财务报告公布情况 - 公司公布截至2023年9月30日止三个月及九个月未经审计简明中期财务业绩[3][4] 公司基本信息 - 公司于2005年在加拿大阿尔伯塔省卡尔加里市注册成立，2017年3月10日在香港联合交易所上市，股票代码为「3395」[12][13] 现金和现金等价物情况 - 截至2023年9月30日，公司现金和现金等价物为237,146加元，较2022年12月31日的333,227加元有所减少[8] - 2023年9月30日，银行和其他金融机构的存款为80,452加元，2022年12月31日为3,181加元；手头现金为156,694加元，2022年12月31日为330,046加元[21] - 截至2023年9月30日，现金及现金等价物期末余额为237,146加元，2022年同期为1,122,014加元[11] 应收账款情况 - 截至2023年9月30日，公司应收账款为1,221,237加元，较2022年12月31日的2,629,405加元大幅减少[8] - 截至2023年9月30日和2022年12月31日，应收账款分别为1,221,237加元和2,629,405加元[22] - 截至2023年9月30日，公司应收账款包括应收原油和天然气产品购买方的120万加元，2022年12月31日为260万加元[71] 商品销售收入情况 - 截至2023年9月30日止三个月，公司来自生产的商品销售收入为3,951,287加元，较2022年同期的4,987,672加元有所下降[9] - 截至2023年9月30日止九个月，公司来自生产的商品销售收入为10,383,195加元，较2022年同期的20,244,954加元大幅下降[9] - 截至2023年9月30日止九个月，生产的商品销售总额为10,383,195加元，2022年同期为20,244,954加元[55] 业务亏损情况 - 截至2023年9月30日止三个月，公司业务亏损为2,010,371加元，较2022年同期的974,543加元亏损扩大[9] - 截至2023年9月30日止九个月，公司业务亏损为5,531,667加元，而2022年同期为盈利9,157,962加元[9] 股本和累计亏损情况 - 截至2023年9月30日，公司股本为220,212,755加元，较2023年1月1日的219,802,889加元有所增加[8][10] - 截至2023年9月30日，公司累计亏损为224,583,357加元，较2023年1月1日的217,658,519加元亏损扩大[8][10] 股份发行情况 - 2023年为换取现金发行股份金额为1,880,000加元[10] - 2022年发行股份52,000,000股，金额7,233,985加元；2023年发行10,000,000股，金额1,880,000加元[47] - 2021年12月3日私募发行1600万股普通股，募集1280万港元（205万加元）[144] - 2021年12月13日完成大连认购协议第一期，发行2000万股普通股，所得1600万港元（256万加元）；2022年4月29日完成第二期，发行3500万股普通股，所得2800万港元（448万加元）[146] - 2022年7月18日向大连配售1700万股普通股，所得1700万港元（275万加元）[147] - 2023年8月11日完成私募配售1000万股普通股，所得1110万港元（188万加元）[148] - 2022年11月公司签订私募认购协议，以每股1.11港元发行1000万股普通股，2023年8月11日收到款项并发行[95] - 2023年8月11日，公司按每股1.11港元完成非公开发售1000万股普通股股份[193] - 认购股份所得款项总额约187.994万加元（相当于1094.12508万港元），所得款项净额186万加元（相当于1082.52万港元）[194] 现金流量情况 - 截至2023年9月30日止三个月，经营所得现金总额为375,804加元，2022年同期为2,611,050加元；截至2023年9月30日止九个月，经营所得现金总额为2,727,377加元，2022年同期为8,092,294加元[11] - 截至2023年9月30日止三个月，投资所用现金净额为870,694加元，2022年同期为1,282,274加元；截至2023年9月30日止九个月，投资所用现金净额为2,390,023加元，2022年同期为5,996,097加元[11] - 截至2023年9月30日止三个月，融资所用现金净额为627,920加元，2022年同期为745,994加元；截至2023年9月30日止九个月，融资所用现金净额为434,780加元，2022年同期为1,562,218加元[11] 已付利息情况 - 截至2023年9月30日止三个月，已付利息为390,984加元，2022年同期为378,082加元；截至2023年9月30日止九个月，已付利息为1,050,870加元，2022年同期为1,532,712加元[11] 运营资本和运营亏损情况 - 截至2023年9月30日，公司运营资本缺口为1,210万加元，截至2023年9月30日止九个月内，运营亏损为300万加元[17] - 截至2023年9月30日，公司营运资金缺口为1200万加元，中集集团和吉星贷款已全额提取1150万美元[149] 债务融资情况 - 公司已全额提取了于2027年3月27日到期的450万加元债务融资[17] - 2023年3月27日，公司偿还次级债务余额1500万加元及利息865958.91加元[36] - 2023年3月27日，公司获得中集贷款350万美元（470万加元），年利率9.25% [37] - 2023年3月27日，公司获得吉星贷款800万美元（1080万加元），年利率9.25% [40] - 2023年3月获新长期债务，偿还1575万加元未偿担保债务余额及11.6万加元利息，股东贷款年利率9.25% [151] 非现金营运资金变动情况 - 截至2023年9月30日止三个月，计入经营活动的非现金营运资金变动为1,438,872加元，2022年同期为2,678,569加元；截至2023年9月30日止九个月，计入经营活动的非现金营运资金变动为5,727,639加元，2022年同期为4,349,019加元[21] 勘探和评估资产情况 - 截至2023年9月30日和2022年12月31日，勘探和评估资产期末余额分别为10,232,769加元和10,257,507加元[24] - 截至2022年12月31日止年度，公司因土地租赁到期撇销80万加元勘探和评估资产，将60万加元转入物业、厂房和设备[25] 物业、厂房和设备情况 - 截至2023年9月30日和2022年12月31日，物业、厂房和设备账面净值分别为33,872,424加元和37,086,262加元[27] - 截至2023年9月30日止九个月，物业、厂房和设备新增部分含资本化的一般及行政成本2022年为30万加元[27] - 截至2023年9月30日止三个月，物业、厂房和设备资本支出总额为57千加元，较2022年同期减少94%；九个月为230千加元，较2022年同期减少79%[131] 损耗计算情况 - 截至2023年9月30日止九个月期间的损耗计算含预计未来开发成本1,170万加元，2022年相同[29] 减值收回情况 - 截至2022年9月30日，公司确认Basing现金产生单位830万加元的减值收回，其中400万加元已于2022年3月31日确认[30] - 截至2022年9月30日，Basing现金产生单位可回收金额为52,285,656加元，减值（收回）为8,288,615加元[31] - 截至2023年9月30日，公司未记录现金产生单位的任何减值或收回[31] - 2022年公司确认Basing CGU减值回收830万加元，其中400万加元已于2022年3月31日入账[128] 公允价值计算价格基准情况 - 计算公允价值减去处置成本时，2022 - 2031年埃德蒙顿石油和AECO天然气有不同基准价格，2032年起两者均按+2.0%/年增长[31] 使用权资产和租赁负债情况 - 使用权资产于2022年1月1日总计2152765加元，2022年摊销760326加元，2023年9月30日总计926848加元[32] - 租赁负债于2022年1月1日总计2448273加元，2022年租赁付款753261加元，2023年9月30日总计1152481加元[32] 应付账款和应计负债情况 - 应付账款和应计负债于2023年9月30日总计23183518加元，2022年12月31日总计20882800加元[33] 长期债务情况 - 长期债务于2023年9月30日总计16478437加元，2022年12月31日总计18137430加元[36] - 截至2023年9月30日，公司长期债务为10,970,624加元，长期关联方应付款为16,072,797加元，其他负债为483,894加元，长期租赁负债为370,974加元，营运资金亏绌净额为11,874,159加元，债务净额为39,772,448加元，股东权益为3,684,970加元，总计43,457,418加元；2022年12月31日对应数据分别为0、0、655,764加元、861,879加元、36,967,968加元、38,485,611加元、8,677,550加元和47,163,161加元[83] - 截至2023年9月30日，公司长期债务为10971千加元，长期应付账款为16073千加元，债务净额为39773千加元，资产负债率为92%[135] 退役负债情况 - 退役负债于2023年9月30日期末余额为2280923加元，2022年12月31日为2314845加元[44] - 截至2023年9月30日，公司估计履行退役责任所需未贴现现金流约260万加元，平均无风险利率3.88%，通货膨胀率3.88% [44] 贸易应付款情况 - 截至2023年9月30日，贸易应付款为1577593加元，2022年12月31日为628339加元[33] 其他负债情况 - 截至2023年9月30日和2022年12月31日，其他负债分别为483,894加元和655,764加元[45] 认股权证和购股权情况 - 2018年8月13日发行800万份认股权证，总代价75万加元，原行使价3.16港元，2022年重新定价为0.58港元[48][49] - 截至2023年9月30日和2022年12月31日，购股权数量均为4,580,200份，行使价均为0.51港元[53] - 2018年8月发行800万份认股权证，总代价75万加元，行使价3.16港元，2022年8月重新定价为0.58港元，2023年3月未行使被没收[160] - 2020年5月和2022年11月分别发行378万份和80万份购股权，截至2023年9月30日有458万份期权尚未行使（2022年：378万份）[161] 交易收入情况 - 截至2023年9月30日止九个月，交易收入（亏损）总额为 - 22,060加元，2022年同期为147,824加元[55] 客户收入占比情况 - 截至2023年9月30日止九个月，最大客户占收入70%（2022年：80%），第二大客户占收入15%（2022年：8%）[58] 融资