宏观经济与行业市场数据 - 2023上半年中国生产总值录得5.5%的增长，但经济复苏持续放缓，对公司业务构成障碍[9] - 2022年全球电子雾化市场规模约为183.2亿美元，预计未来将以12.5%的复合年均增长率增长，2030年达469.8亿美元[12] - 2023年首五个月中国电子烟出口金额累计约达人民币314亿元，同比增长约48%[12] 公司整体财务数据关键指标变化 - 2023年截至9月30日止六个月公司总收益为人民币199,016千元，2022年同期为人民币366,154千元[15] - 本期集团收益同比下降45.6%至约1.9902亿元，2022年同期约3.6615亿元[21] - 本期毛利下降90.6%至约718万元，2022年同期约7633万元，毛利率降至3.6%，同比下降17.2个百分点[22] - 本期预期信贷亏损模式下减值亏损（扣除拨回）升至约1.1176亿元，2022年同期约265万元[23] - 本期公司拥有人应占亏损约1.3539亿元，2022年同期应占溢利约739万元[26] - 2023年9月30日集团流动资产净值约2.1461亿元，3月31日约3.2379亿元[27] - 2023年9月30日集团资产负债比率约50.3%，3月31日约39.5%[30] - 截至2023年9月30日止六个月，公司收入1.99016亿元，2022年同期为3.66154亿元[63] - 截至2023年9月30日止六个月，公司毛利717.6万元，2022年同期为7632.8万元[63] - 截至2023年9月30日止六个月，公司除税前亏损1.60231亿元，2022年同期溢利642.3万元[63] - 截至2023年9月30日止六个月，公司期内亏损及全面开支总额1.49989亿元，2022年同期亏损92.5万元[63] - 截至2023年9月30日止六个月，公司基本及摊薄每股亏损19.59分，2022年同期每股盈利1.17分[63] - 2023年9月30日非流动资产为294,389千元，较2023年3月31日的295,469千元略有下降[65] - 2023年9月30日流动资产为1,351,109千元，较2023年3月31日的1,833,874千元减少约26.3%[65] - 2023年9月30日流动负债为1,136,502千元，较2023年3月31日的1,510,086千元减少约24.7%[65] - 2023年9月30日流动资产净值为214,607千元，较2023年3月31日的323,788千元减少约33.7%[65] - 2023年9月30日资产总值减流动负债为508,996千元，较2023年3月31日的619,257千元减少约17.8%[65] - 2023年9月30日非流动负债为34,027千元，较2023年3月31日的52,021千元减少约34.6%[66] - 2023年9月30日资产净值为474,969千元，较2023年3月31日的567,236千元减少约16.3%[66] - 截至2023年9月30日止六个月，公司亏损约149,989,000元[73] - 截至2023年9月30日，公司银行及其他借贷约100,585,000元及应付债券约116,243,000元须于未来十二个月内偿还，银行结余及现金约为846,000元[73] - 截至2023年9月30日止六个月，经营活动所用现金净额为(290,511)千元，投资活动所得现金净额为22,368千元，融资活动所得现金净额为62,270千元[70] - 2023年其他收入为866千元，2022年为4,234千元，其中银行存款利息收入2023年为229千元，2022年为40千元[90] - 2023年其他亏损净额为4,561千元，2022年为17,946千元，其中汇兑亏损净额2023年为7,366千元，2022年为9,722千元[92] - 2023年所得税抵免为10,242千元，2022年开支为7,348千元，其中中国企业所得税2022年为6,484千元，2023年无[93] - 2023年期内亏损及全面开支总额相关，物业、厂房及设备折旧为1,909千元，2022年为1,573千元[101] - 2023年本公司拥有人应占每股基本及摊薄亏损为135,394千元，2022年盈利为7,390千元[104] - 本中期集团收购物业、厂房及设备约1,204,000元，2022年同期为454,000元；出售约122,000元，2022年同期无[107] - 2023年9月30日贸易及其他应收款项总额为1,289,856千元，3月31日为1,497,208千元[108] - 2023年9月30日贸易应收款项为796,135千元人民币，3月31日为1,245,216千元人民币[109] - 2023年9月30日贸易及其他应付款项总额为850,391千元人民币，3月31日为1,253,954千元人民币[110] - 2023年9月30日银行及其他借贷为120,622千元人民币，3月31日为117,321千元人民币[112] - 2023年9月30日应付债券本金约为65,083,000元人民币，3月31日为15,600,000元人民币[113] - 2023年9月30日可换股债券负债及衍生部分总计1,884千元人民币[117] - 2023年9月30日已发行及缴足股本为7,085千港元（5,991千元人民币）[118] 各条业务线数据关键指标变化 - 2023年智能终端产品销售收益为人民币193,503千元，占比97.2%；2022年为人民币313,866千元，占比85.7%[15] - 2023年系统集成收益为人民币0千元，占比0.0%；2022年为人民币264千元，占比0.1%[15] - 2023年软件开发收益为人民币625千元，占比0.3%；2022年为人民币46,162千元，占比12.6%[15] - 2023年系统维护服务收益为人民币4,888千元，占比2.5%；2022年为人民币5,862千元，占比1.6%[15] - 智能终端产品销售业务收益按年减少约38.3%至人民币约19,350万元（2022年同期：人民币约31,387万元）[16] - 公司系统集成业务于本期无收益贡献[17] - 软件开发业务本期收益约63万元，2022年同期约4616万元，占总收入0.3%[18] - 系统维护服务业务本期收入约489万元，2022年同期约586万元，占总收入2.5%[20] - 截至2023年9月30日止六个月，智能终端产品销售收益193,503千元，2022年同期为313,866千元；软件开收益625千元，2022年同期为46,162千元；系统维护服务收益4,888千元，2022年同期为5,862千元；总收益199,016千元，2022年同期为366,154千元[80] - 截至2023年9月30日止六个月，智能终端产品销售于某一时间点确认收入193,503千元；软件开及系统维护服务于一段时间内确认收入分别为625千元和4,888千元[80] - 2023年上半年智能终端产品销售分部亏损71,567千元，2022年同期溢利56,270千元[82][84] - 2023年上半年软件开分部亏损18,478千元，2022年同期溢利13,072千元[82][84] - 2023年上半年系统维护服务分部溢利1,654千元，2022年同期溢利1,883千元[82][84] 公司人员相关数据变化 - 2023年9月30日集团共雇用135名员工，2022年9月30日为205名，本期员工成本约2523万元，2022年同期约3279万元[37] - 2023年主要管理人员酬金707.7万元（2022年：860.8万元）[134] - 2023年主要管理人员袍金221.4万元（2022年：190.8万元）[134] 公司法律与清盘相关事项 - 2023年7月24日清盘呈请人申索未偿还债券本金150万港元及应计利息197,547港元，经修订申索为5,503,616港元[39] - 2023年11月3日高等法院发出清盘呈请认可令，11月29日呈请聆讯延至12月4日[39] - 2023年7月24日，公司被指拖欠魏倩倩女士共169.7547万港元，其中债券未偿还本金150万港元，未付应计利息19.7547万港元[137] 公司投资与业务发展计划 - 2023年5月29日艾伯智能向杭州一芯投资4000万港元（相当于人民币36,035,600元），完成后持有5%股本，公司后续投资后集团将持有35% - 46%股本[43] - 2023年7月4日公司与滕大成订立意向书拟投资山东新港电子科技有限公司，滕大成持有该公司49.9%股权[46][48] - 公司计划终止表现未符理想业务，集中资源发展前景好的业务以提升营运效能[50] - 公司将电子烟市场作为未来重点，通过投资进军中国气流传感芯片市场[50] - 公司正考虑重组或精简经营及业务，洽商出售重大业务[40][52] - 公司拟实施债务资本化，将未偿还债务转换为新股份[40] 公司融资与股份相关事项 - 2023年11月28日公司建议供股，按每1股现有股份获发3股供股股份，每股0.11港元，最多发行2,313,613,998股，筹资最多2.54亿港元（扣除开支前），所得款项净额不超2.49亿港元[40] - 2023年5月2日成功配售本金总额5359.2万港元可换股债券，初始转换价每股1.54港元，若悉数转换将发行3480万股换股股份[54] - 截至2023年9月30日，本金5082万港元可换股债券转换权已行使，发行3300万股换股股份，未偿还本金277.2万港元，若转换将发行180万股[54] - 配售可换股债券所得款项净额约5190万港元（约4580万元人民币），已全部动用，原计划分配为购买存货48%、业务开支12%、营运资金40% [56] - 2023年7月5日成功配售814.8万股新股份，所得款项总额约929万港元，净额约903万港元（约830万元人民币）[57] - 配售新股份所得款项净额已全部动用，原计划分配为认购事项40%、购买存货32%、业务开支8%、营运资金20% [61] - 2022年2月18日公司向益明配发及发行1000万股认购股份，4月29日配发及发行余下4000万股[121] - 2023年7月5日配售事项完成，公司按每股1.14港元发行814.8万股新股份[122] - 2022年5月25日公司就第三年担保溢利向卖方一配发及发行819.5632万股代价股份[124] - 根据股份期权计划，全部尚未行使股份期权获行使可能发行的最高股份数目不得超公司已发行股本30%[126] - 截至2023年9月30日止期间，集团确认股份期权开支约295万元（2022年9月30日：893.5万元）[129] - 2023年7月21日余健强退任，其549.2631份股份期权被注销，账面价值约601.7万元[129] - 2022年10月28日授予股份期权预期波幅66.6%，无风险利率4.36%[130] - 2023年11月28日，公司建议以供股方式发行最多23.13613998亿股供股股份，筹集最多2.5449753978亿港元（扣除开支前）[138][140] - 可能进行供股的估计所得款项净额不超约2490万港元，用于偿还未偿还债务及一般营运资金[140] - 本期期初及期末可根据计划授权授出105.2314份股份期权[149] - 本期根据公司所有计划授出股份期权可发行股份数目除以已发行相关类别股份加权平均数为9.9%[150] - 中期报告日期，可供发行尚未发行股份期权数目为105.2314份，占已发行股份0.1%[151] - 行使所有股份期权时可发行股份最高数目为6363.0207万股，占中期报告日期已发行股份总数9.0%[151] - 2023年4月1日已授出尚未行使股份期权数目为68,070,524，期间注销5,492,631，9