收入来源 - 公司主要收入来源于票务和支付处理，小部分来自营销服务[38] - 公司收入主要来自平台付费门票销售的服务费和支付处理费，小部分来自营销服务和工具[169] - 公司收入主要来自票务和支付处理，小部分来自营销服务[38] 财务数据（特定时间节点） - 截至2022年6月30日和2021年12月31日，现金及现金等价物余额分别为3.212亿美元和2.686亿美元[47] - 截至2022年6月30日和2021年12月31日，资金应收款余额分别为1960万美元和1670万美元[49] - 截至2022年6月30日和2021年12月31日，应收账款净额分别为166.5万美元和111万美元[50] - 截至2022年6月30日，创作者签约费净额按直线法在加权平均剩余合同期3.3年内摊销[53] - 截至2022年6月30日和2021年12月31日，创作者预付款净额分别为115万美元和367万美元[55] - 截至2022年6月30日和2021年12月31日，未偿还的预支出款项分别约为3.878亿美元和3.193亿美元[57] - 截至2022年6月30日和2021年12月31日，退款和拒付准备金分别为2160万美元和2140万美元[60] - 截至2022年6月30日，公司固定资产及资本化内部使用软件开发成本折旧费用，三个月为39.4万美元，六个月为77.2万美元；资本化内部使用软件开发成本摊销费用，三个月为83.1万美元，六个月为183.5万美元[62] - 截至2022年6月30日，公司经营租赁成本，三个月为72.4万美元，六个月为156.3万美元；转租收入，三个月为5.1万美元，六个月为10.5万美元；净经营租赁成本，三个月为67.3万美元，六个月为145.8万美元[66] - 截至2022年6月30日，公司经营租赁加权平均剩余租赁期限为2.8年，加权平均折现率为3.3%[66] - 截至2022年6月30日，公司经营租赁负债总额为828万美元，其中流动负债为391万美元，非流动负债为437万美元[67] - 截至2022年6月30日和2021年12月31日，公司商誉账面价值均为1.744亿美元，2022年上半年未记录商誉减值[68] - 截至2022年6月30日，公司收购无形资产净额为264.74万美元，2022年上半年摊销费用为46.42万美元[69][71] - 截至2022年6月30日和2021年12月31日，公司长期债务本金余额均为3.6275亿美元，2022年6月30日账面价值为3545.38万美元[75] - 截至2022年6月30日，2025年票据公允价值为1.724亿美元[92] - 截至2022年6月30日，2026年票据公允价值为1.689亿美元[103] - 截至2022年6月30日和2021年12月31日，公司分别为销售和其他间接税潜在和解问题设立860万美元和1110万美元准备金[130] - 截至2022年6月30日，2010计划和2018计划分别有6,052,391和6,467,609份已发行且流通在外的期权，2018计划预留8,041,751股A类普通股可供授予[136] - 截至2022年6月30日，与流通在外股票期权相关的未确认基于股票的薪酬费用为2610万美元，将在加权平均2.5年内确认[138] - 截至2022年6月30日，与流通在外受限股票单位相关的未确认基于股票的薪酬费用为9090万美元，将在加权平均3.2年内确认[140] - 截至2022年6月30日，公司现金及现金等价物为6.708亿美元，约24%的现金存于美国境外[201] - 截至2022年6月30日，应付创作者款项为3.408亿美元，未偿还预支款项约为3.878亿美元，其中自2020年第三季度以来发放的为1.382亿美元[202] - 截至2022年6月30日，公司没有表外安排[216] 业务策略转变 - 公司正从前期支付激励措施向有限的绩效激励措施转变[42] - 公司正从单体架构向微服务架构转变，认为微服务基础设施将改善平台整体速度、可扩展性和可用性[155] 不确定性因素 - 由于新冠疫情和数据有限，目前延期或重新安排的活动结果和剩余预支出款项余额存在高度不确定性[61] - 新冠疫情和经济压力持续影响公司业务，可能导致活动减少和取消损失增加，影响付费门票销量、净收入和财务结果[157] 债务相关 - 2022年上半年，公司现金利息费用为452.7万美元，债务发行成本摊销为97.4万美元，总利息费用为550.1万美元[77] - 2020年6月，公司发行1.5亿美元2025年到期的5%可转换优先票据，扣除债务发行成本570万美元后，净收益为1.443亿美元[78] - 2025年票据有效利率为5.8%，2022年和2021年上半年，公司记录现金利息370万美元，债务发行成本摊销50万美元[80] - 2025年票据初始转换率为每1000美元本金兑换79.3903股A类普通股，初始转换价格约为每股12.60美元[83] - 2025年票据持有人在特定情况下可转换票据，如A类普通股最后报告售价超过转换价格130%等[85] - 2025年票据在特定条件下可由公司赎回，赎回时若构成特定事件，转换率可能提高[87] - 2026年3月，公司发行本金总额2.1275亿美元的0.750%可转换优先票据，扣除发行成本570万美元后，净收益为2.07亿美元[93] - 2026年票据初始转换率为每1000美元本金兑换35.8616股A类普通股，初始转换价格约为每股27.89美元[95] - 2026年票据有效利率为1.3%，2022年上半年现金利息为80万美元，债务发行成本摊销为50万美元；2021年上半年现金利息为50万美元，债务折扣和发行成本摊销为30万美元[102] - 2026年票据持有人在特定情况下可转换票据，如A类普通股最后报告售价超过转换价格130%等[94] - 2026年票据在特定条件下可由公司赎回，赎回时若构成特定事件，转换率可能提高[96] - 2021年3月公司开展2026上限看涨期权交易，初始上限价格为每股37.5375美元，2026年9月到期，购买期权支付1850万美元保费[104][107] - 2020年6月公司开展2025上限看涨期权交易，初始行权价约为每股12.60美元，初始上限为17.1520美元，2025年12月到期，购买期权支付1560万美元保费[109][111] - 2021年3月11日公司偿还2020年5月信贷协议下所有未偿借款，支付1.532亿美元，包括1.25亿美元本金、1820万美元提前还款溢价等[112] - 2021年上半年公司债务清偿损失5000万美元，主要是3180万美元未摊销债务折价和发行成本的冲销及1820万美元提前还款溢价[113] - 2022年上半年公司与第三方支付服务提供商达成购买承诺，截至6月30日，最低费用承诺为450万美元，预计2023年4月1日开始服务[115] 法律诉讼 - 2020年6月退款政策仲裁案，法院于2021年9月2日批准强制仲裁动议，两名原告已启动个人仲裁，案件处于早期阶段[122] - 证券诉讼联邦案于2022年6月27日被法院驳回，原告未上诉；州案公司与原告达成和解协议，已支付1930万美元[125][128] - 2022年5月商业合同诉讼案陪审团裁决公司胜诉，获赔1100万美元，相关动议仍在审理中，公司未记录收益[129] 股票期权与受限股票 - 2022年上半年，公司授予1,680,723份期权，行权336,136份，注销85,375份，截至6月30日流通在外期权为12,520,000份，加权平均行权价格为12.35美元[137] - 2022年上半年，受限股票单位和受限股票方面，授予5,005,166份，释放943,354份，注销799,723份，截至6月30日流通在外为7,615,726份[140] - 2022年第二季度和上半年，公司基于股票的薪酬费用总成本分别为1425.3万美元和2708.9万美元[142] 经营业绩 - 2022年第二季度和上半年，公司净亏损分别为2008.8万美元和3827.3万美元，基本和摊薄后每股净亏损分别为0.20美元和0.39美元[144] - 2022年第二季度和上半年，公司分别记录所得税收益0.2万美元和费用3.9万美元，2021年同期分别为费用0.1万美元和0.6万美元[147] - 2022年第二季度和上半年，美国市场净收入分别为4872.6万美元和9134.4万美元，国际市场分别为1731.5万美元和3057.2万美元[149] - 2022年Q2和H1付费门票销量分别为21,863千张和39,917千张，2021年同期分别为16,016千张和26,248千张；2022年Q2和H1美国以外活动付费门票占比分别为39%和38%，2021年同期分别为34%和36%[160] - 2022年Q2和H1调整后EBITDA分别为4,649千美元和7,024千美元，2021年同期分别为 - 341千美元和 - 8,847千美元[163] - 2022年Q2和H1净收入分别为66,041千美元和121,916千美元，2021年同期分别为46,311千美元和74,129千美元，同比增长43%和64%[166][170] - 2022年Q2和H1净亏损分别为20,088千美元和38,273千美元，2021年同期分别为20,540千美元和105,431千美元[163][166] - 2022年Q2和H1毛利润分别为42,999千美元和78,901千美元，2021年同期分别为28,258千美元和42,401千美元[166] - 2022年Q2和H1运营费用分别为56,299千美元和106,782千美元，2021年同期分别为46,487千美元和86,473千美元[166] - 2022年Q2和H1每张付费门票净收入分别为3.02美元和3.05美元，2021年同期分别为2.89美元和2.82美元[170] 成本与费用分析 - 净收入成本包括支付处理可变成本和平台可用性固定成本，预计短期内占净收入百分比会波动[171][172] - 2022年截至6月30日的三个月和六个月，净收入成本分别为23,042千美元和43,015千美元，较2021年同期分别增加4,989千美元（28%）和11,287千美元（36%），主要因票务量增加带来支付处理成本上升[175] - 2022年截至6月30日的三个月和六个月，毛利率分别为65%，较2021年同期的61%和57%有所改善，主要因票务量和收入增加使固定成本分摊更好[175][176] - 2022年截至6月30日的三个月和六个月，产品开发费用分别为22,541千美元和41,059千美元，较2021年同期分别增加6,145千美元（37%）和9,344千美元（29%），主要因员工相关成本增加[180] - 2022年截至6月30日的三个月和六个月，销售、营销和支持费用分别为14,263千美元和27,411千美元，较2021年同期分别增加7,905千美元（124%）和15,414千美元（128%），主要因预付款储备变化和员工相关成本增加[183][184] - 2022年截至6月30日的三个月和六个月，一般及行政费用分别为19,495千美元和38,312千美元，较2021年同期分别减少4,238千美元（18%）和4,449千美元（10%），主要因诉讼和解费用和创作者预付款储备减少[186][187][188] - 2022年截至6月30日的三个月和六个月，利息费用分别为2,837千美元和5,635千美元，较2021年同期分别增加61千美元（2%）和减少4,751千美元（46%），六个月减少主要因2021年第一季度偿还定期贷款使利息减少540万美元[192][193] - 2022年第二季度其他收入（支出）净额为-4115000美元，较2021年同期减少4641000美元，降幅882%；上半年为-4718000美元，较2021年同期减少4296000美元，增幅1018%[196] - 2022年第二季度所得税拨备为164000美元，较2021年同期增加225000美元，增幅369%；上半年为-39000美元，较2021年同期增加535000美元，增幅93%[200] 费用趋势预测 - 公司预计产品开发费用绝对值将增加，但长期来看占净收入的百分比将下降，因预计收入增长快于产品开发费用且在低成本市场扩大开发人员规模[179] - 公司预计长期来看，一般及行政费用占净收入的百分比将下降，因预计净收入增长和业务规模扩大[185] 现金