公司基本信息 - [公司于2016年3月4日在开曼群岛注册成立，2017年1月20日在联交所GEM上市][5][6] - [公司为投资控股公司，集团主要从事于中国制造及销售家具产品及数据中心业务，2021年开展代建管理服务][5] - [公司主要从事制造及销售家具，产品主要销往中国国内四川、重庆、贵州等省区，通过参与招标及直接销售两种渠道销售，于成都和重庆分别设有销售办事处及分公司][37] - [公司于2020年开始在中国从事数据中心业务，2021年6月开展代建管理服务][37] 财务报告编制基础 - [2023/24年第一季度财政期间为2023年7月1日至9月30日，可比数据为2022年同期][7] - [未经审核简明综合财务报表根据香港会计师公会颁布的香港会计准则第34号及联交所GEM上市规则披露规定编制][7] - [采用新订及经修订香港财务报告准则对未经审核简明综合财务报表无重大影响，集团未提前采纳已发出但未生效准则][7] - [未经审核简明综合财务报表根据过往成本基准编制][8] 财务数据对比（2023年Q3与2022年同期） - [公司2023年7 - 9月收益为1.06亿元，较2022年同期的3.64亿元下降71%，经营亏损为303.3万元，较2022年同期的433.3万元有所收窄][2] - [2023年7 - 9月公司拥有人应占期内亏损为579.5万元，较2022年同期的712.3万元有所减少，每股亏损为0.64分，较2022年同期的0.79分有所收窄][2] - [2023年7 - 9月换算海外业务产生的汇兑差额为亏损27.2万元，较2022年同期的亏损355.9万元大幅减少][2] - [2023年Q3总收益为1.0559亿人民币，较2022年同期的3.642亿人民币下降71%][11] - [2023年Q3除所得税前亏损为579.5万人民币，较2022年同期的676.9万人民币有所收窄][11] - [2023年Q3银行利息收入为9.1万人民币，较2022年同期的5.7万人民币有所增加][14] - [2023年Q3租赁负债之利息开支为6.3万人民币，较2022年同期的12.8万人民币有所减少][14] - [2023年Q3来自中国的收益为1.0545亿人民币，较2022年同期的3.6407亿人民币下降71%][17] - [2022年Q3客户D为代建管理服务分部带来2216.6万人民币收益，2023年Q3该分部无相关收益][11][18] - [2023年Q3按某一时间点确认的客户合约收益为508.7万人民币，按一段时间内确认的为21.9万人民币][19] - [2022年Q3按某一时间点确认的客户合约收益为843.9万人民币，按一段时间内确认的为2274.1万人民币][19] - [截至2023年9月30日止三个月，集团收益为1.0559亿人民币，较2022年同期的3.642亿人民币下降71%，其中销售家具产品收益508.7万人民币，较2022年同期的843.9万人民币下降39.7%；数据中心业务收益547.2万人民币，较2022年同期的581.5万人民币下降5.9%；代建管理服务收益为0，2022年同期为2216.6万人民币][21] - [截至2023年9月30日止三个月，其他收入净额为77.5万人民币，较2022年同期的165.1万人民币下降53.1%][22] - [截至2023年9月30日止三个月，融资成本为276.2万人民币，较2022年同期的243.6万人民币上升13.4%，其中租赁负债利息开支6.3万人民币，较2022年同期的12.8万人民币下降50.8%；可转换债券利息开支269.9万人民币，较2022年同期的230.8万人民币上升17%][24] - [截至2023年9月30日止三个月，所得税开支为0，2022年同期为35.4万人民币][25] - [董事会不建议派发截至2023年9月30日止三个月的第一季度业绩股息，2022年同期也为零][28] - [截至2023年9月30日止三个月，公司拥有人应占每股基本亏损约为0.0064元人民币，较2022年同期的约0.0078元人民币有所收窄，计算所用已发行普通股加权平均数均为9.07333333亿股][30][32] - [报告期内集团实现收益约1060万元，较去年同期减少约2580万元或约71.0%，亏损约580万元，去年同期亏损约710万元][47] - [制造及销售家具业务收益约510万元，较去年同期减少约330万元或约39.7%，集团决定集中资源稳固西南地区市场][39] - [数据中心业务原有业务收益约550万元，较去年同期减少约30万元或约5.9%，集团采取措施保老客户、拓新客户并降低租赁价格][44] - [代建管理服务业务报告期无新开展项目，无相关收益，去年同期收益约2220万元][45] - [报告期内公司实现收益约1060万元，较去年同期减少约2580万元或约71.0%，主要因代建管理服务分部收益为0，较去年同期减少约2220万元][52] - [制造及销售家具分部报告期收益约510万元，较去年同期减少约330万元或约39.7%，西南五省区收益减少约330万元或约39.9%，主要因房地产及家具行业低迷、市场竞争加剧、客户购置谨慎及延迟交货等因素][52] - [数据中心分部报告期原有业务收益约550万元，较去年同期减少约30万元或约5.9%，出租服务器机架等业务略有增长，但资讯科技管理服务及互联网接入连接服务收益下降较快][54] - [报告期内销售成本约900万元，较去年同期的约3440万元减少约2540万元或约73.8%，主要因代建管理服务分部无成本，去年同期约2010万元][55][57] - [制造及销售家具分部报告期销售成本约410万元，较去年同期减少约490万元或约54.8%，因销售额下降带动成本下降，且成本下降幅度大于收入，毛利率同比上升][56] - [数据中心分部报告期原有业务销售成本约500万元，较去年同期减少约40万元或约6.8%，因部分租约到期服务器机架租赁价格下降][56] - [报告期毛利约153.2万元，去年同期约199.4万元，制造及销售家具分部毛利率由去年同期约 - 6.5%上升至约20.1%，数据中心分部毛利率由去年同期约8.4%上升至约9.3%，代建管理服务分部无毛利，去年同期约205.0万元][59][60] - [报告期其他收入净额约77.5万元，较去年同期的约165.1万元减少约53.1%，主要因其他应收款项利息收入及金融资产股息收入减少][62] - [报告期内销售及分销开支约130万元，较去年同期200万元减少70万元或36.3%][63] - [报告期内行政及其他开支约410万元，较去年同期600万元减少190万元或32.0%][65] - [报告期内融资成本约280万元，去年同期240万元，同比增加13.4%][66] - [报告期内无所得税开支，去年同期为35.4万元][68] 公司股本及股权结构 - [2023年9月30日公司股本为801.6万元，股份溢价为1.87亿元，保留盈利（累计亏损）为1.73亿元][3] - [2023年9月30日，马明辉持有公司245300400股普通股，占已发行股本27.04%][80] - [2023年9月30日，易聪持有公司116580000股普通股，占已发行股本12.85%][80] - [2023年9月30日，赖宁宁持有公司100000000股普通股，占已发行股本11.02%][80] - [2023年9月30日公司已發行普通股總數為907,333,333股][83][85][87][90] - [公司向賴先生授出最多100,000,000股認購股份的購股權，行使後持股相當於現有已發行股本11.02%及擴大後股本約9.93%][83] - [公司向李先生授出最多2,000,000股認購股份的購股權，行使後持股相當於現有已發行股本0.2204%及擴大後股本約0.2199%][83] - [2023年9月30日，Sun Universal Limited持有245,300,400股，佔已發行股本27.04%][85] - [2023年9月30日，Brilliant Talent Global Limited持有116,580,000股，佔已發行股本12.85%][85] - [2023年9月30日，Even Joy Holdings Limited可換股後最多持有46,800,000股，佔現有已發行股本約5.15%，報告期間未兌換][85][87] - [2023年9月30日，蔡先生可換股後最多持有46,800,000股，佔現有已發行股本約5.15%，報告期間未兌換][85][87] - [購股權計劃於2016年12月19日開始，2026年12月19日結束，2023年9月30日剩餘年限約為3年零3個月，可供發行股份總數65,000,000股，佔已發行股份約7.16%][88] - [購股權契據於2021年8月2日向賴先生授出，2025年8月1日失效，2023年9月30日剩餘年限約為1年零10個月，賴先生未行使購股權][90] - [截至2023年9月30日，李先生未行使獲授的2,000,000股認購股份的購股權][88] 可换股债券情况 - [2020年1月15日，公司发行本金额为1240万港元的零息票可换股债券；2021年8月6日，发行面值800万美元之可换股贷款票据，年利率4%][33] - [截至2023年9月30日，可换股债券负债部分为7974.4万人民币，较2023年6月30日的7789.9万人民币增加2.4%，可换股债券本金额约为6949.3万人民币，2023年6月30日为6923.6万人民币，可换股债券的利息开支实际利率为13.84% - 14.50%][35] 关联交易及竞争情况 - [截至2023年9月30日，应收关联公司Mega Data Investment Ltd.长期贷款为50000千元人民币，应收利息为2244千元人民币，总计52244千元人民币，较6月30日的51503千元人民币有所增加][97] - [截至2023年9月30日止三个月，来自Mega Data Investment Ltd.的利息收入为756千元人民币，与2022年同期持平；来自固安福愛電子有限公司的代建管理服務收入为0，2022年同期为22166千元人民币][99] - [赖先生为北京皓寛等公司董事及股东，分别拥有约23.47%股权及50%股权，这些公司从事的数据中心业务与集团业务可能构成竞争][94] - [Myshowhome集团旗下尚品主要从事家具贸易，注册资本为8百万港元，与集团业务可能构成竞争][93] 合营企业投资 - [2021年公司作为贷款人分两批最多借出1亿元人民币（等值港元）给SPV，用于成立从事数据中心营运业务的合营企业][96] 企业管治情况 - [公司于2016年12月19日成立审核委员会，由三名独立非执行董事组成，已审阅集团截至2023年9月30日止三个月未经审核综合财务报表][100] - [公司采纳GEM上市规则作为董事证券交易操守准则，全体董事在截至2023年9月30日止三个月及报告日期遵守该准则][103] - [截至2023年9月30日止三个月，董事资料无须披露的变动][104] - [报告期内，公司无赎回本身股份，公司或附属公司无买卖或出售公司股份][105] - [公司企业管治常规基于GEM上市规则附录十五，但偏离主席与行政总裁角色区分及董事会主席出席股东周年大会的条文][106][108] - [报告期内无董事会主席，其职责由公司行政总裁履行][110] - [全体董事出席2023年10月20日举行的公司股东周年大会，外聘核数师代表也出席][110] - [董事会将继续审查及实施措施以符合企业管治守则要求，加强集团企业管治常规][110] - [报告日期，执行董事为易聪、梁兴军、马明辉、赖宁宁；非执行董事为罗国强；独立非执行董事为陈永杰、曹少慕、李圣智][110] 未来发展策略 - [未来公司将集中资源拓展营销渠道，先稳固西南市场，适时扩展其他市场][48] - [销售团队将拓宽客户群，争取酒店、学校类客户，举办产品简介会吸引零售客户，考虑投放广告并探索线上销售][48] - [公司将加大研发，为客户创造差异化价值，吸引新客户及挽留现有客户][48] - [公司会平衡西南地区市场份额和利润率，加强供应链管理，压缩成本，提升服务和运营效率][48] - [公司将加大宣传促销开拓数据中心业务客户群，加强与现有数据中心运营合作争取租赁机柜价格优势，建立多元化供应商机制][50] - [公司将创造条件提供多元化服务，加强技术研发，争取早日建立自有产权数据中心，降低对外部供应商依赖][50] 资产减值及投资损失 - [集团就附属公司质押物业事项上一会计年度计提资产减值损失约4980万元，已起诉并获法院受理][41] - [集团购买的三项理财产品总本金1000万元未赎回，两项已逾期，上一会计年度计提投资损失约950万元，将采取法律措施追损][42] - [上一报告期就四川青田质押物业计提资产减值损失约4980万元][71] - [截至报告日期，集团有三项理财产品未赎回，本金总额1000万元][