报告基本信息 - 本合并10 - Q表由星座能源公司和星座能源发电有限责任公司分别提交[16] - 报告包含符合1995年《私人证券诉讼改革法案》的前瞻性陈述，存在风险和不确定性[18] - 读者勿过度依赖前瞻性陈述，公司无义务公开修订陈述以反映报告日期后的事件或情况[20] - 美国证券交易委员会网站（www.sec.gov）包含公司提交的报告等信息，也可从商业文件检索服务和公司网站（www.ConstellationEnergy.com）获取[22] 财务报表内容 - 报告涵盖星座能源公司和星座能源发电有限责任公司的综合运营和全面收益表、现金流量表、资产负债表、权益变动表等财务报表[5] - 合并财务报表附注包含列报基础、并购处置、监管事项等20项内容[5] - 管理层对财务状况和经营成果的讨论与分析包括执行概述、经营财务结果、2022年重大交易和发展、其他关键业务驱动因素和管理策略[5] 总运营收入变化 - 2022年第三季度总运营收入为60.51亿美元，2021年同期为44.06亿美元；2022年前九个月总运营收入为171.07亿美元，2021年同期为141.17亿美元[27] - 2022年前三季度总运营收入为171.07亿美元，2021年同期为141.17亿美元[46] - 截至2022年9月30日的三个月，公司总合并运营收入为60.51亿美元，上年同期为44.06亿美元[126] - 截至2022年9月30日的九个月，公司总合并运营收入为171.07亿美元，上年同期为141.17亿美元[129] 总运营费用变化 - 2022年第三季度总运营费用为60.91亿美元，2021年同期为34.65亿美元；2022年前九个月总运营费用为164.53亿美元，2021年同期为146.05亿美元[27] - 2022年前三季度总运营费用为164.53亿美元，2021年同期为146.05亿美元[46] 净亏损与净利润变化 - 2022年第三季度净亏损为1.93亿美元，2021年同期净利润为6.33亿美元；2022年前九个月净亏损为1.95亿美元，2021年同期净亏损为1.22亿美元[27] - 2022年前三季度净亏损为1.95亿美元，2021年同期净亏损为1.22亿美元[46][50] - 2022年前九个月，公司净收入为1.11亿美元，净亏损为1.13亿美元和1.93亿美元[60] - 2021年前九个月，公司净亏损为7.69亿美元，净收入为1300万美元和6.33亿美元[65] 现金流变化 - 2022年前九个月经营活动提供的净现金流为6900万美元，2021年同期为9.74亿美元[31] - 2022年前九个月投资活动提供的净现金流为18.71亿美元，2021年同期为26.39亿美元[31] - 2022年前九个月融资活动使用的净现金流为12.13亿美元，2021年同期为19.21亿美元[31] - 2022年前三季度经营活动产生的净现金流为 - 0.7亿美元，2021年同期为9.74亿美元[50] - 2022年前三季度投资活动产生的净现金流为18.71亿美元，2021年同期为26.39亿美元[50] - 2022年前三季度融资活动使用的净现金流为12.26亿美元，2021年同期为19.21亿美元[50] 资产相关数据变化 - 截至2022年9月30日，现金、受限现金和现金等价物为13.03亿美元，2021年同期为20.19亿美元[31] - 截至2022年9月30日，总资产为466.16亿美元，2021年12月31日为480.86亿美元[35] - 截至2022年9月30日，流动资产为98.53亿美元，2021年12月31日为79.81亿美元[35] - 截至2022年9月30日，递延借方和其他资产为170.58亿美元，2021年12月31日为204.93亿美元[35] - 截至2022年9月30日，现金、受限现金及现金等价物为12.14亿美元，2021年同期为20.19亿美元[50] - 截至2022年9月30日，总资产为465.03亿美元，2021年12月31日为480.86亿美元[54] - 截至2022年9月30日，流动资产为97.4亿美元，2021年12月31日为79.81亿美元[54] 负债与权益相关数据变化 - 截至2022年9月30日和2021年12月31日，公司总负债分别为3.5447亿美元和3.6472亿美元[38] - 截至2022年9月30日和2021年12月31日，公司股东权益分别为1.0803亿美元和1.1219亿美元[38] - 截至2022年9月30日和2021年12月31日，公司总权益分别为1.1169亿美元和1.1614亿美元[38] - 截至2022年9月30日和2021年12月31日，公司合并资产中特定可变利益实体（VIE）分别为31.33亿美元和25.49亿美元[38] - 截至2022年9月30日和2021年12月31日，公司合并负债中特定可变利益实体（VIE）分别为10.49亿美元和10.77亿美元[38] - 截至2022年9月30日和2021年12月31日，公司总负债分别为3.5355亿美元和3.6472亿美元[57] - 截至2022年9月30日和2021年12月31日，公司总权益分别为1.1148亿美元和1.1614亿美元[57] - 截至2022年9月30日和2021年12月31日，公司总负债和权益分别为4.6503亿美元和4.8086亿美元[57] 公司阶段性净收入与亏损 - 2022年1 - 1月31日，公司净收入为1.51亿美元[40] - 2022年2 - 3月31日，公司净亏损为4000万美元[40] 普通股数量与价值 - 2022年3月31日，公司普通股数量为32669.9万股，价值1.3212亿美元[40] - 2022年6月30日，公司普通股数量为32684.5万股，价值1.3241亿美元[40] - 2022年9月30日，公司普通股数量为32701.8万股，价值1.3255亿美元[40] 公司运营收入与亏损 - 2022年前三季度运营收入为6.67亿美元，2021年同期运营亏损为3.44亿美元[46] 公司分拆相关 - 2022年2月1日，公司完成从Exelon的分拆，成为独立的上市公司[69][71] - 分拆后，Exelon不再持有公司任何所有权权益[71] 公司业务部门信息 - 公司是清洁能源生产商和能源产品及服务供应商，有五个可报告业务部门[68] - 公司有五个可报告业务板块，包括大西洋中部、中西部、纽约、德克萨斯州电力可靠性委员会和其他电力区域[117] 公司财务报表合并情况 - 公司合并财务报表包含子公司账户，消除了所有公司间交易[70] - 2022年9月30日和2021年的合并财务报表未经审计，但公司认为包含了必要调整[70] 公司资金相关事件 - 2022年1月31日公司从Exelon获得17.5亿美元现金注资，用于偿还2.58亿美元公司间贷款、2亿美元短期债务，并向养老金计划注资1.92亿美元，还签订了两个五年期信贷安排协议，额度为45亿美元[74] - 2022年2月1日起，Exelon按TSA向公司收取服务费用，截至9月30日的三个月和九个月分别为6800万美元和1.93亿美元；公司按TSA向Exelon收取服务费用，截至9月30日的三个月和九个月分别为1200万美元和3200万美元[75] 公司重大协议与交易 - 2014年4月1日，公司与EDF签订协议，CENG向EDF进行4亿美元特别分配，并承诺向公司进行优先分配，直至公司累计获得4亿美元及8.5%的年回报[80] - 2021年8月6日，公司以8.85亿美元净购买价格收购EDF在CENG的49.99%股权，同时在合并资产负债表中记录2.88亿美元递延所得税负债[81] - 2021年3月31日，公司以8.1亿美元出售太阳能业务，净得现金6.75亿美元，确认税前收益6800万美元[84] - 2021年6月30日，公司以3600万美元出售生物质能设施，第二季度记录1.4亿美元税前减值费用[86][88] 极端天气与市场违约影响 - 2021年2月极端寒冷天气事件使公司在截至9月30日的九个月损失约8.8亿美元；2022年截至9月30日的九个月，该事件使公司净亏损减少约3000万美元[91] - 截至2021年12月31日，ERCOT市场参与者剩余违约金额约25亿美元，截至2022年9月30日降至约19亿美元；公司记录的剩余违约估计义务，截至2022年9月30日和2021年12月31日分别约为1600万美元和1700万美元[93] 监管相关事件 - 2021年11月，FERC将Mystic成本服务协议中的股权回报率从9.33%降至9.19%，包括公司在内的多方已向美国哥伦比亚特区巡回上诉法院提交复审请愿书[97] - 2022年11月2日，FERC批准公司关于更新Mystic成本服务协议中资本结构和债务成本的和解协议，该和解协议无重大财务影响[98] - 2021年9月15日首次向FERC提交Mystic COS协议下资本支出预测；2022年4月28日，FERC就2022年资本支出回收问题安排和解或听证；2022年9月15日进行第二次年度申报[100] 税收抵免与法案影响 - 2024 - 2032年，现有核电站可获最高每兆瓦时15美元的联邦税收抵免，2022年后、2033年前开建的设施生产的清洁氢气可获最高每千克3美元、为期10年的联邦税收抵免[101] - 2022年IRA法案对适用公司征收15%账面最低税，公司预计对财务报表无重大影响[103] 机组运营许可证相关 - 2020年3月6日，Peach Bottom 2号和3号机组获第二次20年运营许可证延期，运营至2053年和2054年；2022年2月24日，NRC将到期日期改回2033年和2034年；公司预计完成重新评估后恢复原到期日期[104][105] 合同资产与负债相关 - 截至2022年9月30日，合同资产余额为1.55亿美元，2021年同期为1.49亿美元[110] - 2022年和2021年第三季度，合同负债确认收入分别为200万美元；2022年和2021年前九个月，确认收入分别为7000万美元和8100万美元[113] - 截至2022年9月30日，未履行或部分未履行的履约义务预计未来收入2022 - 2026年及以后分别为9700万、1.61亿、6300万、3200万和1.52亿美元，总计5.05亿美元[115] 公司业务绩效评估 - 首席运营决策官基于收入减去购电和燃料费用评估电力业务绩效和分配资源[123] 公司主要收入来源 - 公司主要收入来源包括电力、天然气和其他能源相关产品及服务的竞争性销售[106] 可报告部门RNF变化 - 截至2022年9月30日的三个月，可报告部门总RNF为17.17亿美元，上年同期为19.61亿美元[132] - 截至2022年9月30日的九个月，可报告部门总RNF为53.94亿美元，上年同期为42.49亿美元[132] 竞争性业务收入变化 - 截至2022年9月30日的三个月，竞争性业务电力总收入为55.55亿美元，上年同期为43.3亿美元[126] - 截至2022年9月30日的九个月，竞争性业务电力总收入为148.89亿美元，上年同期为122.64亿美元[129] - 截至2022年9月30日的三个月，竞争性业务天然气收入为10.7亿美元，上年同期为5.75亿美元[126] - 截至2022年9月30日的九个月，竞争性业务天然气收入为35.48亿美元，上年同期为24.08亿美元[129] - 截至2022年9月30日的三个月，竞争性业务其他收入为 - 5.74亿美元，上年同期为 - 4.99亿美元[126] - 截至2022年9月30日的九个月，竞争性业务其他收入为 - 13.3亿美元，上年同期为 - 5.55亿美元[129] 应收账款相关数据变化 - 截至2022年9月30日，其他应收账款的信用损失备抵余额为55美元，2021年同期为84美元[135] - 截至2022年9月30日和2021年12月31日，客户应收账款净额中未开票的客户收入分别为3.69亿美元和3.73亿美元[136] - 2022年8月16日，公司将应收账款融资安排的最高融资限额从9亿美元提高到11亿美元，并将期限延长至2025年8月15日[137] - 2022年9月30日和2021年12月31日，按公允价值转移的已终止确认应收账款分别为16.75亿美元和12.65亿美元[141] - 2022年和2021年前九个月，出售给融资安排的客户应收账款分别为85.4亿美元和73.73亿美元[141] - 2022年和2021年前九个月，其他客户应收账款的总销售额分别为3.12亿美元和1.17亿美元[146] 公司