报告前瞻性与编制说明 - 报告包含前瞻性陈述，其基于公司对未来表现的信念、假设和预期，但受多种风险和不确定性影响，实际结果可能与陈述有重大差异[7] - 公司按美国公认会计原则（GAAP）需合并特定实体，合并时在综合财务报表中按总额反映资产、负债等，同时消除相关费用[9] - 报告除按GAAP列报综合业绩外，还按“细分板块基础”和“非合并报告基础”列报收入、费用等结果[10] - 未经审计的合并财务报表按美国公认会计原则编制，应与2021年年度审计合并财务报表一并阅读[43][44] - 公司认为FASB发布的ASU 2020 - 04和ASU 2021 - 01指导不会对未经审计的合并财务报表产生重大影响[47] - 公司对某些前期金额进行重分类以符合当年列报[45] 运营管理集团说明 - 运营管理集团（OMG）为可报告板块提供基础设施和行政支持，其收入和费用不分配到可报告板块，但评估财务表现时会考虑其成本结构[11] 资产与收益指标定义 - 资产AUM指公司管理的资产，不同类型基金AUM计算方式不同，还包括特殊目的收购公司（SPAC）首次公开募股筹集的资金[13] - 收费AUM（FPAUM）指公司直接赚取管理费的AUM，不同类型基金FPAUM计算方式不同[13][15] - 费用相关收益（FRE）是一项非GAAP指标，用于评估核心运营表现，与GAAP计算的税前收入不同[15] - 激励资格AUM（IEAUM）指可能产生附带权益和激励费用的AUM，激励产生AUM（IGAUM）指当前正在产生附带权益和激励费用的AUM[15] - 管理费指公司为基金提供咨询服务赚取的费用，通常基于资产公允价值等的一定百分比[15] - 资本净流入指期间的净新承诺，包括股权和债务承诺等，减去开放式基金等的赎回[15] 财务数据关键指标变化 - 2022年9月30日公司投资（含应计附带权益）为4112393美元，2021年12月31日为3684264美元[23] - 2022年9月30日公司总资产为21206326美元，2021年12月31日为21605164美元[23] - 2022年9月30日公司总负债为16641576美元，2021年12月31日为16694730美元[23] - 2022年9月30日公司可赎回权益在合并基金中为1004994美元，2021年12月31日为1000000美元[23] - 2022年9月30日公司非控股权益在合并基金中为834710美元，2021年12月31日为591452美元[23] - 2022年9月30日公司股东权益为1511661美元，2021年12月31日为1825227美元[23] - 2022年9月30日公司总股本权益为3467648美元，2021年12月31日为3814426美元[23] - 2022年前三季度总收入为2117719美元，2021年同期为2901926美元[25] - 2022年前三季度总支出为2062654美元，2021年同期为2363108美元[25] - 2022年前三季度净收入为145725美元，2021年同期为652342美元[25][27] - 2022年前三季度Ares Management Corporation归属净收入为50048美元，2021年同期为284748美元[25] - 2022年前三季度A类和非投票普通股基本每股净收入（亏损）为0.23美元，2021年同期为1.55美元[25] - 2022年前三季度A类和非投票普通股摊薄每股净收入（亏损）为0.23美元，2021年同期为1.48美元[25] - 2022年前三季度A类和非投票普通股基本加权平均股数为175010241股，2021年同期为161071151股[25] - 2022年前三季度A类和非投票普通股摊薄加权平均股数为175010241股，2021年同期为177143438股[25] - 2022年前三季度其他综合收入（亏损）为74077美元，2021年同期为633903美元[27] - 2022年前三季度Ares Management Corporation归属综合收入（亏损）为23084美元，2021年同期为281694美元[27] - 2021年12月31日总权益为3814426千美元[30] - 2022年3月31日总权益为3667621千美元，较2021年末减少146805千美元，降幅约3.85%[30] - 2022年6月30日总权益为3668147千美元，较3月31日增加526千美元，增幅约0.01%[30] - 2022年9月30日总权益为3467648千美元，较6月30日减少200499千美元，降幅约5.47%[30] - 2022年第一季度净收入为140499千美元[30] - 2022年第二季度净收入为54063千美元[30] - 2022年第三季度净亏损为48872千美元[30] - 2022年第一季度发放股息/分红246844千美元[30] - 2022年第二季度发放股息/分红213144千美元[30] - 2022年第三季度发放股息/分红250787千美元[30] - 2020年12月31日公司总权益为2471774美元，2021年12月31日增长至3814426美元[33] - 2022年前九个月净收入为145725美元，2021年同期为652342美元[35] - 2022年前九个月净现金用于经营活动为543605美元，2021年同期为1843751美元[35] - 2022年前九个月净现金用于投资活动为330046美元，2021年同期为1072578美元[35] - 2022年前九个月净现金由融资活动提供为927081美元，2021年同期为2692984美元[35] - 2022年前九个月现金及现金等价物净变化为17845美元，2021年同期减少244108美元[35] - 2022年现金及现金等价物期初为343655美元，期末为361500美元；2021年期初为539812美元，期末为295704美元[35] - 2021年6月30日发行普通股带来827430美元权益增加[33] - 2021年12月31日赎回A类优先股减少权益310000美元[33] - 2022年发行高级和次级票据获得488915美元收益[35] - 2022年9月30日有限寿命无形资产净值为6.70308亿美元，2021年12月31日为7.68818亿美元；无形资产净值为12.38108亿美元，2021年12月31日为14.22818亿美元[63] - 2022年第三季度，公司对地标商标权计提8620万美元减值费用，对管理合同计提8840万美元非现金减值费用，还分别对与地标收购、黑溪收购和SSG收购相关的管理合同计提370万美元、310万美元和20万美元非现金减值费用，非现金减值费用总计1.816亿美元[63] - 2022年和2021年第三季度无形资产摊销费用分别为3270万美元和3280万美元，2022年和2021年前九个月分别为1.015亿美元和6070万美元[63] - 2022年前九个月，公司移除2.106亿美元受损和已完全摊销的无形资产[65] - 2022年9月30日商誉余额为9.9674亿美元，2021年12月31日为7.87972亿美元；基础设施债务收购中，公司将2.134亿美元的购买价格分配至商誉[67] - 2022年公司将1050万美元商誉从私募股权集团重新分配至房地产资产集团[68] - 2022年9月30日公司投资总额为41.12393亿美元，2021年12月31日为36.84264亿美元；其中权益法投资占比97.0%，2021年为98.6%[69] - 2022年和2021年第三季度公司权益法投资净收益分别为1620万美元和1890万美元，2022年和2021年前九个月分别为2510万美元和9930万美元[71] - 2022年9月30日合并基金投资总额为12.574285亿美元，2021年12月31日为12.816678亿美元；其中固定收益投资占比85.4%，2021年为91.8%[74] - 截至2022年9月30日和2021年12月31日，公司保险相关投资公允价值分别为570万美元和600万美元[109] - 截至2022年9月30日，合并基金有限合伙权益公允价值为10.521亿美元，未出资承诺为8.113亿美元；2021年12月31日，公允价值为4.696亿美元，未出资承诺为12亿美元[109] - 截至2022年9月30日，公司外汇远期合约名义金额为80,239千美元，公允价值为9,247千美元；截至2021年12月31日，名义金额为409,018千美元，公允价值为5,682千美元[113] - 截至2022年9月30日，合并基金外汇远期合约名义金额为536千美元，公允价值为536千美元；认股权证名义金额为230,000千美元，公允价值为2,000千美元；资产互换名义金额为55,963千美元，公允价值为3,353千美元[114] - 截至2022年9月30日，公司债务义务的账面价值为2,018,462千美元，2021年12月31日为1,503,709千美元；信贷安排利率为3.87%，2024年高级票据利率为4.21%，2030年高级票据利率为3.28%，2052年高级票据利率为3.77%，2051年次级票据利率为4.13%[118] - 截至2022年9月30日，公司未摊销债务发行成本：信贷安排为5,834千美元，高级票据为8,543千美元，次级票据为5,289千美元[120] - 截至2022年9月30日，合并CLO的高级有担保票据公允价值为9,664,638千美元，加权平均利率为3.41%，加权平均剩余期限为8.8年；次级票据公允价值为649,243千美元，加权平均剩余期限为7.0年[124] - 截至2021年12月31日，合并CLO的高级有担保票据公允价值为10,016,638千美元，加权平均利率为1.93%，加权平均剩余期限为9.4年；次级票据公允价值为641,023千美元，加权平均剩余期限为8.1年[124] - 截至2022年9月30日，合并基金债务设施未偿还贷款总计149,546千美元，其中10/13/2022到期的设施有效利率为4.04%，7/1/2023到期的为4.69%，7/23/2024到期的为5.97%[127] - 截至2021年12月31日，合并基金债务设施未偿还贷款总计127,771千美元，其中10/13/2022到期的设施有效利率为1.59%，7/1/2023到期的为1.73%，7/23/2024到期的为3.09%[127] - 2022年3月31日，公司修订信贷安排，将循环承诺从10.90亿美元增加到12.75亿美元，7月6日进一步增加到13.25亿美元[118] - 截至2022年9月30日和2021年12月31日，公司对所管理基金或支持战略计划的未出资承诺总额分别为6.057亿美元和6.773亿美元[131] - 截至2022年9月30日和2021年12月31日，公司担保的最大损失风险分别为7670万美元和2.097亿美元[132] - 截至2022年9月30日和2021年12月31日，Black Creek收购协议中96%或有负债公允价值分别为2.64亿美元和2.295亿美元，已记录应计薪酬分别为2.64亿美元和4590万美元[135] - 截至2022年9月30日和2021年12月31日，Black Creek收购协议中4%或有负债公允价值分别为1100万美元和960万美元[136] - 截至2022年9月30日和2021年12月31日，若所有投资无价值，公司需偿还的附带权益净额分别约为1.853亿美元和1.946亿美元，其中可向专业人员收回的分别约为1.45亿美元和1.533亿美元[142] - 截至2022年9月30日和2021年12月31日，公司租赁资产总额分别为1.60229亿美元和1.68663亿美元，租赁负债总额分别为1.93573亿美元和2.06011亿美元[147] - 截至2022年9月30日和2021年12月31日，公司经营租赁加权平均剩余租赁期限分别为5.4年和6.0年，融资租赁分别为2.2年和1.8年；经营租赁加权平均折现率分别为2.77%和1.81%，融资租赁分别为2.88%和2.94%[151] - 截至2022年9月30日和2021年1