特定时间公司整体数据情况 - 2022年4月1日,公司各项数据分别为14,642千港元、1,119,294千港元、575,382千港元等[2] - 2022年9月30日,公司各项数据分别为14,642千港元、1,119,294千港元、575,392千港元等[2] 关键财务指标同期对比 - 2023年截至9月30日止六个月,除税后呈报分部亏损总额外加企业及其他开支为2,193千港元,2022年同期为3,400千港元[20] - 2023年截至9月30日止六个月,未分配其他收入、收益及亏损净额为330,267千港元,2022年同期无此项数据[20] - 2023年截至9月30日止六个月,期内综合溢利为192,577千港元,2022年同期亏损为118,272千港元[20] - 2023年截至9月30日止六个月,可换股债券实际利息开支等财务成本为131,478千港元,2022年同期为110,607千港元[22] - 2023年截至9月30日止六个月,使用权资产折旧等成本为753千港元,2022年同期为941千港元[22] - 2023年截至9月30日止六个月,包括董事酬金在内的员工成本为3,347千港元,2022年同期为3,717千港元[22] - 2023年上半年公司收益为3727千港元,毛利为380千港元,期内溢利为192,577千港元,而2022年同期收益为4138千港元,毛利为421千港元,期内亏损为118,272千港元[168] - 2023年上半年基本每股盈利为13.23港仙,摊薄每股亏损为2.42港仙;2022年同期基本和摊薄每股亏损均为7.90港仙[171] - 2023年上半年换算海外业务的汇兑差额为(51)千港元,2022年同期为(79)千港元[178] - 截至2023年9月30日止六个月,经营活动所用现金净额为 - 4378千港元,上年同期为 - 2858千港元[197] - 截至2023年9月30日止六个月,融资活动所得现金净额为3867千港元,上年同期为2546千港元[197] 口服胰岛素产品业务情况 - 公司主要资产口服胰岛素产品在中国处于III期临床试验阶段,未来现金流取决于试验成功及获得国家药监局批准[13] - 公司胰岛素口服技术处于研发阶段,2020年8月开始临床试验第三阶段B部分,约300名患者参与,计划2025年第一季度商业化[55] - 预计口服胰岛素产品将于2025年第一季度前在市场推出并于指定医院销售[65][71][80] - 目前约有300名患者参与口服胰岛素产品临床试验[65][73][79] - 口服胰岛素产品推出后将根据中国现有法规得到5年保障期[71][80] - 集团项目团队将确保产品在2025年第一季度实现商业化[120] 财务报告准则应用情况 - 公司在本中期期间首次应用自2023年4月1日或之后开始年度期间强制生效的新订及经修订香港财务报告准则,对中期简明综合财务信息无重大影响[11][23] 可换股债券相关情况 - 2018年7月28日至2023年7月27日公司应付债券持有人利息总额为1.66040875亿港元,2018年7月28日至2025年7月27日利息总额为2.85029388亿港元[43] - 公司发行的可换股债券到期日为发行日期满十周年之日[44] - 本财政期间公司完成本金7.15亿港元可换股债券第三次修订,约3.303亿港元非现金项目计入收益表[53] - 可换股债券三负债部分账面价值与公平值之间的差异约为3.303亿港元,已计入本财政期间的收益表内[67] - 可换股债券到期日由2023年7月28日延至2025年7月28日[75] - 2014年7月28日至2023年7月27日可换股债券年利率3.5%,2023年7月28日至2025年7月27日年利率4.5%[85][86] - 2018年7月28日至2023年7月27日公司应付债券持有人总利息为1.66040875亿港元,2018年7月28日至2025年7月27日为2.85029388亿港元[88] - 公司于2013 - 2015年多次发行可换股债券,到期日为发行日起第十周年[89] - 公司须于2025年7月28日向债券持有人支付额外利息1126.125万港元、2965.4625万港元、482.625万港元、4981.2263万港元[98] - 第三份修订契据于2023年6月28日获股东特别大会批准,7月12日生效[100] - 2023年7月27日,公司与毛裕民博士订立认购协议,将发行本金5550万港元可换股债券,年利率0%,初步换股价0.211港元/股[100] - 认购协议认购价5550万港元将等额抵销公司应付认购人未偿还本金总额[100] - 截至2023年8月15日,本金总额3.596亿港元可换股债券未偿还,公司与持有人有条件同意将到期日从发行日起10周年延至20周年[104][117] - 2023年7月27日,公司与主要股东毛裕民博士订立认购协议,将发行本金额为5550万港元的可换股债券[200] - 可换股债券认购金额5550万港元将按等额基准悉数抵销来自主要股东贷款[200] - 2023年8月15日,公司与债券持有人毛博士订立修订契据,有条件同意修订可换股债券条款[200] 关联交易相关情况 - 认购人毛博士为公司主要股东,认购事项构成关联交易,需独立股东批准,认购协议待先决条件达成后完成[34] - 债券持有人毛博士(本人及受控公司)是公司大股东,修订构成关联交易,需独立股东批准,修订完成取决于修订契据先决条件的满足[35] 公司业务发展策略 - 公司继续积极物色及检讨合作、合资企业及投资合适伙伴,致力提高集团吸引力及盈利能力[56][58] 公司致谢相关 - 公司董事向股东、业务伙伴及各级员工表达感谢[57][59] 公司收益与溢利情况对比 - 2023年本财政期间公司收益约370万港元,较上一财政期间约410万港元减少约9.7%[53] - 本财政期间公司录得溢利约1.937亿港元,上一财政期间录得亏损约1.157亿港元[53] - 本财政期间集团收益约370万港元,较上一财政期间约410万港元减少约9.7%[67] - 本财政期间集团录得公司拥有人应占溢利约1.937亿港元,上一财政期间则录得亏损1.157亿港元[67] - 本财政期间美容设备及产品贸易收益约370万港元,较上一财政期间约410万港元减少约9.7%[67] 研发无形资产情况 - 研发过程入账列作无形资产,账面价值为13.73亿港元[70][73] - 本公司董事认为截至2023年9月30日无形资产毋须减值[73][78] 公司股本与股份情况 - 法定股本为500亿股每股面值0.01港元普通股[106][119] - 截至2023年9月30日,已发行及缴足股份为14.64193024亿股[121] 集团财务状况指标对比 - 截至2023年9月30日,集团银行及现金结余约86.2万港元,3月31日约为130万港元[108] - 截至2023年9月30日,集团总借贷约10.415亿港元,3月31日约为12.365亿港元[110][114] - 截至2023年9月30日,集团流动资产与流动负债比率为0.02,3月31日为0.01;资本负债比率为0.76,3月31日为0.90[111][114] - 截至2023年9月30日,集团全职雇员20名,3月31日为22名;本财政期间员工总成本约200万港元,上一财政期间约310万港元[128] - 截至2023年9月30日,集团及公司无资产抵押,3月31日也无[133] - 截至2023年9月30日,公司流动负债为377,972千港元,流动负债净额为(369,165)千港元,资产净额为333,068千港元;截至2023年3月31日,流动负债为1,147,044千港元,流动负债净额为(1,137,161)千港元,资产净额为140,562千港元[173] - 2023年9月30日非流动资产使用权资产及无形资产为1373224千港元,3月31日为1373224千港元[180] - 2023年9月30日流动资产为1373412千港元,3月31日为1374165千港元[180] - 2023年9月30日贸易应收账款项等为5592千港元,3月31日为6167千港元[180] - 2023年9月30日本公司拥有人应占权益为 - 601457千港元,3月31日为 - 795074千港元[181] - 2023年9月30日非控股权益为934525千港元,3月31日为935636千港元[181] - 2023年9月30日权益总额为333068千港元,3月31日为140562千港元[181] 公司证券交易与管治情况 - 财政期间公司及其附属公司未购买、出售或赎回公司任何上市证券[145] - 公司遵守企业管治守则,除条文C.2.1和F.1.1的偏离情况[145] - 主席与行政总裁角色应区分,行政总裁职位仍空缺,公司正物色合适人选[145] - 公司未设立股息分红政策,认为需综合多因素确定[145] - 审核委员会已审阅集团本财政期间未经审核中期财务报表[146] - 董事确认财政期间证券交易全面遵守标准守则规定[146] - 本财政期间,公司及其附属公司概无购买、出售或赎回公司的任何上市证券[157] 公司股东持股情况 - 唐榕为执行董事及实益拥有人,持有39.62万股,占比0.03%[136][140] - 毛裕民博士持有1,147,200,000股,占公司已发行股本78.35%[154] - 联合基因控股有限公司等持有82,770,810股,各占公司已发行股本5.65%[154] - 周耀庭持有328,600,000股,占公司已发行股本22.44%[154] - 好仓(L)或淡仓(S)情况中,上述股东均为好仓[154] - 截至2023年9月30日,董事不知悉占公司已发行股本5%或以上的其他相关权益或淡仓[156] - 毛博士直接持有323,200,000股普通股,行使可换股债券附带转换权后,毛博士持有824,000,000股衍生股份,JNJ投资有限公司持有55,000,000股,联合基因国际有限公司持有20,000,000股[163] 公司股权结构相关 - Ease Gold Investments Limited由谢毅博士全资拥有,分别拥有Best Champion Holdings Limited和United Gene Group Limited 33.50%和33%的股权[160] - Victory Trend Limited由Good Links Limited全资拥有,Good Links Limited由毛博士和谢博士分别拥有50%,Victory Trend Limited拥有Best Champion Holdings Limited 33.00%的股权[160] - China United Gene Investment Holdings Limited由Best Champion Holdings Limited拥有60%股权[162] 集团债务到期情况 - 2023年9月30日集团流动负债净额约为369165000港元,其中本金250959000港元可换股债券将在10月和12月到期[198] - 集团未偿还来自主要股东贷款及前联营公司贷款分别约为55800000港元及17826000港元,将在未来12个月内到期[198] - 集团前联营公司确认至少12个月内不要求公司偿还约4194.7万港元欠款[200]
领航医药生物科技(00399) - 2024 - 中期财报