财务数据关键指标变化 - 2021年第一季度公司总营收为1.136亿美元，2020年同期为8320万美元，同比增长37%[69] - 2021年第一季度公司净亏损780万美元，2020年同期净亏损1000万美元，亏损收窄22%[70] - 2021年第一季度公司调整后EBITDA为690万美元，2020年同期调整后EBITDA亏损100万美元，扭亏为盈[70] - 2021年第一季度调整后EBITDA为691.1万美元，2020年同期净亏损101.8万美元[85] - 2021年第一季度市场收入为1.0467亿美元，2020年同期为7478.2万美元，增长40%；管理服务收入为894.9万美元，2020年同期为841.4万美元，增长6%；总收入为1.13619亿美元，2020年同期为8319.6万美元，增长37%[102][103] - 2021年第一季度成本收入为3044.1万美元，2020年同期为2348.5万美元；毛利润为8317.8万美元，2020年同期为5971.1万美元[102] - 2021年第一季度研发费用为2661.3万美元，2020年同期为1934.8万美元；销售和营销费用为3960.4万美元，2020年同期为3067.8万美元；一般和行政费用为2353.1万美元，2020年同期为1782.4万美元；交易损失拨备为112.7万美元，2020年同期为91.2万美元[102] - 2021年第一季度运营亏损为769.7万美元，2020年同期为905.1万美元；税前亏损为781.8万美元，2020年同期为1001.2万美元；净亏损为783.5万美元，2020年同期为1002.1万美元[102] - 2021年第一季度总基于股票的薪酬费用为1122.6万美元，2020年同期为553.7万美元[102] - 2021年第一季度市场收入占总收入的92%，较2020年同期增加2990万美元，增幅40%，主要因GSV增长41%和核心客户数量增加18%[104] - 2021年第一季度管理服务收入占总收入的8%，较2020年同期的10%有所下降，收入增加50万美元，增幅6%[105] - 2021年第一季度收入成本增加700万美元，增幅30%，主要因其他收入成本增加670万美元，增幅41%[106] - 2021年第一季度研发费用增加730万美元，增幅38%，主要因战略举措增加人员和顾问成本[107] - 2021年第一季度销售和营销费用增加890万美元，增幅29%，主要因营销和广告成本增加830万美元[108] - 2021年第一季度一般和行政费用增加570万美元，增幅32%，主要因人员相关成本增加540万美元[110] - 2021年第一季度交易损失拨备增加20万美元，增幅24%，约占收入的1%[113] - 截至2021年3月31日和2020年12月31日，现金及现金等价物分别为1.043亿美元和9410万美元，有价证券分别为6550万美元和7560万美元[115] - 截至2021年3月31日和2020年12月31日，托管资金分别为1.614亿美元和1.35亿美元[119] - 2021年3月31日结束的三个月，经营活动提供净现金190万美元，2020年同期使用净现金170万美元[124][125][126] - 2021年3月31日结束的三个月，投资活动提供净现金770万美元，2020年同期为290万美元[124][127][128] - 2021年3月31日结束的三个月，融资活动提供净现金2710万美元，2020年同期为3110万美元[124][129][130] - 2021年3月31日结束的三个月，现金、现金等价物和受限现金净增加3659.6万美元，2020年同期为3232.8万美元[124] - 截至2021年3月31日，公司总合同义务为4018.6万美元，其中租赁义务3132.9万美元，债务本金885.7万美元[131] - 截至2021年3月31日和2020年12月31日，公司有与不确定非所得税头寸相关的应计负债[132] - 截至2021年3月31日，公司没有用于表外安排的关系或金融伙伴关系[133] - 截至2021年3月31日和2020年12月31日，贷款协议下未偿还借款本金总额分别为890万美元和1080万美元[139] 各条业务线数据关键指标变化 - 2021年第一季度公司工作市场促成的GSV为8亿美元，2020年同期为6亿美元，同比增长41%[67] - 2021年第一季度市场营收为1.0467亿美元，2020年同期为7478.2万美元，同比增长40%[72] - 2021年第一季度市场变现率为13.5%，2020年同期为13.6%，下降0.1%[72] - 截至2021年3月31日核心客户数量为15.24万个，2020年同期为12.88万个，同比增长18%[72] - 2021年客户支出留存率为106%，2020年为102%，提升4%[72] - 截至2021年3月31日和2020年3月31日，客户支出留存率分别为106%和102%[83] 财务指标评估与风险 - 公司认为调整后EBITDA可用于评估运营效率，但存在局限性，应结合其他财务指标使用[85][86] - 公司预计未来成本收入、研发费用、销售和营销费用、一般和行政费用、交易损失拨备的绝对值将增加，但占总收入的百分比可能会有所不同[92][96][97][98][99] - 公司预计2021年第二季度若完全执行办公场地转租协议，可能会确认700万至800万美元的减值损失[98] - 若转租协议完全执行，2021年第二季度可能确认700 - 800万美元的减值损失[111] - 公司经营活动和现金流受外币汇率波动影响，已签订远期合同以降低风险[140] - 公司认为收入确认标准评估、内部使用软件和平台开发成本、股票奖励公允价值和所得税相关的估计和假设对合并财务报表影响最大[135] 业务指标关系 - GSV主要由客户支出和其他服务费用构成，是业务交易金额的重要指标，市场营收与之相关[73][75] - 市场营收主要来自自由职业者和客户，是业务的主要驱动力，其增长率与GSV相关[76][77]