公司整体财务数据关键指标变化 - 截至2021年9月30日和3月31日，公司总资产分别为1770.24万美元和2230.33万美元[9] - 截至2021年9月30日和3月31日，公司总负债分别为2026.32万美元和1973.07万美元[9] - 截至2021年9月30日和3月31日，公司股东权益分别为 - 256.08万美元和257.26万美元[9] - 2021年9月30日现金及现金等价物为176.61万美元，较3月31日的444.81万美元减少[9] - 2021年9月30日应收账款净额（当前部分）为77.33万美元，较3月31日的143.72万美元减少[9] - 2021年9月30日金融机构借款（当前部分）为59.17万美元，较3月31日的31.07万美元增加[9] - 2021年9月30日应付账款为17.81万美元，较3月31日的4.48万美元增加[9] - 2021年9月30日累计亏损为3989.36万美元，较3月31日的3406.49万美元增加[9] - 2021年9月30日已发行和流通的普通股数量为5545.21万股，3月31日为4978.07万股[9] - 2021年前三个月收入为285.5909万美元，2020年同期为139.0396万美元[12] - 2021年前六个月收入为470.5984万美元，2020年同期为253.7312万美元[12] - 2021年前三个月净亏损为12.1925万美元，2020年同期为259.929万美元[12] - 2021年前六个月净亏损为749.2561万美元，2020年同期为496.9474万美元[12] - 2021年前三个月归属于股东的净收入为41.9926万美元，2020年同期净亏损为218.0744万美元[12] - 2021年前六个月归属于股东的净亏损为582.8689万美元，2020年同期为416.1229万美元[12] - 2021年9月30日普通股加权平均股数（基本和摊薄）为5538.676万股，2020年为3780.284万股[12] - 2021年9月30日股东权益余额为5545.2127万美元[14] - 2020年3月31日至9月30日，普通股数量从2900.8818万股增加到4335.8818万股[15] - 2021年3月31日至9月30日，普通股数量从4978.0725万股增加到5535.667万股[16] - 2021年经营活动净现金使用量为6004863美元，2020年为1295974美元[19] - 2021年投资活动净现金使用量为2140995美元，2020年为19643美元[19] - 2021年融资活动净现金提供量为5439491美元，2020年为4789349美元[19] - 2021年现金及现金等价物净减少2681971美元，2020年净增加3549991美元[19] - 2021年9月30日现金及现金等价物期末余额为1766104美元，2020年为4394019美元[19] - 2021年上半年公司经营净亏损约750万美元，累计亏损约3990万美元，营运资金赤字约1090万美元[47] - 2021年上半年公司持续经营和已终止经营业务净运营现金流出分别约460万美元和140万美元[47] - 2021年和2020年第三季度，公司持续经营业务净收入分别为1909406美元和1112348美元，2021年和2020年上半年分别为3741894美元和1768693美元[45] - 2021年和2020年第三季度，公司持续经营业务运营亏损分别为1034578美元和1172193美元，2021年和2020年上半年分别为2073798美元和2565862美元[45] - 2021年9月30日和2021年3月31日，公司可变利益实体总资产分别为8258697美元和9879792美元，总负债分别为20367404美元和20912664美元[41] - 截至2021年9月30日和2021年3月31日，应收账款净额分别为811,761美元和1,706,378美元[152] - 截至2021年9月30日和2021年3月31日，存货中汽车价值分别为216,490美元和127,933美元[155] - 截至2021年9月30日和2021年3月31日，预付款项、应收款项和其他资产总额分别为3,986,291美元和4,298,626美元[158] - 截至2021年9月30日和2021年3月31日，财产和设备净值分别为5,358,726美元和3,705,739美元[166] - 截至2021年9月30日和2021年3月31日，无形资产净值分别为898,208美元和968,131美元[169] - 截至2021年9月30日和2021年3月31日，金融机构借款总额分别为622,194美元和355,624美元，年利率在6.2% - 8.1%之间[172] - 2021年和2020年截至9月30日的三个月，折旧费用分别为309,503美元和48,523美元[166] - 2021年和2020年截至9月30日的六个月，摊销费用分别为74,643美元和41,670美元[170] - 2021年和2020年截至9月30日的三个月，利息费用分别为12,952美元和14,892美元[172] - 截至2021年9月30日和2021年3月31日，应计费用和其他负债总额分别为7,150,630美元和8,943,658美元[174] - 2021年和2020年截至9月30日的三个月，公司持续经营业务的员工福利计划供款分别为160,886美元和38,490美元，已终止经营业务的供款分别为0美元和18,722美元[177] - 2021年和2020年截至9月30日的六个月，公司持续经营业务的员工福利计划供款分别为356,815美元和69,165美元，已终止经营业务的供款分别为0美元和28,571美元[177] - 截至2021年9月30日和2021年3月31日，公司持续经营业务未足额缴纳的员工福利金额分别为774,353美元和442,485美元，已终止经营业务未足额缴纳的金额分别为498,942美元和566,140美元[178] - 截至2021年9月30日和3月31日，美国递延所得税资产估值备抵分别约为0.96百万美元和0.80百万美元[199] - 截至2021年9月30日和3月31日，公司中国持续经营实体净经营亏损结转分别约为15.8百万美元和8.1百万美元，将于2023 - 2025年到期[201] - 截至2021年9月30日和3月31日，公司对中国净经营亏损结转递延所得税资产分别计提100%的备抵4,052,556美元和2,036,311美元，对可疑账户备抵递延所得税资产分别计提100%的备抵24,146美元和21,435美元[201] - 截至2021年9月30日和3月31日，公司与已终止P2P贷款业务相关的中国实体净经营亏损结转约为10.4百万美元，将于2023 - 2025年到期[204] - 截至2021年9月30日，中国净经营亏损结转递延所得税资产为4,052,556美元，美国为957,806美元，可疑账户备抵为24,146美元，估值备抵为(5,034,508)美元；递延所得税负债为45,734美元[204] - 截至2021年3月31日，中国净经营亏损结转递延所得税资产为2,036,311美元，美国为798,489美元，可疑账户备抵为21,435美元，估值备抵为(2,856,235)美元；递延所得税负债为45,146美元[204] 公司业务风险因素 - 公司面临多种风险因素，包括业务扩张、公共卫生事件、市场增长、政策法规等影响[5] - 公司业务受中国社会、政治、经济、法律环境及政府政策影响，VIE协议和投票协议存在法律执行不确定性风险[124][128][130] 公司股权交易与投资 - 2020年10月23日公司以约0.5百万美元获XXTX 51%股权，2021年11月9日以5331667股普通股约350万美元收购其剩余股权[25] - 截至2021年9月30日，公司对XXTX累计出资约416万美元，剩余款项预计2025年12月31日前支付[26] - 2020年12月公司成立Corenel，注册资本约160万美元，2021年3月开展汽车经营租赁业务[26] - 2021年4月公司成立Senmiao HK，注册资本10000美元，持股99.99%[28] - 2020年9月11日，森淼咨询与XXTX原股东签订投资协议，以316万元人民币（约50万美元）现金投资获51%股权；2021年2月5日签订增资协议，再投3684万元人民币（约570万美元）获27.74%股权[137] - 截至2021年9月30日，公司在收购XXTX中获得8065美元现金净额，剩余约30万美元收购款及约570万美元增资款预计2025年12月31日前支付[140] 公司协议相关 - 根据VIE协议，四川森淼有义务按净收入向森淼咨询支付服务费，协议2027年9月18日到期[29] - 公司与四川森淼签订及时报告协议，四川森淼需配合公司向美国证券交易委员会提交文件[36] - 公司因拥有四川森淼股东授权书，将其财务报表合并，森淼咨询将为其提供10年技术等支持[37] - 湖南瑞熙与金凯龙其他股东签订投票协议，获得金凯龙35%股权，其他股东65%股权投票权与湖南瑞熙一致，协议分别为期20年和18年[38] 公司汽车业务相关 - 公司签订购买300辆汽车合同，金额约490万美元，已现金购买100辆约170万美元，剩余约320万美元预计2022年3月前完成[47] - 截至2021年9月30日，公司对汽车购买者的最大或有负债约1080万美元[49] - 截至2021年9月30日，公司汽车交易及相关服务未完成合同金额为380,898美元，其中260,331美元预计在2021年9月30日后十二个月内完成，120,567美元预计在2022年9月30日后完成[99] - 2021年第三季度，汽车交易及相关服务持续运营业务总营收为2,297,962美元，2020年同期为1,390,396美元；2021年前六个月总营收为4,105,686美元，2020年同期为2,537,312美元[100] 公司在线打车平台业务相关 - 2021年第三季度，在线打车平台服务持续运营业务总营收为557,947美元，2020年同期无相关营收；2021年前六个月总营收为600,298美元，2020年同期无相关营收[102] 公司在线贷款服务业务相关 - 2019年10月17日，公司董事会批准停止并逐步结束线上P2P借贷服务业务，2019年9月30日确认4048210美元坏账准备[143][144] - 2020年第三季度，在线贷款服务终止运营业务总营收为2,474美元，2020年前六个月为4,554美元，2021年无相关营收[102] - 截至2021年9月30日和2021年3月31日，终止经营业务资产账面价值分别为39007美元和398940美元[146] - 截至2021年9月30日和2021年3月31日，终止经营业务负债账面价值分别为644535美元和2336861美元[147] - 2021年和2020年第三季度，终止经营业务收入分别为0美元和2474美元；2021年和2020年前六个月，终止经营业务收入分别为0美元和4554美元[150] - 2021年和2020年第三季度，终止经营业务净收入分别为0美元和7875美元；2021年和2020年前六个月，终止经营业务净收入分别为0美元和 - 77779美元[150] 公司认股权证相关 - 2019年6月21日，公司完成注册直接发行178.1361万股普通股，发行A类、B类认股权证及配售代理认股权证[64] - 2020年8月6日，公司完成公开发行1200万股普通股，每股0.50美元；8月13日，承销商额外购买180万股；发行承销商认股权证可购买56.8万股[65] - 2021年2月10日，公司完成注册直接发行507.2465万股普通股，每股1.38美元；发行配售代理认股权证