财务数据关键指标变化：收入与利润 - 第三季度营业收入为4.551亿美元，同比增长4.1%（去年同期为4.372亿美元）[19] - 第三季度归属于Valaris的净利润为1290万美元，同比大幅下降82.6%（去年同期为7430万美元）[19] - 前三季度营业收入为13.004亿美元，同比增长11.3%（去年同期为11.689亿美元）[19] - 前三季度归属于Valaris的净利润为3020万美元，同比下降79.5%（去年同期为1.473亿美元）[19] - 第三季度基本每股收益为0.18美元，去年同期为0.99美元[19] - 2023年第三季度公司归属于普通股股东的持续经营业务收入为1290万美元，基本每股加权平均流通股为7370万股[65] - 2023年第三季度收入环比增长10%，从4.152亿美元增至4.551亿美元[128] - 2023年第三季度归属于Valaris的净亏损为2940万美元转为净利润1290万美元，环比改善4230万美元[128] - 2023年前九个月收入同比增长11%，从11.689亿美元增至13.004亿美元[132] - 2023年前九个月归属于Valaris的净利润同比下降79%，从1.473亿美元降至3020万美元[132] - 公司2023年前九个月合并营收为13.004亿美元，较2022年同期的11.689亿美元增长11.2%[152] - 公司2023年前九个月营业利润为0.152亿美元，相比2022年同期的营业亏损0.039亿美元实现扭亏为盈[152] 财务数据关键指标变化：成本与费用 - 2023年前九个月递延合同成本摊销总额为6270万美元，去年同期为4100万美元[39] - 2023年前九个月递延认证成本摊销总额为940万美元，去年同期为250万美元[41] - 折旧费用增加，主要由于为某些进行重启项目和资本升级的钻井平台投入服务的新资产产生了770万美元[135] - 其他收入净额下降，主要由于资产出售收益减少1.098亿美元、2023年第二季度确认的2920万美元第一留置权票据清偿损失、外汇收益减少2180万美元以及利息费用增加1240万美元，部分被利息收入增加2420万美元所抵消[136] 各条业务线表现：浮式钻井平台 - 2023年第三季度，公司合并营业收入为4.551亿美元，其中浮式钻井船业务收入2.433亿美元[98] - 浮式钻井平台部门收入环比增加1590万美元，主要由于VALARIS DS-17在巴西开始新合同带来1310万美元收入，以及部分平台平均日收入增加带来1480万美元收入[146] - 浮式钻井平台（Floaters）营收增长1.96亿美元至6.855亿美元，主要因作业天数增加带来2.042亿美元收入及日费率提高带来0.587亿美元收入[153] - 浮式钻井平台营业利润为0.587亿美元，相比2022年同期的营业亏损0.555亿美元大幅改善，部分因2022年计提了0.345亿美元资产减值损失[152][155] - 浮式钻井平台积压从13.769亿美元增至19.86亿美元，主要因新合同带来约8.9亿美元增量[120][121] 各条业务线表现：自升式钻井平台 - 2023年第三季度，公司合并营业收入为4.551亿美元，其中自升式钻井平台业务收入1.659亿美元[98] - 自升式钻井平台部门收入环比增加2130万美元，主要由于VALARIS 249和VALARIS 121在本季度开始新合同带来2090万美元收入[148] - 自升式钻井平台（Jackups）营收下降0.821亿美元至4.803亿美元，主要因作业天数减少导致收入下降1.36亿美元，部分被日费率提高带来的0.522亿美元收入所抵消[157] - 自升式钻井平台积压从7.423亿美元增至9.216亿美元，主要因新合同带来约3.4亿美元增量[120][121] 各条业务线表现：ARO合资公司 - 联营公司ARO在2023年第三季度营收为1.215亿美元，净亏损130万美元[47] - 联营公司ARO在2023年前九个月营收为3.629亿美元，净亏损780万美元[47] - 2023年第三季度及前九个月，与ARO租赁协议相关的收入分别为1910万美元和5470万美元[51] - ARO业务营收增长0.238亿美元至3.629亿美元，主要得益于VALARIS 140和141租赁带来0.216亿美元收入及日费率提高带来0.179亿美元收入[159] - ARO合资公司积压从17.318亿美元增至22.907亿美元，主要因两份新造钻井平台合同带来约9.24亿美元增量[120][121] 各地区表现 - 2023年第三季度，美国墨西哥湾地区收入为1.000亿美元，占总收入22.0%[108] - 2023年第三季度，BP plc贡献总收入的11%，Eni S.p.A贡献5%，Equinor ASA贡献3%[108] - 2023年前九个月，BP plc贡献总收入的12%，Eni S.p.A贡献11%，Equinor ASA贡献1%[108] 管理层讨论和指引：运营与市场 - 截至2023年9月30日，公司及ARO共运营58座钻井平台（公司51座，ARO 7座），主要分布在中东/非洲（16座）、欧洲/地中海（15座）和美洲（15座）[102] - 截至2023年9月30日，Valaris总船队为51座（16座浮式钻井平台、27座自升式钻井平台、8座其他），ARO船队为7座；活跃船队中，Valaris为41座（13座浮式、20座自升式、8座其他），ARO为7座[138] - 2023年第三季度，Valaris总船队利用率为65%，活跃船队利用率为81%；ARO总船队及活跃船队利用率均为93%[142] - 2023年第三季度，Valaris平均日收入为134,124美元，其中浮式钻井平台为278,821美元，自升式钻井平台为108,152美元[142] - 全球活跃浮式钻井平台利用率从2021年初的73%提升至2023年9月30日的86%，增长13个百分点[122] - 全球活跃自升式钻井平台利用率从2021年初的78%提升至2023年9月30日的93%，增长15个百分点[125] - 公司合同积压总额从2023年2月21日的24.632亿美元增长至2023年11月1日的31.581亿美元[120] - 公司拥有51座钻井平台，并计划在2023年12月31日前行使购买两艘新建钻井船的选择权[112] - 公司拥有接收两艘新建钻井船（VALARIS DS-13和DS-14）的选择权，ARO有两座新建自升式平台正在中东建造[103] 管理层讨论和指引：资本支出与财务预测 - 公司预计在2023年剩余期间将摊销合同负债3480万美元，摊销递延成本3290万美元[43] - 预计2023年全年资本支出约为3.4亿美元，不包括购买VALARIS DS-13和DS-14的选项行权成本[184] - 行使购买VALARIS DS-13和DS-14的期权将分别增加资本支出1.191亿美元和2.183亿美元（假设2023年12月31日交付）[184] 其他财务数据：现金、债务与融资活动 - 截至2023年9月30日，现金及现金等价物为10.411亿美元，较2022年底的7.241亿美元增长43.8%[23] - 截至2023年9月30日，长期债务为10.794亿美元，较2022年底的5.424亿美元增长99.0%[23] - 前三季度经营活动产生的现金流量净额为1.708亿美元，去年同期为净流出2770万美元[24] - 前三季度资本性支出（物业和设备增加）为2.331亿美元，去年同期为1.531亿美元[24] - 前三季度通过发行第二留置权票据融资11.03亿美元[24] - 2023年第二季度，公司以5.718亿美元的总赎回价赎回第一留置权票据，并确认了2920万美元的债务清偿损失[68] - 公司于2023年8月21日发行了4亿美元额外第二留置权票据，发行价为面值的100.75%，净收益约为3.969亿美元[71] - 第二留置权票据年利率为8.375%，实际年利率为8.76%，于2030年4月30日到期[72] - 2026年4月30日后可赎回票据，赎回价格在2026年为面值的104.188%，2027年为102.094%，2028年及之后为100%[73] - 2026年4月30日前，公司可用股权融资净现金收益赎回最多40%票据，赎回价为面值的108.375%[73] - 2026年4月30日前，公司可在任何12个月内赎回最多10%票据，赎回价为面值的103%[73] - 公司拥有高级担保循环信贷协议，承诺借款额度最高为3.75亿美元，并可增加2亿美元，包含1.5亿美元信用证分额度[77] - 信贷协议借款利率为基准利率或Term SOFR加0.10%，再加上1.50%至4.00%的适用利差[79] - 公司需就信贷协议未使用承诺额度支付季度承诺费，费率在0.375%至0.75%之间[80] - 截至2023年9月30日，公司未提取信贷协议下的任何借款，并遵守了相关契约[82] - 截至2023年9月30日，公司遵守了第二留置权票据契约下的所有条款[75] - 公司2023年前九个月利息收入为0.742亿美元，较2022年同期的0.5亿美元增长48.4%[163][165] - 公司于2023年5月以约5.718亿美元的总赎回价赎清了第一留置权票据，并因此确认了0.292亿美元债务清偿损失[163][168][173] - 截至2023年9月30日，公司现金及现金等价物为10亿美元，较2022年底的7.241亿美元增长38.1%[172] - 公司于2023年4月和8月分别发行了7亿美元和4亿美元的第二留置权票据，净收益分别为6.814亿美元和约3.969亿美元[174][175] - 公司2023年前九个月经营活动产生净现金1.708亿美元，而2022年同期为净使用2770万美元[179] - 2023年前九个月资本支出为2.331亿美元，主要用于钻井平台升级和重启[179] - 公司循环信贷协议提供高达3.75亿美元的借款承诺，并可增加2亿美元，另包括1.5亿美元的信用证分限额[178] - 公司第二留置权票据本金总额为11亿美元，年利率8.375%，2030年4月30日到期[177] - 截至2023年9月30日，公司对ARO的应收票据本金总额为4.027亿美元，将于2027年10月（2.25亿美元）和2028年10月（1.777亿美元）到期[187] 其他财务数据：资产与负债 - 合同负债（递延收入）总额从2022年底的1.19亿美元增加至2023年9月30日的1.467亿美元[38] - 当期合同负债（递延收入）为1.034亿美元，非当期合同负债为4330万美元[38] - 递延合同成本从2022年底的5730万美元增加至2023年9月30日的8490万美元[39] - 递延认证成本从2022年底的1620万美元微增至2023年9月30日的1790万美元[41] - 截至2023年9月30日，ARO总资产为12.168亿美元，总负债为10.598亿美元[47] - 截至2023年9月30日，与ARO租赁协议相关的应收款为1760万美元，合同负债为1310万美元，应付账款为5490万美元[52] - 截至2023年9月30日，对ARO的应收票据本金为4.027亿美元，折价后账面价值为2.752亿美元，应收利息为2280万美元[54] - 截至2023年9月30日，公司第二留置权票据的账面价值为10.794亿美元，估计公允价值为11.027亿美元[56] - 截至2023年9月30日，公司财产和设备总额为13.88亿美元，其中钻井平台和设备为12.176亿美元[58] - 截至2023年9月30日，公司合并净财产和设备为11.599亿美元，较2022年底的9.536亿美元增长21.6%[98][100][101] - 截至2023年9月30日，公司应收账款净额为4.924亿美元，较2022年底的4.491亿美元增长9.6%[104] - 其他流动资产总额从2022年12月31日的1.486亿美元增长至2023年9月30日的1.787亿美元，增长20.3%[105] - 应计负债及其他总额从2022年12月31日的2.479亿美元增长至2023年9月30日的3.466亿美元，增长39.8%[105] - 其他负债总额从2022年12月31日的5.156亿美元下降至2023年9月30日的4.825亿美元，下降6.4%[105] - 截至2023年9月30日，公司累计留存收益为1.903亿美元，非控股权益为1610万美元[83] 其他重要内容：联营公司ARO相关 - 对ARO的权益法投资在2023年第三季度确认收益240万美元，其中包含50%的净亏损60万美元及基础差异摊销300万美元[50] - 2023年第三季度及前九个月，来自ARO应收票据的利息收入分别为1490万美元和4400万美元，其中包含非现金摊销720万美元和2120万美元[55] - 公司对ARO新造自升式钻井平台项目的最高潜在出资承诺为每家合资伙伴12.5亿美元[90] - 公司对ARO的新建自升式钻井平台项目负有潜在出资义务，每位合作伙伴的最高出资总额为12.5亿美元[192] 其他重要内容：股票回购 - 2023年第三季度公司回购了120万股普通股，总成本8500万美元，平均价格73.30美元[85] - 2023年前九个月公司累计回购了230万股普通股，总成本1.5亿美元，平均价格66.24美元[85] - 2023年前九个月，公司以总成本1.5亿美元回购了230万股股票，平均价格66.24美元[190] - 公司董事会授权将股票回购计划总额从1亿美元增至3亿美元[211] - 2023年第三季度，公司共回购120万股股票，总金额约1.2亿美元，平均每股价格73.30美元[214] - 截至2023年9月30日，根据已宣布的计划，公司仍可回购价值约1.5亿美元的股票[214] - 2023年7月，公司回购40万股，平均每股价格70.59美元，当月回购金额约0.4亿美元[214] - 2023年8月，公司回购40万股，平均每股价格74.25美元，当月回购金额约0.4亿美元[214] - 2023年9月，公司回购40万股，平均每股价格75.15美元，当月回购金额约0.4亿美元[214] 其他重要内容：税务事项 - 2023年第三季度公司确认了200万美元的离散所得税收益[87] - 2023年前九个月公司确认了3950万美元的离散所得税收益[87] - 2023年第三季度公司因递延所得税资产估值备抵减少确认了620万美元的递延税收益[88] - 2023年第三季度（剔除离散项目）所得税费用为1270万美元，前九个月为4710万美元[87] - 截至2023年9月30日的九个月，离散所得税收益为3950万美元；剔除离散项目后，所得税费用为4710万美元[137] - 2023年第一季度，公司收到与美国《冠状病毒援助、救济和经济安全法案》相关的4590万美元所得税退款[106] 其他重要内容：其他收益与损失 - 2023年前九个月，公司确认出售VALARIS 54的税前收益为2730万美元[60] - 2023年前九个月，公司确认债务清偿损失2920万美元，并因出售物业获得2790万美元净收益[105] - 截至2022年9月30日的九个月内，公司记录了3450万美元的非现金资产减值损失，与VALARIS DS-11的客户特定资本升级有关[134] 其他重要内容：或有事项与法律风险 - 截至2023年9月30日，公司未偿还的信用证总额为9580万美元，相关抵押存款为1400万美元[91] - 巴西联邦审计法院（TCU）向公司等方提出的损害赔偿总额约为6.01亿巴西雷亚尔（按季度末汇率约合1.2亿美元）[93] - 截至2023年9月30日，公司因或有事项被追索的信用证总额为9580万美元，相关抵押存款为1400万美元[191] - 公司因2008年至2019年巴西近海钻井平台泄漏事件面临政府罚款，相关负债为40万美元[208] - 巴西联邦检察官办公室于2023年10月正式结束一项刑事调查，未对前员工提出不当行为指控[217] 其他重要内容：季度利润与非控股权益 - 2023年第三季度公司净利润为1290万美元，非控股权益应占利润为410万美元[83] - 2023年第二季度公司净亏损为2940万美元，非控股权益应占利润为210万美元[83] - 2023年第一季度公司净利润为4670万美元，非控股权益应占利润为190万美元[83] 其他重要内容