财务数据关键指标变化：收入 - 第三季度净销售额为1.38亿美元，同比下降11.2%[101] - 2021年第三季度净销售额为1.37959亿美元，同比下降11.2%[120] - 上半年净销售额为3.226亿美元，同比增长19.7%（剔除Octane品牌后增长28.2%）[106] - 2021年前六个月净销售额为3.22552亿美元，同比增长19.7%[122] - 公司六个月内净销售额为3.22552亿美元，同比增长19.7%[126] 财务数据关键指标变化：利润 - 第三季度净亏损为460万美元，去年同期为净利润3380万美元[105] - 2021年第三季度运营亏损为195万美元，而去年同期为运营收入4399.5万美元[120] - 公司截至2021年9月30日的三个月运营亏损为200万美元，同比下降104.4%；六个月内运营收入为1590万美元，同比下降56.9%[145][146] - 公司截至2021年9月30日的三个月净亏损为460万美元，摊薄后每股亏损0.15美元；六个月内净利润为930万美元，摊薄后每股收益0.29美元[151][152] 财务数据关键指标变化：毛利率 - 第三季度毛利润为4210万美元，毛利率为30.5%，同比下降13.2个百分点[104] - 2021年第三季度毛利率为38.1%，同比下降38.1个百分点[120] - 上半年毛利润为9760万美元，毛利率为30.2%，同比下降12.6个百分点[106] - 2021年前六个月毛利率为15.4%，同比下降15.4个百分点[122] 成本和费用 - 第三季度运营费用为4400万美元，同比增加2010万美元，增幅83.8%[105] - 2021年第三季度运营费用为4400.3万美元，同比大幅增长83.8%[120] - 第三季度销售和营销费用为2193.9万美元，同比增长14.2%，占净销售额的15.9%[137] - 截至2021年9月30日的三个月，公司一般及行政管理费用为1637.6万美元，同比增长85.2%，占净销售额的11.9%；六个月内该费用为2789.9万美元，同比增长53.7%，占净销售额的8.6%[140] - 三个月期间一般及行政管理费用增加主要由于470万美元的集体诉讼法律和解损失准备金、170万美元的人员费用增加及80万美元的收购成本[140] - 六个月内一般及行政管理费用增加主要由于470万美元的集体诉讼法律和解损失准备金、340万美元的人员费用增加及100万美元的收购成本[141] - 截至2021年9月30日的三个月，研发费用为568.8万美元，同比增长34.2%，占净销售额的4.1%；六个月内该费用为1050.3万美元，同比增长31.8%，占净销售额的3.3%[143] 各条业务线表现：直接销售部门 - 第三季度直接销售部门净销售额同比下降3820万美元，降幅38.1%[102] - 2021年第三季度直接销售净销售额为3785.3万美元，同比下降38.1%，其中有氧产品销售额下降49.4%至2240.6万美元[124] - 2021年第三季度直接销售毛利率为36.9%，同比下降2030个基点；零售销售毛利率为27.4%，同比下降690个基点[124] - 直接销售部门净销售额为1.01249亿美元，同比下降9.3%；零售部门净销售额为2.19637亿美元，同比增长40.7%[126] - 直接销售部门毛利率为38.0%，同比下降1800个基点；零售部门毛利率为26.1%，同比下降660个基点[126] - 直接销售部门积压订单从3月31日的2650万美元大幅降至9月30日的110万美元[129] - 第三季度直接销售部门净销售额为3790万美元，同比下降38.1%；零售部门净销售额为9920万美元，同比增长6.4%[127][131] - 第三季度直接销售部门毛利率为36.9%，同比下降20.3个百分点；零售部门毛利率为27.4%，同比下降6.9个百分点[130][132] - 第三季度直接销售部门贡献亏损180万美元，去年同期为盈利1760万美元[130] 各条业务线表现：零售部门 - 第三季度零售部门净销售额同比增长600万美元，增幅6.4%（剔除Octane品牌后增长18.6%）[102] - 2021年第三季度零售销售净销售额为9915.3万美元，同比增长6.4%，其中力量产品销售额大幅增长89.8%至4030.5万美元[124] - 直接销售部门净销售额为1.01249亿美元，同比下降9.3%；零售部门净销售额为2.19637亿美元，同比增长40.7%[126] - 第三季度直接销售部门净销售额为3790万美元，同比下降38.1%；零售部门净销售额为9920万美元，同比增长6.4%[127][131] - 第三季度直接销售部门毛利率为36.9%，同比下降20.3个百分点；零售部门毛利率为27.4%，同比下降6.9个百分点[130][132] 各条业务线表现：产品类别 - 六个月内，有氧器械销售额下降40.1%，力量器械销售额增长117.9%[126] 管理层讨论和指引：财务展望 - 公司预计2022财年下半年净销售额在2.9亿至3.2亿美元之间，两年复合年增长率为21%至27%[111] - 公司预计2022财年结束时JRNY会员数将达到25万至35万名[113] 管理层讨论和指引：战略与投资 - 公司决定加速对JRNY的投资，预计JRNY将比先前预期更早实现盈利，并将长期运营利润率目标15%的达成时间提前一年至2025财年末，预计到2026财年末利润率将扩大至高十位数百分比[114] 其他财务数据：现金流与流动性 - 截至2021年9月30日，公司拥有2150万美元现金及等价物和受限现金，并在ABL循环信贷额度下拥有4900万美元可用借款额度[155] - 在截至2021年9月30日的六个月内，运营活动所用现金为5680万美元，而去年同期运营活动提供现金6360万美元[157] - 公司于2021年10月29日修订信贷协议，将ABL循环信贷额度总额从5500万美元提高至1亿美元，并将到期日延长至2026年10月29日[156] - 截至2021年9月30日，公司总借款余额为1750万美元，其中定期贷款额度为1150万美元，资产抵押循环贷款额度为600万美元[166] - 截至2021年9月30日，公司在资产抵押循环贷款额度下仍有4900万美元的可用借款额度[166] - 任何未偿还的借款余额将于2025年1月31日到期应付[166] 其他财务数据：库存与采购义务 - 截至2021年9月30日，公司库存为1.627亿美元，较2021年3月31日的6810万美元大幅增加，其中约40%为在途库存[158] - 截至2021年9月30日，公司不可取消的基于市场的采购义务约为7800万美元，较2021年3月31日的2.163亿美元大幅下降，降幅约为64%[168] - 采购义务的减少主要是由于为健身季订购的库存已到货[168] 其他财务数据：风险与市场因素 - 2021年第二季度，美国第三方融资提供商综合消费者信贷批准率为56.1%，高于去年同期的48.5%[130] - 公司持有的外汇远期合约名义本金总额截至2021年9月30日为4230万美元[178] - 利率每上升10%或外汇衍生品头寸相关货币波动10%，将对公司的经营业绩、财务状况或现金流产生重大影响[179] - 公司收入呈现季节性，第四季度通常最强，第二季度最弱[172] - 公司未将赔偿义务视为对财务状况、经营成果或现金流有重大影响，因此在2021年9月30日未记录相关负债[171] - 公司借款的资产负债表分类依据ASC 470（债务）确定[167]