公司整体财务数据关键指标变化 - 截至2021年8月31日，公司总资产为3547755美元，较2021年5月31日的3373245美元有所增长[20] - 截至2021年8月31日，公司总负债为1941123美元，较2021年5月31日的1821550美元有所增长[20] - 截至2021年8月31日，公司股东权益为1606632美元，较2021年5月31日的1551695美元有所增长[20] - 截至2021年8月31日，公司现金及现金等价物为399246美元，较2021年5月31日的640311美元有所减少[20] - 截至2021年8月31日，公司应收账款（扣除坏账准备）为718368美元，较2021年5月31日的639964美元有所增加[20] - 截至2021年8月31日，公司存货总额为742408美元，较2021年5月31日的564754美元有所增加[20] - 截至2021年8月31日，公司应付账款为653377美元，较2021年5月31日的567392美元有所增加[20] - 截至2021年8月31日，商誉总额为3.75196亿美元，较2021年5月31日的3.51056亿美元增加2414万美元；其他业务部门无商誉，截至2021年8月31日累计商誉减值损失为1.9829亿美元[50][51] - 截至2021年8月31日，与重组活动相关的总负债为102.4万美元，预计在未来十二个月内支付；2021年8月31日止三个月，资产出售净收益为1227.9万美元[56][57] - 截至2021年8月31日，公司为自愿储罐更换计划预留486.4万美元，预计在未来十二个月内支付[59] - 截至2021年5月31日总权益为15.51695亿美元，截至2021年8月31日为16.06632亿美元[66] - 2021年8月31日累计其他综合损失为427.4万美元，2020年同期为1124.2万美元[64] - 截至2021年8月31日，公司总资产为35.47755亿美元，截至2021年5月31日为33.73245亿美元[91] - 2021年8月31日和5月31日，长期债务（含当期到期部分）公允价值分别为7.93291亿美元和7.92632亿美元，账面价值分别为7.06421亿美元和7.10489亿美元[124] 公司收益及利润相关数据关键指标变化 - 2021年8月31日止三个月净销售额为1110818000美元，2020年同期为702909000美元[22] - 2021年8月31日止三个月毛利润为219374000美元，2020年同期为113358000美元[22] - 2021年8月31日止三个月净利润为141475000美元，2020年同期为618738000美元[22] - 2021年8月31日止三个月归属于控股股东的每股基本收益为2.61美元，2020年同期为11.41美元[22] - 2021年8月31日止三个月归属于控股股东的每股摊薄收益为2.55美元，2020年同期为11.22美元[22] - 2021年8月31日止三个月综合收益为137201000美元，2020年同期为629980000美元[25] - 2021年8月31日止三个月，公司净销售额为7.44995亿美元，2020年为4.0532亿美元；毛利为1.89674亿美元，2020年为9304.9万美元；营业收入为1.45988亿美元，2020年为5795.3万美元；净利润为1.38888亿美元，2020年为5657.3万美元[48] - 2021年8月31日止三个月归属于控股股东的基本每股收益为2.61美元，摊薄每股收益为2.55美元；2020年同期分别为11.41美元和11.22美元[78] - 2021年8月31日止三个月净收益归属于控股股东的为13249.1万美元，2020年同期为61667.5万美元[78] - 2021年8月31日止三个月基本每股收益分母加权平均普通股为50852万股，摊薄每股收益分母调整后加权平均普通股为51865万股；2020年同期分别为54070万股和54942万股[78] - 2021年和2020年8月31日止三个月分别有40283万股和488059万股股票期权因反摊薄效应未计入摊薄每股收益计算[78] - 2021年8月31日止三个月，公司合并净销售额为11.10818亿美元，2020年同期为7.02909亿美元；调整后息税前利润为1.74031亿美元，2020年同期为0.53069亿美元[90] - 2021年第三季度合并净销售额为11.108亿美元，较2020年同期的7.029亿美元增加4.079亿美元[148] - 2021年第三季度毛利润为2.194亿美元，占净销售额的19.8%，较2020年同期的1.134亿美元增加1.06亿美元[151] - 2021年第三季度销售、一般和行政费用为9590万美元，占净销售额的8.6%，较2020年同期的8230万美元增加1360万美元[154] - 2021年第三季度股权收入为5290万美元，较2020年同期的2360万美元增加2930万美元[157] - 2021年第三季度调整后息税前利润（EBIT）为1.741亿美元，较2020年同期的5310万美元增加1.209亿美元[161] - 2021年第三季度利息费用为770万美元，较2020年同期的760万美元增加10万美元[166] - 2021年第三季度所得税费用为4020万美元，有效税率为23.3%，较2020年同期的1.638亿美元减少1.24亿美元[166] 公司现金流相关数据关键指标变化 - 2021年8月31日止三个月经营活动净现金使用为49812000美元，2020年同期为提供117388000美元[28] - 2021年8月31日止三个月投资活动净现金使用为101990000美元，2020年同期为提供454988000美元[28] - 2021年8月31日止三个月融资活动净现金使用为89263000美元，2020年同期为69506000美元[28] - 2021年第二季度经营活动净现金使用量为4980万美元，较上年同期减少1.672亿美元[169][172] - 2021年第二季度投资活动净现金使用量为1.02亿美元，上年同期为提供4.55亿美元，主要因出售Nikola股份获得4.879亿美元[169][173] - 2021年第二季度融资活动净现金使用量为8930万美元，上年同期为6950万美元[169][175] 公司业务结构及投资相关 - 公司拥有四家合资企业的控股权，分别为Spartan（52%）、TWB（55%）、Samuel（63%）和WSP（51%）[31] - 截至2021年8月31日，公司持有ArtiFlex（50%）、ClarkDietrich（25%）、Serviacero Worthington（50%）、Cabs（20%）和WAVE（50%）等非合并关联公司的投资[44] - 2021年8月31日止三个月，公司从非合并关联公司获得总计1969.7万美元的分配；截至2021年8月31日，因从WAVE获得的累计分配超过投资余额，在合并资产负债表的“其他负债”中记录9291.7万美元[45] - 2021年6月1日起公司重组压力气瓶业务管理结构，形成三个新报告运营部门：消费产品、建筑产品和可持续能源解决方案，钢铁加工运营部门未受影响[80] - 消费产品部门包含Coleman®等品牌，产品主要售往大型零售商、零售商和经销商[81] - 建筑产品部门包括制冷剂和LPG气瓶等，气瓶一般售给气体生产商和经销商[82] - 可持续能源解决方案部门主要位于欧洲，包括车载加油系统和服务等[83] - 2021年6月8日，公司钢铁加工报告运营部门与55%控股的合资企业TWB公司收购Shiloh Industries美国BlankLight®业务部分资产，收购价约1.0475亿美元[93] - 收购资产包括三个激光焊接设施和一个落料设施，约2200万美元总商誉与TWB有关[94] - 收购中识别并估值的无形资产包括客户关系（32800美元，使用年限15 - 20年）、非竞争协议（280美元，使用年限3年）、在研研发项目（1200美元，使用年限不确定），总计34280美元[96] - 收购日初步分配的可识别资产总计182808000美元，净可识别资产为78081000美元，商誉26669000美元[100] - 2021年6月8日，公司以约1.048亿美元收购Shiloh Industries美国BlankLight®业务部分资产[133] - 2021年6月9日，公司合资企业WSP出售密歇根州坎顿工厂剩余资产，获约2000万美元，税前收益1210万美元[133] 公司各业务线数据关键指标变化 - 截至2021年8月31日，钢铁加工业务收入为3478.2万美元，2020年为2621.2万美元；特定油气设备合同收入为0，2020年为769.9万美元；总超时收入为3478.2万美元，2020年为3391.1万美元[39] - 2022财年第一季度和2021财年第一季度，钢铁加工业务分别有53%的净销售额来自汽车市场[137] - 2022财年第一季度和2021财年第一季度，钢铁加工业务分别有19%的净销售额来自建筑市场[138] - 2022财年第一季度，底特律三大汽车制造商产量较2021财年第一季度下降26%，北美汽车总产量下降14%[143] 公司股票及股息相关 - 公司宣布的每股现金股息为0.28美元，之前为0.25美元[21] - 2021年三个月内授予非合格股票期权覆盖54500股普通股，加权平均行使价为每股60.19美元，公允价值为每股19.73美元，税前股票薪酬费用为107.5万美元[71] - 2021年三个月内授予服务型受限普通股116650股，公允价值为每股60.29美元，税前股票薪酬费用为703.3万美元[73] - 2021年三个月内授予绩效股票奖励覆盖36400股普通股，税前股票薪酬费用为219.1万美元[75] - 2021年9月29日，公司董事会宣布每股0.28美元季度股息，12月29日支付给12月15日登记股东[136] - 2022财年第一季度，公司回购100万股普通股，花费6090万美元，平均每股60.87美元[134] - 2021年6月23日，董事会宣布每股0.28美元的季度股息，较上年同期增加0.03美元[176] - 2019年3月20日和2021年3月24日，董事会分别授权回购660万股和561.8464万股普通股，截至2021年8月31日，尚有830万股可回购[177][190] 公司风险提示及前瞻性陈述 - 公司财报中包含对前瞻性陈述的风险提示，涉及新冠疫情、经济状况、金融市场等多方面风险[14][15][16] - 前瞻性陈述基于当前信息，公司除法律要求外无义务未来更正或更新此类陈述[17] 公司衍生金融工具相关 - 公司利用衍生金融工具管理利率、外汇汇率和商品价格风险，部分未指定为套期工具的衍生品按公允价值调整计入损益[101] - 截至2021年8月31日，指定为套期工具的衍生品公允价值资产为45020000美元，非指定为套期工具的衍生品公允价值资产为35472000美元，负债为9495000美元；若按总额确认，“应收账款”和“应付账款”将分别增加13907000美元[107] - 截至2021年5月31日，指定为套期工具的衍生品公允价值资产为53148000美元，负债为111000美元，非指定为套期工具的衍生品公允价值资产为25000000美元，负债为15086000美元；若按总额确认，“应收账款”和“应付账款”将分别增加16594000美元[109] - 截至2021年8月31日，现金流量套期的商品合同名义金额为208495000美元，到期日为2021年9月 - 2022年12月[112] - 2021年第三季度，现金流量套期的商品合同在OCI中确认的收益为35220000美元，从AOCI重分类至净收益的收益为35459000美元；利率合同从AOCI重分类至净收益的损失为40000美元[113] - 2020年第三季度，现金流量套期的商品合同在OCI中确认的收益为385000美元，从AOCI重分类至净收益的损失为2641000美元；利率合同从AOCI重分类至净收益的损失为227000美元[113] - 预计2021年8月31日在AOCI中确认的收益净额58280000美元（税后18219000美元）将在未来十二个月内重分类至净收益[113] - 截至2021年8月31日，经济（非指定）套期的商品合同名义金额为182877000美元，到期日为2021年9