公司整体财务数据关键指标变化 - 2021年第三季度公司收入46亿美元，下降5.7%；前九个月收入141亿美元，下降2.2%[141][142] - 2021年第三季度公司毛利3.97亿美元，下降24.2%；前九个月毛利13.75亿美元，下降11.2%[141][142] - 2021年第三季度公司净亏损6.92亿美元，较上年同期增加4.54亿美元；前九个月净亏损16亿美元，较上年同期增加2.87亿美元[141][142] - 2021年前九个月经营活动净现金使用量7.25亿美元，其中3.19亿美元为2020年第四季度启动的员工再平衡行动的当年付款[143] - 截至2021年9月30日，公司总资产121亿美元，较2020年12月31日增加8.58亿美元；总负债66亿美元，增加3.07亿美元；总权益55亿美元，增加5.5亿美元[143] - 2021年第三季度公司总费用和其他收入8.66亿美元，增加24.7%；前九个月26亿美元，下降1.2%[141][142] - 2021年第三季度所得税拨备2.23亿美元，增长230.4%；前九个月3.89亿美元，增长59.8%[134] - 2021年第三季度公司毛利利润率8.7%，下降2.1个百分点；前九个月9.7%，下降1个百分点[141][142] - 2021年第三季度和前九个月公司分别记录分拆相关费用2.73亿美元和5.05亿美元，2020年同期无此类费用[157] - 2021年第三季度总费用及其他收入同比增长24.7%，主要受分拆相关费用推动；前九个月同比下降1.2%，主要因劳动力再平衡费用降低[158][160][161] - 2021年第三季度销售、一般和行政费用同比增长30.6%，主要因当期分拆相关费用1.62亿美元；前九个月同比增长14.1%，主要因当期分拆相关费用3.29亿美元[162][163] - 2021年前九个月预期信贷损失准备金同比减少5100万美元，9月30日准备金占应收账款比例为3.2%，低于2020年12月31日的5.9%[164] - 2021年前九个月劳动力再平衡费用同比减少3.16亿美元，2020年前九个月各地区对税前收入影响为：EMEA 2.36亿美元、美洲8400万美元、亚太1900万美元、日本1500万美元[165] - 2021年第三季度和前九个月税前亏损分别为8900万美元和2.11亿美元，与上年同期相比分别增加7600万美元和减少1900万美元[150] - 2021年前三季度研发与工程费用为4200万美元，较去年同期减少1400万美元，降幅24.6%；第三季度为1400万美元，较去年同期减少300万美元，降幅21.6%[166] - 2021年前三季度其他收支费用为1600万美元，较去年同期减少100万美元，降幅5.2%；第三季度为收入1700万美元，较去年同期减少2500万美元[167] - 2021年前三季度利息费用为4600万美元，较去年同期减少100万美元，降幅1.2%；第三季度为1700万美元，较去年同期增加100万美元，增幅5.2%[169] - 2021年前三季度所得税拨备为3.89亿美元，较去年同期增加1.46亿美元；第三季度为2.23亿美元，较去年同期增加1.55亿美元[170] - 截至2021年9月30日，现金、受限现金和有价证券为7.51亿美元，较去年年末增加7.13亿美元；总资产为121亿美元，较去年年末增加8580万美元；总负债为66亿美元，较去年年末增加3070万美元；总股本为55亿美元，较去年年末增加5500万美元[171] - 2021年前三季度经营活动净现金使用量为7.25亿美元，较去年同期减少10亿美元；投资活动净现金使用量为4.25亿美元，较去年同期减少2530万美元；融资活动净现金提供量为18.76亿美元，较去年同期增加15亿美元[182] - 2021年前三季度总签约额为91亿美元，较去年同期减少30亿美元，降幅25%；第三季度为28亿美元，较去年同期减少12亿美元，降幅29.2%[186] - 截至2021年9月30日，应收账款备抵为5800万美元，较年初减少3300万美元；总拨备占应收账款的比例为3.2%，较去年12月31日的5.9%有所下降[174][175] - 截至2021年9月30日，非流动资产为82亿美元，较去年12月31日减少1550万美元；非流动负债为29亿美元，较去年12月31日增加5090万美元[177][179] 各地区业务线收入数据关键指标变化 - 2021年第三季度，美洲、EMEA、日本和亚太地区收入分别下降5.6%、5.2%、5.2%和9.3%；前九个月分别下降3.9%、0.4%、0.9%和4.9%[141][142] - 2021年第三季度美洲地区收入17亿美元，同比下降5.6%；前九个月收入53亿美元，同比下降3.9%[150] - 2021年第三季度EMEA地区收入17亿美元，同比下降5.2%；前九个月收入54亿美元，同比下降0.4%[153] - 2021年第三季度日本地区收入7.29亿美元，同比下降5.2%；前九个月收入22亿美元，同比下降0.9%[155] - 2021年第三季度亚太地区收入3.72亿美元，同比下降9.3%；前九个月收入12亿美元，同比下降4.9%[156] 公司分拆及融资相关情况 - 2021年11月3日，IBM向其普通股股东分配代表Kyndryl 80.1%已发行普通股的股份，之后Kyndryl成为独立上市公司[136] - 2021年10月，公司发行24亿美元高级无抵押固定利率票据，包括7亿美元2026年到期、利率2.05%，5亿美元2028年到期、利率2.70%，6.5亿美元2031年到期、利率3.15%，5.5亿美元2041年到期、利率4.10%[190] - 2021年10月，公司签订5亿美元三年期可变利率定期贷款信贷协议，11月提取全部额度[191] - 2021年10月，公司签订31.5亿美元多货币循环信贷协议，用于未来流动性需求[191] - 循环信贷协议2026年10月到期，定期贷款信贷协议2024年11月到期[192] - 票据、循环信贷安排和定期贷款最初由IBM担保，分离完成后担保解除[193] - 定期贷款和票据销售所得约9亿美元净收益转移给IBM[193] - 信贷协议允许公司自愿提前还款，无溢价或罚款，但需承担“破损”成本[194] - 信贷协议要求公司连续四个财季的借款债务与合并EBITDA之比不超过3.50比1.00[194] - 2021年10月，公司与一家银行签订应收账款购买协议，可循环出售最高11亿美元贸易应收账款[195] - 应收账款购买协议初始期限为18个月[195] 公司现金需求及资金保障情况 - 公司认为现有现金及现金等价物以及2021年10月签订的相关协议将足以满足未来至少12个月的预期现金需求[189]