财务表现 - 公司2023年9月30日止六个月的收益为73,154千港元，较2022年同期的76,772千港元有所下降[10] - 公司2023年9月30日止六个月的经营溢利为36,023千港元，较2022年同期的43,315千港元有所下降[10] - 公司2023年9月30日止六个月的除所得税前溢利为25,493千港元，较2022年同期的33,299千港元有所下降[10] - 公司2023年9月30日止六个月的所得税开支为4,784千港元，较2022年同期的6,283千港元有所下降[10] - 公司2023年9月30日止六个月的期间溢利及全面收入总额为20,709千港元，较2022年同期的27,016千港元有所下降[10] - 公司2023年9月30日止六个月的每股基本盈利为4.99港仙，较2022年同期的6.51港仙有所下降[10] - 公司2023年9月30日止六个月的股息为5,395千港元，与2022年同期持平[10] - 公司2023年9月30日止六个月的重估投资物业公平值亏损为2,300千港元，较2022年同期的5,380千港元有所减少[10] - 公司2023年9月30日止六个月的应收贷款及收回资产减值拨备及撇销净额为4,060千港元，较2022年同期的3,901千港元有所增加[10] - 公司截至2023年9月30日的总资产为1,110,715千港元，较2023年3月31日的1,126,206千港元略有下降[11] - 公司非流动资产总额为505,335千港元，较2023年3月31日的525,830千港元减少3.9%[11] - 公司流动资产总额为605,380千港元，较2023年3月31日的600,376千港元增加0.8%[11] - 公司流动负债总额为306,025千港元，较2023年3月31日的337,008千港元减少9.2%[12] - 公司截至2023年9月30日的权益总额为800,029千港元，较2023年3月31日的784,715千港元增加1.95%[11] - 公司2023年9月30日的现金及现金等价物为41,704千港元，较2023年3月31日的29,875千港元增加39.6%[11] - 公司2023年9月30日的应付款项及应计费用为6,780千港元，较2023年3月31日的8,757千港元减少22.6%[12] - 公司2023年9月30日的应付股息为5,395千港元，较2023年3月31日的0千港元增加100%[12] - 公司2023年9月30日的银行及其他借款为192,970千港元，较2023年3月31日的229,235千港元减少15.8%[12] - 公司2023年9月30日的经营业务所得现金净额为49,896千港元，较2022年同期的81,575千港元减少38.8%[14] - 公司截至2023年9月30日止六个月的收入为73,154千港元，其中物业按揭贷款收入为47,196千港元，私人贷款收入为25,958千港元[38] - 公司经营溢利为36,023千港元，其中物业按揭贷款贡献26,478千港元，私人贷款贡献13,140千港元[38] - 公司除所得税前溢利为25,493千港元，所得税开支为4,784千港元，最终公司拥有人应占溢利为20,709千港元[38] - 公司截至2023年9月30日的总资产为1,110,715千港元，其中物业按揭贷款分部资产为710,070千港元，私人贷款分部资产为219,674千港元[38] - 公司总负债为310,686千港元，其中物业按揭贷款分部负债为241,895千港元，私人贷款分部负债为25,251千港元[38] - 公司应收贷款减值拨备净额为4,060千港元，其中物业按揭贷款拨备为3,704千港元，私人贷款拨备为356千港元[38] - 公司行政开支为31,407千港元，其中物业按揭贷款分部行政开支为16,844千港元，私人贷款分部行政开支为12,463千港元[38] - 公司融资成本为10,718千港元，其中物业按揭贷款分部融资成本为8,056千港元，私人贷款分部融资成本为1,550千港元[38] - 公司分占合营企业溢利为188千港元[38] - 公司折旧开支为1,396千港元，其中物业按揭贷款分部折旧开支为296千港元，私人贷款分部折旧开支为131千港元[38] - 物业按揭贷款利息收入为47,196千港元，同比下降6.3%[40] - 私人贷款利息收入为25,958千港元，同比下降1.7%[40] - 总收益为73,154千港元，同比下降4.7%[40] - 行政开支总额为31,407千港元，同比增长19.5%[43] - 融资成本总额为10,718千港元，同比增长5.8%[44] - 香港利得税为5,197千港元，同比下降22.1%[46] - 应收贷款减值拨备及撇销净额为3,528千港元，同比下降8.8%[41] - 收回资产减值拨备为444千港元[41] - 总应收贷款及收回资产减值拨备及撇销净额为4,060千港元[41] - 递延所得税抵免为413千港元，同比增长5.6%[46] - 公司2023年9月30日止六个月的每股基本盈利为4.99港仙，较2022年同期的6.51港仙下降23.3%[47] - 公司2023年9月30日止六个月的应收贷款总额为862,053,000港元，较2023年3月31日的899,266,000港元下降4.1%[54] - 公司2023年9月30日止六个月的物业按揭贷款总额为666,304,000港元，较2023年3月31日的699,639,000港元下降4.8%[54] - 公司2023年9月30日止六个月的私人贷款总额为195,749,000港元，较2023年3月31日的199,627,000港元下降1.9%[54] - 公司2023年9月30日止六个月的减值拨备总额为30,523,000港元，较2023年3月31日的26,995,000港元增加13.1%[54] - 公司2023年9月30日止六个月的应收贷款净额为831,530,000港元，较2023年3月31日的872,271,000港元下降4.7%[54] - 公司2023年9月30日止六个月的物业、厂房及设备净值为68,296,000港元，较2023年3月31日的69,652,000港元下降1.9%[51] - 公司2023年9月30日止六个月的合营公司投资净额为14,146,000港元，较2023年3月31日的13,958,000港元增加1.3%[53] - 公司2023年9月30日止六个月的已撇销应收贷款为88,000港元，较2023年3月31日的700,000港元下降87.4%[57] - 截至2023年9月30日，公司应收贷款总额为831,530千港元，较2023年3月31日的872,271千港元下降4.7%[58] - 截至2023年9月30日，应收按揭贷款为33,380千港元，较2023年3月31日的31,372千港元增长6.4%[59] - 截至2023年9月30日，应收利息为22,003千港元，较2023年3月31日的22,903千港元下降3.9%[60] - 截至2023年9月30日，公司收回资产为22,662千港元，较2023年3月31日的7,126千港元增长218%[64] - 截至2023年9月30日，公司预付款项、按金及其他应收款项总额为4,509千港元，较2023年3月31日的2,860千港元增长57.7%[66] - 截至2023年9月30日，公司银行及其他借款总额为193,824千港元，较2023年3月31日的230,102千港元下降15.8%[70] - 截至2023年9月30日，银行借款的加权平均实际年利率为5.8%，较2023年3月31日的5.0%上升0.8个百分点[70] - 截至2023年9月30日，其他借款的加权平均实际年利率为7.0%，较2023年3月31日的5.3%上升1.7个百分点[71] - 公司银行借款从2023年3月31日的208,624,000港元减少至2023年9月30日的153,065,000港元[73] - 公司未动用的银行融资从2023年3月31日的238,540,000港元减少至2023年9月30日的107,494,000港元[73] - 按揭贷款业务占公司总收入的64.5%，私人贷款业务占35.5%[84] - 截至2023年9月30日，按揭贷款组合总额为666,300,000港元，私人贷款组合为195,800,000港元，总计862,100,000港元，较2023年3月31日下降4.1%[85] - 公司利息收入从上一期间的76,800,000港元减少4.7%至本期间的73,200,000港元[89] - 按揭贷款业务的利息收入从上一期间的50,400,000港元减少6.3%至本期间的47,200,000港元[90] - 私人贷款业务的利息收入从上一期间的26,400,000港元减少1.5%至本期间的26,000,000港元[90] - 公司向关联方支付的利息开支为3,587,000港元，较上一期间的2,908,000港元有所增加[78] - 公司向合营企业支付的广告及营销开支为1,800,000港元，较上一期间的1,500,000港元有所增加[78] - 公司录得其他收入60万港元，主要为投资物业的租金收入，较2022年的210万港元大幅减少[91] - 公司录得投资物业重估亏损230万港元，较2022年的540万港元有所减少[92] - 公司录得应收贷款及收回资产减值拨备及撇销410万港元，较2022年的390万港元略有增加[94] - 公司行政开支增加510万港元，同比增长19.4%，主要由于员工人数增加及薪资调整[96] - 公司融资成本为1070万港元，较2022年的1010万港元略有增加[97] - 公司放债业务的净息差下降至13.6%，较2022年的14.3%有所减少[98] - 公司录得归属于股东的溢利及全面收入总额为2070万港元，较2022年的2700万港元减少23.3%[99] - 公司截至2023年9月30日的流动资产净额为2.994亿港元，较2023年3月31日的2.634亿港元有所增加[102] - 公司现金及现金等价物为4170万港元，较2023年3月31日的2990万港元有所增加[103] - 公司未动用的银行融资及其他未动用融资分别为1.075亿港元和1.053亿港元[105] - 公司流动比率为1.0，显示流动资产与流动负债持平[107] - 公司负债比率为0.5，净债务占总权益的50%[108] - 公司净息差比率为2.5%，年化净利息收入占应收按揭贷款平均每月结余的2.5%[109] - 公司股本回报率为10%，年化利润及全面收入总额占总权益的10%[110] - 公司利息覆盖率为5.0，除融资成本及所得税开支前溢利为融资成本的5倍[111] - 公司员工成本总额为1350万港元，较2022年的1220万港元有所增加[118] - 公司土地及楼宇价值为6700万港元，投资物业价值为1.029亿港元[120] - 公司应收贷款及利息总额为3.811亿港元，用于银行借款抵押[120] - 公司无重大或然负债及资本承担[123][124] - 公司预计高利率环境及地缘政治紧张局势将继续影响投资决策及需求[125][126] - 公司计划通过分散贷款组合、调整贷款条件、收紧信贷政策等措施应对房地产市场挑战[128] - 公司将增加与高净值客户的业务比例，并重新平衡产品组合，特别是专注于业主的私人贷款[128] - 公司董事陈光南持有公司72.29%的股份，陈光贤持有公司73.68%的股份[131][134] - 天晶控股持有公司72.29%的股份，为主要股东[134] - Head and Shoulders Global Investment Fund SPC持有公司5.01%的股份[135] - 公司购股权计划已于2023年9月3日届满，期间未授出任何购股权[137][138] - 公司在截至2023年9月30日的六个月内未购买、出售或赎回任何上市证券[139] - 公司在回顾期内遵守了《企业管治守则》的条款[140] - 公司宣派2023年中期股息每股1.3港仙，与2022年持平[147] - 中期股息将于2024年1月16日派付，股东需在2024年1月2日下午4时前完成股份过户登记[147][148] - 公司股东名册将于2024年1月3日至1月5日暂停办理股份过户登记[148] - 公司审计委员会由三名独立非执行董事组成，包括朱逸鹏先生（主席）、张国昌先生及Wong Kai Man先生[144] - 公司中期财务资料未经审计，但已由外聘审计师罗兵咸永道会计师事务所根据香港审阅准则第2410号进行审阅[145] - 罗兵咸永道会计师事务所对公司中期财务资料出具了无保留意见的审阅报告[146] - 公司董事会确认所有董事在报告期内遵守了证券交易的标准守则[143] - 自2023年年报发布以来，公司董事资料无变更[142]