财务数据关键指标变化 - 公司拥有人应占亏损约6970万港元，2022年同期约3160万港元[6] - 每股基本亏损约1.715港仙，2022年同期每股基本亏损约0.907港仙[6] - 截至2023年9月30日止三个月收入1614.0238万港元，2022年同期1066.2831万港元[7] - 截至2023年9月30日止九个月收入4218.2617万港元，2022年同期1994.4224万港元[7] - 截至2023年9月30日止三个月除所得税前亏损907.3109万港元，2022年同期681.3257万港元[7] - 截至2023年9月30日止九个月除所得税前亏损6688.5209万港元，2022年同期3170.4507万港元[7] - 截至2023年9月30日止三个月期内亏损1017.9717万港元，2022年同期681.3257万港元[7] - 截至2023年9月30日止九个月期内亏损6976.1959万港元，2022年同期3170.4507万港元[7] - 截至2023年9月30日止九个月全面开支总额7020.6047万港元，2022年同期4962.9108万港元[7] - 2023年1月1日至9月30日期內虧損6976.1959萬港元，其中公司擁有人應佔虧損6971.5774萬港元，非控股權益虧損4.6185萬港元[11] - 2023年1月1日至9月30日期內全面收益總額為虧損7020.6047萬港元，其中公司擁有人應佔虧損7017.3058萬港元，非控股權益虧損3.2989萬港元[11] - 2023年轉換可換股債券使股本增加69.8萬港元，股份溢價增加3022.952萬港元，可換股債券儲備減少1434.2489萬港元，總計增加1658.5031萬港元[11] - 截至2023年9月30日，股本為418.8萬港元，股份溢價為3.63351769億港元，權益總額為8324.2756萬港元[11] - 2023年前三季度按攤銷成本列賬的不良債務資產修正虧損7.2948萬港元，2022年同期為54.4202萬港元[17] - 2023年第三季度按攤銷成本列賬的不良債務資產修正虧損2.1498萬港元，2022年同期為12.7932萬港元[17] - 截至2023年9月30日止九个月，酒店业务总收入约4220万港元，2022年同期约1990万港元，同比增加约111.50%[19][26] - 截至2023年9月30日止九个月，公司拥有人应占亏损约6970万港元，2022年同期约3160万港元[23][28] - 截至2023年9月30日止九个月，每股基本亏损约1.715港仙，2022年同期约0.907港仙[23][28] - 截至2023年9月30日止九个月，员工成本为1236.96万港元，2022年同期为926.48万港元[20] - 截至2023年9月30日止九个月，物业、厂房及设备折旧为927.46万港元，2022年同期为913.95万港元[20] - 截至2023年9月30日止九个月，使用权资产折旧为206.94万港元，2022年同期为179.97万港元[20] - 截至2023年9月30日止九个月，新加坡物业税开支为252.30万港元，2022年同期为219.74万港元[20] - 2023年新加坡企业所得税率为17%，印尼为25%，中国为25%，日本约33.59%[21] - 截至2023年9月30日止九个月，新加坡企业所得税即期税项开支为287.68万港元[22] - 回顾期客房收入约3510万港元（2022年约1340万港元），占集团酒店经营总收入约83.2%（2022年约67.0%）[29] - 新加坡酒店住宿收入占回顾期客房收入总额约98.4%（2022年约89.4%）[29] - 截至9月30日止九个月，2023年总可出租客房晚数74802，入住率71%，平均房价593.1港元，每间可用客房收入419.5港元；2022年对应数据分别为74802、23%、633.1港元、145.1港元[31] - 回顾期餐饮收入约260万港元（2022年约200万港元），占酒店经营总收入约6.3%（2022年约10.0%）[31] - 回顾期来自酒店租户的租金收入约400万港元，占酒店业务总收入约9.6%（2022年约370万港元）[31] - 回顾期集团录得不良债务资产亏损（扣除修正亏损）约7.3万港元（2022年亏损约54.4万港元）[35] 各条业务线数据关键指标变化 - 集团酒店经营收入约4220万港元，较2022年同期的约1990万港元增加约111.50%[6] - 2023年前三季度酒店經營收入4218.2617萬港元，其中酒店客房收入3508.6058萬港元，餐飲收入263.8828萬港元，酒店物業租金收入405.6718萬港元，其他收入40.1013萬港元[17] - 2023年第三季度酒店經營收入1614.0238萬港元，2022年同期為1066.2831萬港元[17] 公司业务与运营情况 - 公司于2012年5月15日在開曼群島註冊成立，主要業務為投資控股，附屬公司從事酒店所有權、酒店服務、不良債務資產管理及物業投資[14] - 回顧期間財務資料按國際財務報告準則及GEM上市規則編製，採納新訂及經修訂準則對公司無重大影響[15] - 董事建议不派付截至2023年9月30日止九个月的任何股息[24] - 公司预计度假项目工程在有充足资金情况下18个月内竣工[32] - 公司对未来前景持审慎乐观态度，将继续评估现有投资组合，寻求特殊资产投资及重组机会[41] - 公司将持续评估酒店组合，考虑根据现行市况进行扩张或调整计划[41] - 公司正积极参与再融资，新加坡酒店已成功及时再融资[41] - 日本温泉度假村项目有前景，公司于2023年第三季度重开日本温泉酒店[43] - 开发民丹度假村是公司扩大区域版图的机会，公司正审慎评估项目潜在持续性[43] - 公司意识到目前流动资金挑战的严重性，正积极寻求再融资以稳定财务状况[43] - 审核委员会成员包括四名独立非执行董事，谭美珠女士为审核委员会主席，委员会已审阅集团未经审核财务业绩[46] 可换股债券相关情况 - 2015年可换股债券本金金额约2530万港元，公司未能赎回构成违约，已订立暂缓还款协议，暂缓还款期至2023年12月31日[37] - 2020年可换股债券本金金额2512.8万港元，换股后将配发及发行6.98亿股换股股份，占现有已发行股本20%及扩大后已发行股本约16.67%[38] - 2023年1月26日，吴先生转让部分2020年可换股债券，换股后相关人员获配股份分别占扩大后已发行股本约3.82%、3.28%及4.25%[39] - 2023年1月30日，公司接获本金总额2512.8万港元的2020年可换股债券转换通知，换股价为每股0.036港元，2月17日转换完成，分别向吴先生等四人配发及发行2亿股、1.78亿股、1.6亿股、1.6亿股换股股份[40] 融资与债务相关情况 - 公司与贷款人签订融资协议，贷款人向间接全资附属公司HHI提供5500万新加坡元定期贷款融资，固定年利率为11%，贷款融资连同年息应于提款日起一年支付[55] - 公司已就2023年5月5日至9月30日期间暂时豁免严格遵守GEM上市规则第11.23(7)条向联交所申请，5月18日获暂时豁免，截至9月30日，公司尚未恢复规定的最低公众持股量[53] - 2023年2月13日，Vertic Holdings Limited与Ace Kingdom就出售19亿股股份订立买卖协议，代价为3700万港元，每股约0.01947港元，2月15日完成交易[58] - 星展银行向HHI授出3100万新加坡元银行贷款，以土地及华星酒店第一法定按揭作抵押，2023年1月11日到期[59] - 2023年3月31日，HHI、LHI及公司收到付款通知，要求偿还总额50010570.88新加坡元未偿还金额及利息、法律费用，当日付款通知到期，HHI付款违约[59] - 2023年6月，HHI与贷款人签订融资协议，贷款人提供5500万新加坡元贷款融资，年利率11厘，6月26日提取该款项用于偿债和提供营运资金，偿还星展银行贷款后接管人及管理人被解除[61] - 2023年6月15日，公司附属公司Silverine接获清盘呈请，因其未能清偿180万新加坡元欠款，7月7日法院命令准许撤回呈请[62] - 2023年7月6日，公司接获联交所复牌指引，包括刊发未公布财务业绩、证明遵守GEM上市规则第17.26条、公布重大资讯等，12个月除牌期限至2024年4月2日[64] - 2023年10月17日，公司接获联交所新增复牌指引，需恢复GEM上市规则第11.23(7)条规定的最低公众持股量[66] - 融资协议中“控制权”指直接或间接拥有50%以上受益所有权等情况，若Ace Kingdom不再控制HHI等，HHI和LHI应立即通知贷款人，贷款人可在规定时间内取消贷款融资承诺[56] 股权结构情况 - 截至2023年9月30日，吕天舜先生和黄俊雄先生通过受控法团Ace Kingdom Enterprises Corporation分别持有公司2,610,680,001股股份，概约持股百分比为62.34%[69] - 截至2023年9月30日，Ace Kingdom、Boomerang Investment Limited、郭二澈先生、Billion Supreme Holdings Limited分别以实益拥有人或受控法团权益身份持有公司2,610,680,001股股份，概约百分比为62.34%[72] - 截至2023年9月30日，中国民生投资股份有限公司以实益拥有人身份持有公司690,000,000股股份，概约百分比为16.48%[72] - 截至2023年9月30日，中民投亚洲资产管理有限公司和中国民生投资股份有限公司以受控法团权益身份持有公司690,000,000股股份，概约百分比为16.48%[74] - 截至2023年9月30日，中国东方资产管理公司以实益拥有人身份持有公司310,000,000股股份，概约百分比为7.40%[74] - 截至2023年9月30日，CMI Hong Kong、中民投亚洲、中国民生投资分别以实益拥有人或受控法团权益身份持有可换股债券本金额25,278,000港元，相关股份总数76,600,000，占公司已发行股本总数概约百分比为1.83%[75] - 截至2023年9月30日，公司拥有已发行股份总数4,188,000,000股[75] - Ace Kingdom由Boomerang、郭先生及Billion分别拥有45%、35%及20%权益[74] - 中国东方于其受控法团持有的200,000,000股股份中拥有担保权益，及110,000,000股股份中拥有认定权益[74] - CMI Hong Kong由中民投亚洲全资拥有，中民投亚洲由中国民生投资全资拥有[74][75]