公司基本信息 - 公司成立于2015年，通过3D打印解决方案加速制造业转型[40] - 2020年12月9日完成业务合并，Trine更名为Desktop Metal, Inc. [41] 财务数据关键指标变化 - 截至2022年3月31日，公司总资产为13.21993亿美元，较2021年12月31日的13.88596亿美元下降4.8%[29] - 2022年第一季度，公司总营收为4370.6万美元，较2021年同期的1131.3万美元增长286.3%[31] - 2022年第一季度，公司总成本为4503.4万美元，较2021年同期的1190万美元增长270.0%[31] - 2022年第一季度，公司净亏损为6994.4万美元，较2021年同期的5910.8万美元扩大18.3%[31] - 截至2022年3月31日，公司现金及现金等价物为1.0359亿美元，较2021年12月31日的6501.7万美元增长59.3%[29] - 截至2022年3月31日，公司短期投资为1.02895亿美元，较2021年12月31日的2.04569亿美元下降49.7%[29] - 截至2022年3月31日，公司普通股发行数量为3.12999991亿股，较2021年12月31日的3.11737858亿股增加0.4%[29] - 2022年第一季度净亏损6994.4万美元，2021年同期为5910.8万美元[37] - 2022年第一季度折旧和摊销为1288.3万美元，2021年同期为389.2万美元[37] - 2022年第一季度经营活动使用的净现金为5627.4万美元，2021年同期为4112.9万美元[37] - 2022年第一季度投资活动提供的净现金为9453.4万美元，2021年同期使用的净现金为18205.3万美元[37] - 2022年第一季度融资活动提供的净现金为69.9万美元，2021年同期为15719.5万美元[37] - 截至2022年3月31日，现金、现金等价物和受限现金期末余额为1.06868亿美元，2021年同期为4.18176亿美元[37] - 截至2022年3月31日和2021年12月31日，公司递延收入余额分别为23.3百万美元和22.7百万美元，2022年第一季度确认2021年递延收入6.9百万美元[60] - 截至2022年3月31日，公司剩余履约义务为23.3百万美元，约19.3百万美元预计在未来12个月内完成，客户存款为16.9百万美元[62] - 2022年3月31日公司金融资产总计19.7226亿美元，负债总计5540万美元；2021年对应资产总计25.784亿美元，负债总计5654万美元[143] - 2022年第一季度公司投资损失170万美元，2021年记录初始认购协议负债50万美元，认购协议负债损失240万美元[144] - 其他投资含680万美元可转换债务工具，2022年第一季度无损益，2021年有非重大收益[146] - 2022年和2021年第一季度私募认股权证分别无损益和损失5660万美元，2021年3月2日全部行权[147] - 2022年第一季度或有对价公允价值变动10万美元[148] - 2022年3月31日和12月31日应收账款分别为3.6661亿美元和4.6687亿美元[150] - 2022年3月31日和12月31日存货分别为8.1876亿美元和6.5399亿美元[153] - 2022年3月31日和12月31日预付费用及其他流动资产分别为2.2446亿美元和1.8208亿美元[154] - 2022年和2021年第一季度折旧和摊销费用分别为310万美元和150万美元[156] - 2022年3月31日和12月31日商誉分别为6.3亿美元和6.393亿美元[157] - 2022年3月31日无形资产净值为2.51亿美元，2021年12月31日为2.61984亿美元[159] - 2022年第一季度摊销费用为980万美元，2021年同期为230万美元[159] - 预计2022年剩余9个月摊销费用为2934万美元，2023 - 2027年及以后分别为4201万、4207.2万、3956.2万、2970.7万和6830.9万美元[160] - 2022年3月31日其他非流动资产为3214.3万美元，2021年12月31日为2548万美元[161] - 2022年3月31日应计费用和其他流动负债为3161.5万美元，2021年12月31日为3382.9万美元[163] - 银行贷款总额110万美元，截至2022年3月31日，已支付10万美元，剩余80万美元未偿还[166] - 2022年3月31日使用权资产为2430万美元，租赁负债为2450万美元；2021年12月31日使用权资产为1780万美元，租赁负债为1780万美元[171] - 2022年第一季度租赁总成本为161万美元，2021年同期为38.4万美元[175] - 2022年3月31日未来最低租赁付款总额为2792万美元，租赁负债净额为1985.6万美元[177] - 2022年第一季度经营租赁收入192美元，销售型租赁利息收入9美元，销售型租赁净投资631美元[181] - 截至2022年3月31日不可撤销经营和销售型租赁未来最低租赁收款，经营租赁总计500美元，销售型租赁总计1184美元，扣除相关项后销售型租赁未来最低租赁应收款631美元[182] - 截至2022年3月31日公司有未完成采购订单52.7百万美元未计入合并资产负债表[190] - 2022年和2021年第一季度公司分别记录所得税收益1.3百万美元和27.9百万美元[195] - 截至2022年3月31日公司因EnvisionTEC收购应计不确定税务头寸约1.0百万美元[197] - 2021年公共认股权证14,840,589股行权获净收益170.7百万美元，166,905股以0.01美元/份赎回[200] 各条业务线数据关键指标变化 - 2022年第一季度，公司产品收入为3947.6万美元，较2021年同期的1031.1万美元增长282.9%[31] - 2022年第一季度，公司服务收入为423万美元，较2021年同期的100.2万美元增长322.2%[31] 公司风险与资金情况 - 公司面临产品开发、资金需求、竞争等风险，现有现金和投资预计至少可满足未来十二个月运营和资本支出需求[46][48] 财务报表编制原则 - 财务报表按美国公认会计原则编制，考虑了COVID - 19疫情影响[49][51] 会计准则采用情况 - 公司于2021年1月1日采用ASU 2021 - 08，对EnvisionTEC收购的购买会计进行追溯调整，收购EnvisionTEC和ExOne时分别确认递延收入0.2百万美元和12.5百万美元[54][56] - 公司于2021年1月1日采用ASU 2019 - 12，对合并财务报表无重大影响[57] - 公司于2021年1月1日采用ASU 2017 - 04，对合并财务报表无重大影响[58] - 公司于2022年1月1日采用ASU 2016 - 13，对合并财务报表无重大影响[59] 公司收购情况 - 2021年2月16日，公司以303.6百万美元收购EnvisionTEC，其中现金支付143.8百万美元，股票公允价值159.8百万美元，收购后对购买价格分配进行调整，商誉减少3.4百万美元[64][68] - 2021年2 - 12月，EnvisionTEC净收入约33.3百万美元，净亏损约11.1百万美元[71] - 2021年5月7日，公司以61.8百万美元收购Adaptive 3D，其中现金支付24.1百万美元，股票公允价值37.7百万美元，购买价格分配尚在确定中[72] - 2021年，公司因收购EnvisionTEC产生4.8百万美元收购及交易相关费用[69] - 2021年5月7日收购资产总价3263.5万美元，负债总价597.2万美元，净资产2666.3万美元，商誉3511.3万美元，后商誉调减20万美元[76] - 2021年5月7日至12月31日，Adaptive 3D收入约110万美元，净亏损约490万美元[78] - 2021年6月24日收购Aerosint，总价2380万美元，含现金620万、股票1150万、或有对价610万[79] - 截至2022年3月31日，Aerosint或有对价公允价值从610万降至550万[83] - 2021年6月24日至12月31日，Aerosint收入60万美元，净亏损40万美元[88] - 2021年7月30日收购Dental Arts Labs，总价3700万美元，含现金2600万、受限股1100万[89] - 2021年7月30日至12月31日，Dental Arts Labs收入1410万美元，净亏损30万美元[95] - 2021年9月7日收购A.I.D.R.O.，总价890万美元，含现金570万、受限股320万[96] - 收购Adaptive 3D、Aerosint、Dental Arts Labs、A.I.D.R.O.分别产生收购及交易费用30万、90万、60万美元[77][87][94] - 收购Adaptive 3D、Aerosint、Dental Arts Labs后，商誉分别调减20万、60万、30万美元[76][86][92] - 2021年9月7日收购资产总价601万美元，承担负债384.2万美元，净收购资产216.8万美元，商誉351.5万美元[100] - 2021年9月7日至12月31日，A.I.D.R.O.收入170万美元，净亏损20万美元[103] - 2021年10月14日收购Brewer Dental，收购总价761.3万美元，资产603.5万美元，负债88.5万美元，净收购资产515万美元，商誉246.3万美元[104][107] - 2021年10月14日至12月31日，Brewer Dental收入140万美元，净利润10万美元[110] - 2021年10月29日收购May Dental，收购总价1252.2万美元，资产759.9万美元，负债188.1万美元，净收购资产571.8万美元，商誉680.4万美元[111][113][115] - 2021年10月29日至12月31日，May Dental收入130万美元，净亏损10万美元[117] - 2021年11月12日收购ExOne，收购总价6.13亿美元，现金支付2.014亿美元，股票价值4.116亿美元[118] - 2021年公司因收购A.I.D.R.O.产生0.4百万美元收购及交易费用[102] - 收购Brewer Dental和May Dental产生的商誉可用于所得税抵扣，收购A.I.D.R.O.产生的商誉不可用于所得税抵扣[102][109][116] - 收购Brewer Dental、May Dental和ExOne的购买价格分配初步估计待最终确定，可能有调整[106][112][121] - 收购对价的收购日公允价值为6.13002亿美元，其中现金对价2.01399亿美元，股权对价4.11603亿美元[122] - 收购资产的估计公允价值为2.86904亿美元，承担负债的估计公允价值为4853.8万美元，净收购资产为2.38366亿美元，商誉确认为3.74636亿美元[122] - 收购的无形资产包括开发技术、商标和客户关系，总价值为8210万美元，估计使用寿命分别为8年、4年和12年[124] - 2021年公司因收购产生850万美元的收购相关和其他交易费用，计入综合运营报表的一般和行政费用[125] - 2021年11月12日至12月31日，ExOne的收入为1550万美元，净亏损为690万美元[126] - 未经审计的备考财务信息显示，假设收购于2020年1月1日完成，2021年净收入为2.07688亿美元，净亏损为2.73319亿美元；2020年净收入为1.64947亿美元，净亏损为1.38346亿美元[127] - 2021年6月10日，公司以610万美元现金和价值430万美元的334370股普通股收购Beacon Bio，该交易作为资产收购处理[128] - 2021年9月9日，公司以1520万美元现金收购Meta Additive，并发行价值900万美元的1101592个受限股票单位，该交易作为资产收购处理[132] 公司投资情况 - 2021年公司对一家上市公司的股权证券投资2000万美元，截至2022年3月31日，公允价值为570万美元，第一季度记录未实现损失170万美元[135] - 截至2022年3月31日，公司现金等价物和短期投资的公允价值为1.84756亿美元；截至2021年12月31日，该数值为2.4367亿美元[137][138] 公司租赁情况 - 2022年2月公司修改德国总部设施租赁条款，租期延长至2027年12