现金流量套期OCI为13.5百万美元，2020年6月28日重分类为8.1百万美元[42] - 2021年6月27日，咖啡公允价值为463百万美元，2020年9月27日为63百万美元[45] - 2021年6月27日，交叉货币互换公允价值为822百万美元，2020年9月27日为870百万美元[45] - 受全球新冠疫情影响，公司在2020年3月29日和6月28日结束的季度停止了现金流量套期[42] 资产负债情况 - 2021年6月27日，现金及现金等价物余额为475310万美元，短期投资总额为15360万美元，长期投资总额为28590万美元[51] - 2021年6月27日，衍生资产总计16040万美元，衍生负债总计3410万美元[47][48][51] - 截至2020年9月27日，公司总资产为49.411亿美元，其中现金及现金等价物为4.3509亿美元，短期投资为2.812亿美元，长期投资为2.061亿美元[53] - 截至2021年6月27日和2020年9月27日，可供出售债务证券和有价权益证券的未实现持有损益不重大[53] - 截至2021年6月27日，存货总计15.482亿美元，较2020年9月27日的15.514亿美元略有下降，其中未烘焙咖啡为7.095亿美元，烘焙咖啡为2.11亿美元[56] - 截至2021年6月27日，公司已承诺以固定价格合同购买总计5.17亿美元的生咖啡，并以待定价合同购买约8.34亿美元的生咖啡[56] - 2020财年第二季度，公司因新冠疫情相关门店关闭核销了约5000万美元的库存，2021年截至6月27日的三个季度未记录与新冠疫情相关的重大核销[56] - 截至2021年6月27日，预付费用和其他流动资产总计5.656亿美元，较2020年9月27日的7.395亿美元有所减少[57] - 截至2021年6月27日，物业、厂房及设备净值为61.514亿美元，较2020年9月27日的62.414亿美元略有下降[59] - 截至2021年6月27日，应计负债总计17.914亿美元，较2020年9月27日的11.607亿美元有所增加[59] - 截至2021年6月27日，有限寿命无形资产净值为3.02亿美元，较2020年9月27日的4.571亿美元有所下降；预计未来摊销费用总计3.02亿美元[63][64] - 2021年6月27日商誉余额为36.72亿美元，其中美洲业务4.987亿美元，国际业务31.375亿美元[65] - 2021财年第三季度年度商誉减值分析显示无商誉减值[66] - 截至2021年6月27日，长期债务总额为147.167亿美元，估计公允价值为160.298亿美元[69] - 截至2021年6月27日，与雀巢相关的当期和长期递延收入分别为1.779亿美元和64亿美元[75] - 2021年6月27日季度末，储值卡和忠诚度计划余额为14.88亿美元，2020年6月28日为13.092亿美元[76] - 截至2021年6月27日和2020年6月28日，储值卡和忠诚度计划余额中分别约有13.802亿美元和12.264亿美元为流动金额[78] - 2021年6月27日季度末，累计其他综合收益（AOCI）期末净损益为 - 2970万美元，2020年6月28日为 - 52990万美元[81][82] - 截至2021年6月27日，公司现金和投资总额为52亿美元，较2020年9月27日的48亿美元有所增加[141] 费用及成本情况 - 2021年第二季度，门店运营费用总计29.669亿美元，较2020年同期的25.378亿美元有所增加；2021年前三个季度，门店运营费用总计86.576亿美元，较2020年同期的80.807亿美元有所增加[60] - 2021年第二季度和前三季度，使用权资产加速摊销和其他租赁成本分别为1220万美元和5620万美元[71] - 2021年第二季度和前三季度，总租赁成本分别为6.189亿美元和18.806亿美元[72] - 截至2021年6月27日，经营租赁负债相关现金支付为12.006亿美元，因取得使用权资产产生的经营租赁负债为10.307亿美元[73] - 经营租赁负债未来最低到期金额总计100.326亿美元，扣除利息后为89.062亿美元[75] - 2021年前三季，递延收入为93.178亿美元，确认收入为91.18亿美元；2020年前三季，递延收入为78.365亿美元，确认收入为76.407亿美元[78] - 2021年第二季度末，公司基于股票的总薪酬费用为8000万美元，2020年同期为4140万美元；前三个季度为2.553亿美元，2020年同期为1.88亿美元[85] - 2021年6月27日止季度的有效税率为18.2%，2020财年同期为16.5%；前三个季度为21.7%，2020财年同期为26.3%[86] - 2021财年第三季度产品和分销成本占总净收入的百分比下降570个基点[110] - 2021财年前三季度产品和分销成本占总净收入的百分比下降310个基点[112] - 2021财年第三季度运营利润率总体增加3660个基点[112] - 2021财年前三季度运营利润率总体增加1040个基点[112] - 2021财年第三季度利息收入及其他净额增加2300万美元，主要因某些投资带来额外收益[116] - 本季度利息费用减少700万美元，主要因偿还短期和长期债务致债务余额降低[117] - 2021年6月27日止前三季度利息收入及其他净额增加3800万美元，利息费用增加3700万美元[117] 收益及每股收益情况 - 2021年6月27日止季度，公司净收益为11.534亿美元，2020年同期亏损6.784亿美元；前三个季度净收益为24.349亿美元，2020年同期为5.357亿美元[87] - 2021年6月27日止季度，基本每股收益为0.98美元，摊薄后为0.97美元；前三个季度基本每股收益为2.07美元，摊薄后为2.06美元[87] 收入结构情况 - 2021年6月27日止季度，饮料收入47.531亿美元，占比63%；食品收入13.112亿美元，占比18%；其他收入14.322亿美元，占比19%[91] - 2021年前三个季度，饮料收入132.226亿美元，占比63%；食品收入35.782亿美元，占比17%；其他收入41.131亿美元，占比20%[91] 各地区业务情况 - 2021年6月27日止季度，美洲地区净收入54.003亿美元，国际市场为16.584亿美元，渠道开发为4.14亿美元，公司及其他为2380万美元[95] - 2021年6月27日止季度，美洲地区运营收入为13.157亿美元，国际市场为3.183亿美元，渠道开发为2.16亿美元，公司及其他亏损3.613亿美元[95] - 2020年6月28日止季度，美洲地区净收入28.055亿美元，国际市场为9.496亿美元，渠道开发为4.473亿美元，公司及其他为1970万美元[95] - 2020年6月28日止季度，美洲地区运营亏损4.049亿美元，国际市场亏损8600万美元，渠道开发为1.242亿美元，公司及其他亏损3.372亿美元[95] - 截至2021年6月27日，公司有超33200家自营和授权门店，较上年增加3%[101] - 2021财年第三季度，公司综合净收入增长78%，达75亿美元，2020财年同期为42亿美元[103] - 2021财年第三季度，美洲地区可比门店销售额增长84%，2020财年第三季度下降41%；美国市场可比门店销售额增长83%，2020财年第三季度下降40%，且两年可比门店销售额增长10%[103] - 2021财年第三季度，国际市场可比门店销售额增长41%，2020财年第三季度下降37%；中国市场可比门店销售额增长19%，含6%的不利影响[103] - 2021财年第三季度，渠道开发业务净收入下降3300万美元，即7%[103] - 2021财年第三季度，公司全球可比门店销售额增长73%[102] - 2021财年第三季度总净收入增加33亿美元，主要因公司运营门店收入增加29亿美元[107] - 2021财年前三季度总净收入增加36亿美元，主要因公司运营门店收入增加38亿美元[107] - 2021财年第三季度公司运营门店收入增长，可比门店销售额增长73%（25亿美元），归因于交易量增长75%，平均客单价下降1%[107] - 2021财年前三季度公司运营门店收入增长，可比门店销售额增长21%（29亿美元），归因于平均客单价增长13%和交易量增长7%[107] - 2021财年第三季度美洲区总净收入增加26亿美元，增幅92%，主要因可比门店销售增长、新店开业等[121] - 2021财年第三季度美洲区经营收入为13亿美元，2020财年同期亏损4.05亿美元，经营利润率提高3880个基点至24.4%[122] - 2021财年前三季度美洲区总净收入增加26亿美元，增幅22%，主要因可比门店销售增长、新店开业等[123] - 2021财年前三季度美洲区经营收入增长131%至30亿美元，经营利润率提高970个基点至20.5%[126] - 2021财年第三季度国际区总净收入增加7.09亿美元，增幅75%，主要因可比门店销售增长、新店开业等[128] - 2021财年第三季度国际区经营收入为3.18亿美元，2020财年同期亏损8600万美元，经营利润率提高2830个基点至19.2%[130] - 2021财年前三季度国际运营收入从2020财年同期的1.75亿美元增至8.45亿美元，增幅384%，运营利润率提高1240个基点至17.2%[132] - 2021财年第三季度渠道开发运营收入从2020财年同期的1.24亿美元增至2.16亿美元，增幅74%，运营利润率提高2440个基点至52.2%[136] - 2021财年前三季度渠道开发运营收入从2020财年同期的4.89亿美元增至5.69亿美元，增幅16%，运营利润率提高1580个基点至49.3%[138] - 2021财年第三季度渠道开发总净收入较2020财年同期减少3300万美元，降幅7%[135] - 2021财年前三季度渠道开发总净收入较2020财年同期减少3.06亿美元，降幅21%[137] - 2021财年第三季度公司及其他业务运营亏损从2020财年同期的3.37亿美元增至3.61亿美元，增幅7%[1