客户相关关键指标变化 - 截至2021年7月31日，年度合同价值（ACV）等于或超过10万美元的客户总数达694个，较去年增加8%[83][86] 收入相关关键指标变化 - 截至2021年7月31日，年度经常性收入增长率（ARR Growth）为18%，而2020年7月31日为12%[83][88] - 截至2021年7月31日，通过Zuora计费平台的客户交易总额达180亿美元，较去年增加42%[83] - 2021年第二财季，订阅收入为7150万美元，增加1320万美元，增幅23%；总收入为8650万美元，增加1150万美元，增幅15%[84] - 2021年和2020年第三季度总营收分别为86487千美元和74989千美元，2021年和2020年上半年总营收分别为166816千美元和148887千美元[105] - 2021年7月31日止三个月较2020年同期，订阅收入增加1318.6万美元，增幅23%；专业服务收入减少168.8万美元，降幅10%；总收入增加1149.8万美元，增幅15%[122] - 2021年7月31日止六个月，订阅收入增加2140万美元，即19%，专业服务收入减少350万美元，即10%[134] 利润相关关键指标变化 - 2021年第二财季，毛利润为5050万美元，占总收入的58%；2020年同期为4190万美元，占总收入的56%[84] - 2021年第二财季，运营亏损为2300万美元，占总收入的27%；2020年同期亏损2150万美元，占总收入的29%[84] - 2021年和2020年第三季度净亏损分别为23693千美元和20122千美元，2021年和2020年上半年净亏损分别为41354千美元和37610千美元[105] - 2021年第三季度GAAP毛利润为50495千美元，Non - GAAP毛利润为55212千美元[105][111] - 2021年第三季度GAAP运营亏损为23002千美元，Non - GAAP运营亏损为3940千美元[105][111] - 2021年第三季度GAAP净亏损为23693千美元，Non - GAAP净亏损为4631千美元[105][111] - 2021年第三季度GAAP毛利率为58%，Non - GAAP毛利率为64% [106][111] - 2020年7月31日止三个月，GAAP净亏损2012.2万美元，Non - GAAP净利润81.2万美元，基本和摊薄每股净亏损（收益）分别为0.17美元和0.01美元[112] - 2021年7月31日止六个月，GAAP净亏损4135.4万美元，Non - GAAP净亏损726.3万美元，基本和摊薄每股净亏损分别为0.34美元和0.06美元[114] - 2020年7月31日止三个月，GAAP毛利率56%，Non - GAAP毛利率63%；订阅毛利率GAAP为75%，Non - GAAP为79%；专业服务毛利率GAAP为负12%，Non - GAAP为7%；运营利润率GAAP为负29%，Non - GAAP为负1%[112] - 2021年7月31日止六个月，GAAP毛利率59%，Non - GAAP毛利率64%；订阅毛利率GAAP为76%，Non - GAAP为78%；专业服务毛利率GAAP为负19%，Non - GAAP为负3%；运营利润率GAAP为负24%，Non - GAAP为负4%[114] - 2020年7月31日止六个月，GAAP毛利率56%，Non - GAAP毛利率61%；订阅毛利率GAAP为76%，Non - GAAP为78%；专业服务毛利率GAAP为负11%，Non - GAAP为3%；运营利润率GAAP为负26%，Non - GAAP为负5%[116] 收入占比相关关键指标变化 - 2021年第三季度订阅收入占比83%，专业服务收入占比17%；2020年第三季度订阅收入占比78%，专业服务收入占比22% [106] - 2021年上半年订阅收入占比82%，专业服务收入占比18%；2020年上半年订阅收入占比77%，专业服务收入占比23% [106] - 2021年7月31日止三个月，订阅收入占比83%，较2020年同期的78%上升；专业服务收入占比17%，较2020年同期的22%下降[122] 成本相关关键指标变化 - 2021年7月31日止三个月，订阅收入成本增加290万美元，即20%，主要因数据中心成本、员工薪酬成本和内部使用软件成本摊销增加[124] - 2021年7月31日止三个月，专业服务收入成本基本持平，外部专业服务成本增加50万美元，部分被员工薪酬成本减少40万美元抵消[125] - 2021年7月31日止六个月，订阅收入成本增加490万美元，即17%，专业服务收入成本减少160万美元，即4%[136] 费用相关关键指标变化及预测 - 公司预计将部分专业服务实施工作转移给战略合作伙伴，专业服务收入占总收入的比例将随时间下降[91] - 公司预计研发费用在可预见的未来绝对金额将继续增加，但占总收入的比例可能会增加或减少[98] - 公司预计销售和营销费用在可预见的未来绝对金额将增加，但占总收入的比例可能会有所不同[99] - 公司预计一般及行政费用在可预见的未来绝对金额将继续增加，长期来看占总收入的百分比将下降[100] - 2021年7月31日止三个月，研发费用增加140万美元，即7%，占总收入比例从26%降至24%[127] - 2021年7月31日止三个月，销售和营销费用增加770万美元，即27%，占总收入比例从38%升至42%[128] - 2021年7月31日止三个月，一般和行政费用增加100万美元，即6%，占总收入比例从21%降至19%[129] - 2021年7月31日止三个月，利息和其他（费用）收入净额减少240万美元，主要因外币现金、应收账款和应付账款重估[130] - 2021年7月31日止三个月，所得税拨备减少31.6万美元，即57%，有效税率从(2.8)%降至(1.0)%[131] - 2021年7月31日止六个月，研发费用增加290万美元，即8%，占总收入比例相对稳定[140] - 2021年7月31日止六个月销售和营销费用增加1100万美元，增幅19%，占总收入比例从38%升至41%[141] - 2021年7月31日止六个月一般和行政费用增加190万美元，增幅7%，占总收入比例从19%降至18%[142] - 2021年7月31日止六个月利息和其他（费用）收入净额减少260万美元，降幅114%[143] - 2021年和2020年7月31日止六个月所得税拨备分别为61.1万美元和71.7万美元，有效税率分别为 - 1.5%和 - 1.9%[144] 现金流相关关键指标变化 - 2021年及2020年7月31日止三个月，自由现金流分别为负435.5万美元和负74万美元；六个月分别为427.5万美元和负290.9万美元[119] - 2021年7月31日止六个月经营活动提供净现金760万美元，较去年同期增加80万美元[152][154] - 2021年7月31日止六个月投资活动使用净现金890万美元，较去年同期增加5650万美元[152][156] - 2021年7月31日止六个月融资活动提供净现金1200万美元，较去年同期增加200万美元[152][158] 资金及债务相关情况 - 截至2021年7月31日，公司有现金及现金等价物和短期投资2.009亿美元[146] - 2021年7月31日止六个月，公司偿还定期贷款本金220万美元，可在2022年10月前额外借入3000万美元循环贷款[147] - 截至2021年7月31日，公司重大合同义务总计7998.8万美元，包括经营租赁、债务本金和利息及其他合同义务[160] - 截至2021年7月31日，公司现金及现金等价物和短期投资为2.009亿美元[168] - 公司现金及现金等价物和短期投资用于营运资金，不用于交易或投机[168] - 公司根据可变市场利率支付未偿债务利息，市场利率显著变化可能对经营业绩产生不利影响[168] - 公司短期投资分类为“可供出售”，除非证券在到期前出售或公允价值下降被确定为非暂时性，否则不确认利率变动产生的损益[169] 汇率及利率影响相关 - 公司销售合同主要以美元、欧元和英镑计价，部分运营费用以欧元、人民币和英镑等外币计价，受汇率波动影响[167] - 假设外币汇率变动10%，对公司2021年7月31日止六个月未经审计的简明综合财务报表无重大影响[167] - 假设利率相对变动10%，对公司2021年7月31日现金等价物和短期投资价值或未偿债务利息无重大影响[170] - 利率变动导致的现金等价物和短期投资价值波动（账面价值的损益）计入合并资产负债表的累计其他综合收益，仅在证券到期前出售时实现[170] - 假设利率相对变动10%，对公司2021年7月31日止六个月的经营业绩无重大影响[170] 每股相关指标 - 2021年及2020年7月31日止三个月，GAAP和Non - GAAP每股净亏损（收益）分别基于123134股和116838股基本和摊薄加权平均普通股计算[113] - 2021年及2020年7月31日止六个月，GAAP和Non - GAAP每股净亏损分别基于122259股和115998股基本和摊薄加权平均普通股计算[117]