营收情况 - 2021年12月31日止三个月营收39.4826亿美元，上年同期为27.43789亿美元[8] - 2021年第四季度总营收39.483亿美元，较2021年第一季度的27.438亿美元增长43.9%[48] - 2022财年三个月内公司营收约39.483亿美元，较上年同期增长43.9%，主要因业务改善、新业务及提价，Next Level Hospitality收购贡献9200万美元，外币换算不利影响约0.6%[78][80] - 2022财年三个月内FSS美国业务营收约24.254亿美元，较上年同期增长67.8%，运营收入约9900万美元，增加约1.138亿美元[79][87] - 2022财年三个月内FSS国际业务营收约8.732亿美元，较上年同期增长25.7%，运营收入约2270万美元，增加约2570万美元[79][88] - 2022财年三个月内制服业务营收约6.497亿美元，较上年同期增长7.6%，运营收入约5890万美元，增加约2680万美元[79][89] - 2021年12月31日和2021年1月1日，公司总营收分别为39.483亿美元和27.438亿美元[62] 利润情况 - 2021年12月31日止三个月净利润4.2707亿美元，上年同期净亏损8.138亿美元[8][10][13] - 2021年12月31日止三个月基本和摊薄后每股收益均为0.17美元，上年同期均为亏损0.32美元[8] - 2022财年第一季度综合收益为6.0453亿美元，归属于Aramark股东的综合收益为6.0357亿美元；2021年综合损失为4727.4万美元，归属于Aramark股东的综合损失为4713.7万美元[23] - 2021年第四季度净亏损8124.3万美元，2021年1月1日净收益4212.46万美元[17] - 2021年第四季度归属公司股东的净利润为4261.1万美元，摊薄后每股收益0.17美元；2021年第一季度净亏损8124.3万美元，摊薄后每股亏损0.32美元[58] - 2022财年三个月内公司运营收入约1.402亿美元，较上年同期增加约1.607亿美元，主要因客户重新开业及保险费用降低[78][84] - 2021年12月31日结束的12个月，归属于ASI股东的净收入为3300万美元，经调整后息税折旧摊销前利润（Covenant Adjusted EBITDA）为10.428亿美元；修订调整期截至2021年12月31日，归属于ASI股东的净收入为3.094亿美元，Covenant Adjusted EBITDA为14.538亿美元[99] 现金流情况 - 2021年12月31日止三个月经营活动净现金使用量为5.03387亿美元，上年同期为1.1517亿美元[13] - 2021年12月31日止三个月投资活动净现金使用量为1.77651亿美元，上年同期为9077.6万美元[13] - 2021年12月31日止三个月融资活动净现金提供量为5.64957亿美元，上年同期使用量为11.48163亿美元[13] - 2021年12月31日现金及现金等价物余额为4.15467亿美元，期初为5.32591亿美元[13] - 2022财年三个月内，经营活动使用现金较2021财年同期增加约3.882亿美元，主要因经营资产和负债变化约5.27亿美元，部分被2022财年三个月净收入4270万美元抵消（2021财年同期净亏损8140万美元）[94] - 2022财年三个月内，投资活动使用的净现金流高于2021财年同期，因收购某些业务和进行某些权益法投资[96] - 2022财年三个月内，融资活动提供现金受应收账款融资安排借款5亿美元和循环信贷安排借款1.06亿美元影响；2021财年三个月内，融资活动使用现金受美国循环信贷安排借款还款7.8亿美元、应收账款融资安排还款3.156亿美元和定期贷款借款可选还款1650万美元影响[96] 税费情况 - 2021年12月31日止三个月支付利息9.17亿美元，上年同期为10.61亿美元[13] - 2021年12月31日止三个月支付所得税1.22亿美元，上年同期为退税2.93亿美元[13] - 2021年第四季度公司因外国子公司递延税项资产转回获得约850万美元所得税收益[52] - 2022财年三个月内公司利息和其他融资成本净额约9300万美元，较上年同期下降7.4%，主要因偿还高级票据致利息降低[78][84] - 2022财年三个月内公司所得税拨备约4500万美元，有效税率9.6%；上年同期所得税收益约3950万美元，有效税率32.7%[78][84] 股东权益与投资情况 - 截至2021年12月31日，股东权益总额为27.84461亿美元[15] - 截至2021年12月31日和2021年10月1日， captive保险公司的现金及现金等价物分别为1.789亿美元和1.943亿美元[26][106] - 截至2021年12月31日和2021年10月1日，按权益法核算的对50%及以下股权实体的投资账面价值分别为2.792亿美元和2.246亿美元[27] - 截至2021年12月31日和2021年10月1日，无公允价值的股权投资账面价值均为1.805亿美元[28] - 2021年12月31日和2021年1月1日，公司分别收到约900万和1000万美元投资回收款[62] 综合收益与损失情况 - 2021年12月31日累计其他综合损失为1.90265亿美元，2021年10月1日为2.08011亿美元[24] - 截至2021年12月31日和10月1日，利率互换相关的未实现税后净损失分别约为2650万美元和4920万美元，计入“累计其他综合损失”[39] - 截至2021年12月31日，根据当前市场利率，预计未来十二个月从“累计其他综合损失”重分类至收益的税后净损失约为2540万美元[44] 递延与税收抵免情况 - 2021年第四季度支付约6420万美元递延社会保障税，截至2021年12月31日仍有6420万美元递延[30] - 2021年第四季度FSS国际部门记录约1220万美元劳动相关税收抵免，2021年第一季度记录约3510万美元，其中约470万美元在制服部门[30] 业务布局与部门情况 - 公司核心市场为美国，另有18个国家的业务布局，业务分为美国食品和支持服务、国际食品和支持服务、制服和职业服装三个可报告部门[20] - 公司全球食品服务和设施服务收入占比分别约为71%和29%[62] 会计准则评估情况 - 公司正在评估多项未采用的会计准则更新的影响，包括2021年11月、10月、2021年1月和2020年3月发布的准则[21] 费用与应计额情况 - 截至2021年12月31日和10月1日，公司未支付遣散费应计额分别约为1830万美元和2460万美元，制服部门分别约为690万美元和900万美元，大部分费用预计在2022财年支付[31] - 2022财年三个月内公司运营成本和费用约38.081亿美元，较上年同期增长37.8%，其中服务成本约35.711亿美元，增长40.8%，其他运营费用约2.37亿美元，增长3.6%[78] - 2022财年三个月内公司企业费用约4040万美元，较上年同期增加约560万美元，主要因汽油和柴油协议公允价值变化及股份支付费用增加[79][91] 资产情况 - 截至2021年12月31日和10月1日，总商誉分别为5506922千美元和5487297千美元，其他无形资产净值分别为2050101千美元和2028622千美元[34] - 截至2021年12月31日和10月1日，长期借款净额分别为7981591千美元和7393417千美元[35] - 截至2021年12月31日，未偿还外币借款约为9.173亿美元，高级有担保循环信贷安排下可用额度约为10.12亿美元[36] - 截至2021年12月31日，公司有未到期利率互换协议名义金额约29亿美元，可将同等金额的浮动利率借款利率固定至2028财年12月，2021年10 - 12月有2.5亿美元名义金额的利率互换协议到期[39] - 截至2021年12月31日，公司有未到期汽油和柴油燃料协议约490万加仑，2021年10 - 12月这些未结算合同公允价值变动对收益的影响为损失约160万美元[40] - 截至2021年12月31日，公司有未到期外汇远期合约，以减轻对某些国际子公司的短期内部贷款的外汇汇率变动风险[40] - 截至2021年12月31日，公司车辆租赁安排下的最大潜在负债约为2420万美元[60] - 2021年12月31日和2021年10月1日，公司债务公允价值分别为81.942亿美元和75.807亿美元[68] - 2021年12月31日和2021年10月1日，公司债务账面价值分别为80.344亿美元和74.523亿美元[68] - 2021年12月31日和2021年10月1日，或有对价负债公允价值均为7840万美元[68] 递延收入与股息情况 - 2021年第四季度递延收入期末余额为1.971亿美元，期初余额为3.193亿美元[50] - 2021年第四季度和2021年第一季度，公司分别向股东支付现金股息约2820万美元和2790万美元[52] - 2022年2月1日，公司董事会宣布每股普通股股息0.11美元，3月2日支付[52] 薪酬与股份情况 - 2021年第四季度基于股份的薪酬费用为2470万美元，高于2021年第一季度的1830万美元[53] - 2021年第四季度和2021年第一季度分别有950万和1340万份购股股份奖励未计入摊薄每股收益计算[59] - 2021年第四季度和2021年第一季度分别有100万和110万份绩效股票单位未计入摊薄每股收益计算[59] 损失准备金与业务对比情况 - 公司因与客户的服务合同纠纷计提约1930万美元损失准备金[61] - 2021年第四季度与2021年第一季度相比，收入、经营收入和净收入表现更好[62] 业务影响因素情况 - 公司业务受COVID - 19影响，2021年下半年和2022年第一季度财务结果开始改善[73] - 公司预计2022财年将面临客户财务状况、供应链中断和通胀等问题[74] - 各业务营收增长主要因新冠限制解除、业务重新开放、新业务增长及提价等因素，部分业务受外币换算、保险收益减少和税收抵免降低等不利影响[80][87][88][89] 信贷协议与债务情况 - 截至2021年12月31日，公司遵守信贷协议和高级票据契约中的契约规定，信贷协议和契约允许的限制性付款总额每季度增加合并净收入的50%[97] - 信贷协议要求ASI维持的综合有担保债务比率上限为5.125倍，实际比率为2.90倍；利息覆盖率要求为2.000倍，实际比率为2.93倍[100] - 信贷协议规定最低利息覆盖率为2.000x，未维持该比率或限制举债和支付受限款项，但不构成违约[104] - 公司及子公司和关联方可自行决定购买、偿还、赎回或退休未偿债务证券[104] 财务报表相关情况 - 公司不再需提供Aramark及其子公司的简明合并财务报表[105] - 公司重大会计政策在2021年11月23日提交的10 - K年度报告中描述[107] - 可查看简明合并财务报表附注了解债务水平、衍生工具及债务公允价值等信息[109] 风险与管理情况 - 公司业务未使用未合并特殊目的实体，部分风险通过全资附属 captive 保险公司承保[106] - 公司受利率变化影响，通过多种方式管理风险，2021年12月31日债务市场风险较10月1日无重大变化[109] 其他费用与收益情况 - 2021年12月31日结束的十二个月“其他”项包含多项费用与收益，如库存减记3100万美元、合并与整合费用1920万美元等[102] - 2021年12月31日结束的修订调整期“其他”项包含多项费用与收益，如政府劳动相关税收抵免4690万美元、合并与整合费用3200万美元等[102] 收入确认情况 - 公司通过向客户销售食品、设施和制服服务产生收入，根据ASC 606准则，在履行合同义务并将产品或服务控制权转移给客户时确认收入[45]