集团整体财务数据关键指标变化 - 截至2023年7月31日止年度，集团所得款项总额约1.922亿港元，2022年为8.311亿港元[7] - 截至2023年7月31日止年度，公司拥有人应占本年度亏损为3000万港元，2022年为9830万港元[7] - 截至2023年7月31日止年度，集团金融投资组合的公平值亏损减少3780万港元，应占一间联营公司亏损减少逾2430万港元[7] - 2023年7月31日，集团持有银行结余及现金1.919亿港元，2022年为3.368亿港元[9] - 2023年7月31日，集团持有有价证券总值7840万港元，2022年为5260万港元[9] - 2023年7月31日，集团总负债资本比率为4.6%，2022年为18.8%[9] - 截至2023年7月31日止年度，已确认物业销售收益110万港元，2022年为5570万港元[14] - 2023年7月31日，待交付单位的按金约190万港元，2022年为200万港元[14] - 截至2023年7月31日止年度，消费金融服务贷款利息收入2870万港元，2022年为2750万港元[15] - 年内应收款项预期信贷损失模式下减值亏损为1380万港元，2022年为1520万港元[24] - 2023年7月31日集团经损益按公平值计算的金融资产投资组合中债务证券为7840万港元，2022年为上市股本证券5260万港元及无账面价值债务证券[26] - 2023年债务组合产生公平值亏损净额880万港元，2022年为2350万港元；利息收入400万港元，2022年为430万港元[28] - 2023年股本组合产生公平值亏损净额10万港元，2022年为1610万港元；股息收入260万港元，2022年为720万港元[28] - 2023年集团无衍生品负债，2022年为100万港元；年内录得100万港元公平值收益，2022年为100万港元公平值亏损[28] - 截至2023年7月31日止年度，天福已收取实体A还款5536.3万港元[32] - 2023年7月31日，集团就银行向所开发物业买家提供的按揭贷款向银行提供约1500万港元担保，2022年为1600万港元[43] - 截至2023年7月31日止年度，员工薪酬总额约为1980万港元，2022年为2010万港元[44] - 截至2023年7月31日，集团酒店业务有44名员工，2022年为35名[135] - 2023年雇员总数44人，较2022年的35人增加[158] - 2023年总雇员流失比率为9.09%，低于2022年的11.43%[158] - 2023年每名雇员受训百分比为100.00%，平均时数为0.41小时[160] - 2023年主要供应商总数为10家，较2022年的8家增加[160] - 于2023年及2022年7月31日，公司无可向股东分派的储备[190] 各业务线数据关键指标变化 - 高层住宅发展项目约7.2%的尚未售出的可供出售楼面面积预期短期内将对集团收益带来更多贡献[14] - 2023年7月31日消费金融服务约有3500名用户，贷款组合净额为7780万港元，2022年分别约为3400名用户和6720万港元[20] - 2023年约74%客户贷款本金额为4万港元或以下，2022年为83%；约82%赊账期为18个月或以下，2022年为86%[20] - 佛山财神酒店2023年入住率增长至约12.4%，2022年为6.6%；营业额约700万港元，2022年约410万港元[25] - 澳门财神酒店2023年入住率约72.8%，2022年为55.4%；营业额约1.343亿港元，2022年约8950万港元[25] - 报告期内公司酒店业务总入住房间晚数为18,370晚[116] - 报告期内公司NOX、SOX和PM强度分别约为0.064克/每间客房每晚、0.002克/每间客房每晚及0.005克/每间客房每晚[115] - 报告期内公司温室气体总排放量约为2,524.52吨二氧化碳当量，排放强度约为每间客房每晚0.14吨二氧化碳当量[118] - 报告期内公司无害废弃物总量约为210.00千克，强度约为每间客房每晚0.01千克[121] - 报告期内集团总能耗约为5,263.43兆瓦时，每间客房每晚能耗强度约为0.29兆瓦时[125] - 报告期内集团总用水量约为63,429.00立方米，每间客房每晚用水量约为3.45立方米[126] - 2023年废气排放中氮氧化物1180.37克、硫氧化物33.02克、颗粒物86.91克[155] - 2023年温室气体排放总量为2524.52吨二氧化碳当量，强度为0.14吨二氧化碳当量/每间客房每晚[155] - 2023年无害废弃物总量为210千克，强度为0.01千克/每间客房每晚[155] - 2023年能源消耗总量为5263.43兆瓦时，强度为0.29兆瓦时/每间客房每晚[155] - 2023年用水总量为63429立方米，强度为3.45立方米/每间客房每晚[155] - 酒店业务聘用中国内地供应商数量从2022年的8家增至2023年的10家[146] - 2023年和2022年均未收到重大数量的产品及服务相关投诉[147] 财务报表审核相关情况 - 公司2022年和2023年综合财务报表获独立核数师保留意见，与应占一间联营公司亏损等有关[29] - 公司独立核数师对本集团综合财务报表发表保留意见，无法确定应占一间联营公司亏损等事项是否存在重大错误陈述等[31] - 管理层认为贷款及相关应收利息信贷风险不会大幅上升，未确认预期信贷亏损拨备，但核数师未能获充足审核凭证评估可收回情况[32] - 核数师认同2023年7月31日天福集团酒店业务物业等无减值迹象，但未能获充足凭证评估2022年7月31日减值情况[33] - 核数师认同2023年7月31日本集团于天福的权益无减值迹象，但未能获充足凭证评估2022年7月31日减值情况[35] - 管理层认为应收天福款项及股息信贷风险不会大幅上升，但核数师未能获充足审核凭证[37] - 审核委员会同意管理层立场，承认核数师因未能获充足审核凭证发表保留意见[40] - 管理层拟在2024年7月31日止财政年度内，从天福获取向实体A提供贷款及应收利息可收回性资料，为核数师提供审核凭证[41] - 若2024年7月31日前出售天福权益及应收账款，集团该财政年度核数师报告或无对联营公司权益及应收款项的进一步审核保留意见[41] - 管理层拟继续与天福沟通，获取贷款及利息最新情况，跟进联营公司款项及股息偿还[42] - 截至报告日，公司正寻找买家收购天福权益及应收账款，未订立具约束力协议[42] - 截至2023年7月31日止年度，核数服务薪酬约为295万港元，中期审阅及其他非核数服务薪酬约为36.5万港元[76] 公司治理相关情况 - 徐颖德41岁，2022年2月加入董事会，会计及企业领域超18年经验[49] - 朱年耀66岁，2005年5月加入董事会，曾是香港青年工业家协会得奖者会员等[50] - 林耀祖41岁，2022年2月加入董事会，会计及公司领域超18年经验[51] - 截至2023年7月31日止年度，公司遵守上市规则附录十四所载企业管治守则全部适用条文，但部分独立非执行董事委任无指定任期[59] - 公司董事会由两名执行董事、一名非执行董事及三名独立非执行董事组成，其中一名具备会计专业资格或相关财务管理专业知识[60] - 徐颖德担任董事会主席，朱年耀担任集团行政总裁[64] - 按公司章程细则，两位董事须在每届股东周年大会上轮值退任并可膺选连任，填补临时空缺或新增董事任期至下届股东周年大会[65] - 黄广发担任公司独立非执行董事已逾九年，董事认为其具备履职所需特质且任期不影响独立性[66] - 公司成立审核委员会，由独立非执行董事杨志伟、黄广发及陈树仁组成[67] - 审核委员会主要职责包括检讨及监督集团申报程序及内部监控[68] - 审核委员会年内举行五次会议，已审阅截至2023年7月31日止年度集团经审核业绩[69] - 审核委员会职责还包括审阅公司年度及中期财务报告文稿、检讨集团内部监控、与外聘核数师会面及参与续聘和评估其表现[70] - 公司已就董事及行政人员安排适当的责任保险[62] - 公司已成立薪酬委员会和提名委员会，分别由三位独立非执行董事和行政总裁组成[72][73] - 回顾年度内，董事会会议、审核委员会会议、薪酬委员会会议、提名委员会会议及2022年股东周年大会举行次数分别为5次、5次、1次、1次、1次，各董事出席率大多为100%[75] - 公司已成立由董事会、审核委员会及风险管理小组组成的风险管理组织架构，并制定及采纳风险管理制度[78] - 公司外聘独立专业机构协助监督风险管理及内部控制系统，风险管理报告和内部控制报告至少每年提交审核委员会复核并最终提交董事会审批[81] - 公司遵循相关规定，在合理可行范围内尽快向公众披露内幕消息，确保消息保密[82] - 公司采纳上市规则附录十所载的标准守则作为董事进行证券交易的行为守则，全体董事确认年内已遵守规定准则[83] - 公司通过多种方式与股东交流，并设立公司网站以便有效沟通[84] - 董事会于2019年6月25日生效一项股息政策，每年付息率不同，不保证特定期间派付特定数额股息[85][87] - 公司于2023年1月12日举行股东周年大会[88] - 占全体有权于公司股东大会上表决之股东的总表决权最少5%的股东，可要求董事召开股东大会[91] - 提名股东向公司提交建议某人士参选董事意愿通知及候选人提交愿意参选通知的最短期为至少7天，提交建议通知期限从指定会议通知寄发翌日开始，至会议举行日期前7日结束[94] - 公司执行董事为徐颖德、朱年耀，非执行董事为林耀祖，独立非执行董事为杨志伟、黄广发、陈树仁[191] - 徐颖德、杨志伟退任并符合资格愿膺选连任[191] - 各独立非执行董事任期初步为三年[191] - 年内及截至报告日期，徐颖德、朱年耀亦为公司若干附属公司董事[194] - 公司已安排为集团董事及高级职员购买董事及高级职员责任保险[195] - 徐颖德持有公司股份5500万股，占已发行股本28.3%[196] - 朱年耀个人持有公司股份1624.075万股，通过公司持有3165.0555万股，总计4789.1305万股，占已发行股本24.6%[196] - 徐颖德透过AE Majoris Global Investment Limited持有5500万股公司股份权益[198] - 朱年耀透过Supervalue Holdings Limited持有3165.0555万股公司股份权益[198] - 除特定披露外，2023年7月31日董事等无公司或相联法团股份权益或短仓[196] - 除购股权披露外，公司或附属公司年内无使董事购股或债券获益安排[199] - 无董事或其配偶、子女拥有认购公司证券权利或行使该权利[199] - 除综合财务报表附注36披露外，公司或附属公司无董事有重大权益的重大合约[200] ESG相关情况 - ESG报告涵盖2022年8月1日至2023年7月31日公司环境、社会及管治活动等情况[98] - ESG报告主要披露报告期内中国佛山酒店业务在环境、社会及管治方面的表现和举措[98] - ESG报告根据香港联交所证券上市规则附录二十七所载环境、社会及管治报告指引要求编制[99] - 公司采用重要性、量化、一致性原则编制ESG报告[100][101] - 董事会对公司环境、社会及管治策略及报告承担整体责任[104] - 公司委派专员监督董事会环境、社会及管治决策执行情况[104] - 公司通过多元化沟通渠道与内部及外部利益相关者定期参与活动[105] - 不同利益相关者对公司有不同期望及关注点，公司通过多种渠道与之沟通[106] - 公司95%照明系统已采用LED灯、节能灯管代替低效率照明工具[116] - 公司将从2023年开始持续披露气体排放数据[115] - 公司将制定环保政策管理及减少运营对环境的影响[114] - 公司积极采取减排措施，如优化供暖、通风和空调系统等[116] - 公司鼓励“无纸化”办公，减少纸张消耗[121] - 公司鼓励回收利用，在酒店张贴告示宣传环保[121] - 集团实施节能措施应对自然资源稀缺问题，争取下一年度保持或降低能源消耗强度[125] - 集团采取多种节水措施，力争下一年度保持或降低用水强度[126] - 集团严格遵守劳动法规，杜绝招聘歧视，为员工提供公平薪资和福利[135] - 每位员工平均培训时长约为0.41小时，2022年为0.57小时[141] - 2023年2名董事及5名雇员参与反贪培训，时长分别为6小时及15小时[150][160] - 受訓僱員百分比按「財政年度內受訓僱員總數除以財政年度末僱員總數再乘以100%」計算[161] - 每名僱員完成受訓的平均時數按「財政年度內僱員受訓總時數除以財政年度末僱員總數」計算[161] - 因集團數據收集系統更新，2022年每名僱員完成受訓的平均時數已重列