GSV数据关键指标变化 - 截至2021年9月30日的三个月，GSV为903,989千美元，较2020年同期的654,538千美元增长38%；九个月GSV为2,566,572千美元，较2020年同期的1,795,982千美元增长43%[92] - 截至2021年9月30日，每个活跃客户的GSV为4,375美元，较2020年的3,896美元增长12%[93] - 2021年9月30日活跃客户数量较2020年同期增长25%，每位活跃客户的GSV增长12%[114] - 2021年前三季度和前九个月GSV分别增长38%和43%，市场收入中自由职业者服务费用分别增长33%和39%，客户支付处理和行政费用分别增长39%和43%[114] 市场收入数据关键指标变化 - 截至2021年9月30日的三个月，市场收入为117,783千美元，较2020年同期的88,040千美元增长34%；九个月市场收入为336,913千美元，较2020年同期的241,286千美元增长40%[92] - 2021年前三季度和前九个月GSV分别增长38%和43%，市场收入中自由职业者服务费用分别增长33%和39%，客户支付处理和行政费用分别增长39%和43%[114] 市场提取率数据关键指标变化 - 截至2021年9月30日的三个月，市场提取率为13.2%，较2020年同期的13.6%下降0.4%；九个月市场提取率为13.3%，较2020年同期的13.6%下降0.3%[92] - 2021年前三季度和前九个月市场占有率分别为13.2%和13.3%，低于2020年同期的13.6%[115] 净亏损数据关键指标变化 - 截至2021年9月30日的三个月，净亏损为9,311千美元，较2020年同期的2,747千美元亏损扩大239%；九个月净亏损为33,684千美元，较2020年同期的23,792千美元亏损扩大42%[92] 调整后EBITDA数据关键指标变化 - 截至2021年9月30日的三个月，调整后EBITDA为8,216千美元，较2020年同期的6,673千美元增长23%；九个月调整后EBITDA为22,396千美元，较2020年同期的4,471千美元增长401%[92] 活跃客户数量数据关键指标变化 - 截至2021年9月30日，活跃客户数量为752千，较2020年的602千增长25%[93] - 2021年9月30日活跃客户数量较2020年同期增长25%，每位活跃客户的GSV增长12%[114] GSV和市场收入组成说明 - 公司运营全球最大的工作市场，连接企业和独立人才，GSV由客户支出和其他服务费用组成，客户支出是主要组成部分[90][94] - 市场收入主要来自Upwork Basic、Plus、Enterprise和其他高级产品，包括自由职业者支付的服务费用和客户支付的支付处理及管理费用[96] 调整后EBITDA指标说明 - 调整后EBITDA是一项非GAAP指标，用于评估运营效率，但使用该指标存在局限性，应结合其他财务指标综合分析[98][101] 总营收数据关键指标变化 - 2021年第三季度和前九个月总营收分别为1.28141亿美元和3.65941亿美元，较2020年同期增长32%和37%[114] 成本收入数据关键指标变化 - 2021年前三季度和前九个月成本收入分别为3493.3万美元和9845.7万美元，较2020年同期增长31%和30%[117] 研发费用数据关键指标变化 - 2021年前三季度和前九个月研发费用分别为3087.3万美元和8561万美元，较2020年同期增长48%和41%[120] 销售和营销费用数据关键指标变化 - 2021年前三季度和前九个月销售和营销费用分别为4319.2万美元和1.28613亿美元，较2020年同期增长29%和30%[122] 一般和行政费用数据关键指标变化 - 2021年前三季度和前九个月一般和行政费用分别为2608.3万美元和8196.9万美元，较2020年同期增长45%和55%[125] 成本和费用未来趋势 - 公司预计未来成本收入和研发费用绝对值将增加，但占总收入的百分比可能会有所波动[119][121] 公司营销和团队计划 - 公司计划从2021年第四季度开始增加品牌营销投资，并在第四季度末扩大销售团队[123] 交易损失拨备数据关键指标变化 - 2021年第三季度和前九个月交易损失拨备分别为137.7万美元和370.1万美元，较2020年同期分别增长65.3万美元（90%）和104.7万美元（39%），占总收入的1%[127] 利息费用和其他（收入）费用净额数据关键指标变化 - 2021年第三季度和前九个月利息费用分别为74.6万美元和105.5万美元，较2020年同期分别增长59.4万美元（391%）和41.5万美元（65%）；其他（收入）费用净额分别为22.2万美元和16.1万美元，较2020年同期分别增长67.4万美元（-149%）和13万美元（419%）[128] 现金及现金等价物和有价证券数据 - 截至2021年9月30日和2020年12月31日，公司现金及现金等价物分别为6.001亿美元和9410万美元，有价证券分别为9680万美元和7560万美元[129] 托管资金数据 - 截至2021年9月30日和2020年12月31日，托管资金分别为1.727亿美元和1.35亿美元[133] 贷款偿还和发行情况 - 2021年8月5日，公司偿还定期贷款剩余本金及利息共计580万美元，终止贷款协议，截至9月30日无未偿还金额[135] - 2021年8月10日，公司发行2026年到期的可转换优先票据，净收益约5.601亿美元，扣除发行成本后，使用约4940万美元支付上限期权成本[138] 现金流量数据 - 2021年前九个月，经营活动提供的净现金为2330万美元，投资活动使用的净现金为2610万美元，融资活动提供的净现金为5.47亿美元[141] - 2020年前九个月，经营活动提供的净现金为1340万美元，投资活动提供的净现金为700万美元，融资活动提供的净现金为3970万美元[141] - 2021年前九个月，经营活动净现金主要源于非现金费用6110万美元，被净亏损3370万美元和经营资产负债变动净现金流出410万美元抵消[143] - 2020年前九个月，经营活动净现金主要源于非现金费用3280万美元和经营资产负债变动净现金流入440万美元，抵消净亏损2380万美元[144] 总合同义务数据 - 截至2021年9月30日，公司总合同义务为603,123千美元，其中租赁义务为28,123千美元，可转换优先票据义务为575,000千美元[149] - 截至2021年9月30日，租赁义务中，1年以内为6,542千美元，1 - 3年为13,368千美元，3 - 5年为4,567千美元，超过5年为3,646千美元[149] - 截至2021年9月30日，可转换优先票据义务575,000千美元在3 - 5年到期[149] 借款本金和利率情况 - 截至2021年9月30日，公司票据项下未偿还借款本金总额为5.75亿美元，借款利率固定[159] - 截至2020年12月31日，公司贷款协议项下未偿还借款本金总额为1080万美元，借款利率可变[159] - 公司认为利率假设性增减100个基点不会对经营成果或财务状况产生重大影响[159] 外汇汇率影响及应对 - 公司经营成果和现金流受外汇汇率波动影响，除美元外，还允许客户用15种货币结算发票[160] - 为降低外汇风险，公司签订了远期合同，到目前为止外汇汇率波动对经营成果影响不显著[160] 财务报表估计和假设影响 - 公司认为与收入确认标准评估、内部使用软件和平台开发成本、股票奖励公允价值和所得税相关的估计和假设对合并财务报表影响最大[154] 表外安排情况 - 截至2021年9月30日，公司没有与用于表外安排或其他合同目的的实体或金融伙伴建立关系[152]